1、銀行業風險管理（中級）考試考試題庫及答案（可下載）1.（ ）是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值【答案】:B【解析】:久期分析又稱為持續期分析或期限彈性分析，是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。A項，缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響；C項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法；D項，風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。2.市場約束機制包括（ ）。

2、A.監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估B.完善的信息披露制度C.良好的市場環境D.健全的中介機構管理約束E.有效的市場退出政策【答案】:A|B|C|D|E【解析】:市場約束機制需要一系列配套制度得以實現，包括完善的信息披露制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環境和有效的市場退出政策，以及監管機構對銀行業金融機構所披露的信息進行評估等。3.關于久期分析，下列說法正確的是（ ）。A.如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性【答案】:B【解

3、析】:缺口分析側重于計量利率變動對銀行當期收益的影響，而久期分析則計量利率風險對銀行整體經濟價值的影響。久期分析的局限性包括：如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險；對于利率的大幅變動（大于1%），由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。4.商業銀行內部評級體系的驗證應評估內部評級和風險參數量化的（ ）。A.準確性B.可靠性C.復雜性D.穩定性E.審慎性【答案】:A|D|E

4、【解析】:內部評級體系是商業銀行進行信用風險管理的基礎平臺，它包括作為硬件的內部評級系統和作為軟件的配套管理制度。內部評級體系的驗證應評估內部評級和風險參數量化的準確性、穩定性和審慎性。5.根據良好的公司治理和內部控制原則，商業銀行市場風險管理組織架構應當能夠（ ）。A.由承擔風險的業務經營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告B.由市場風險管理部門監測業務經營部門和分支機構對市場風險限額的遵守情況C.由前臺交易人員進行交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付D.做到各部門職能恰當分離，避免潛在的利益沖突E.確保市場風險管理部門與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立【答案】:B

5、|D|E【解析】:A項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告；C項，交易部門應當與中臺、后臺嚴格分離，前臺交易人員不得參與交易的正式確認、對賬、重新估值、交易結算和款項收付。6.商業銀行擁有良好的信用風險內部評級體系能夠（ ）。A.有效進行風險排序B.有效識別信用風險C.準確量化風險參數D.自由調整評級結果E.有效區分風險等級【答案】:A|B|C|E【解析】:商業銀行采用內部評級法計量信用風險資本，應建立能夠有效識別信用風險、具備穩健的風險區分和排序能力并準確量化風險的內部評級體系。7.下列不屬于商業銀行內部控制要

6、素的是（ ）。A.控制活動B.風險評估C.風險治理D.內部環境【答案】:C【解析】:內部控制主要包括五大要素：內部環境、風險評估、控制活動、內部監督、信息與溝通。8.商業銀行下列業務中存在信用風險的有（ ）。A.貨幣互換B.基金代銷C.票據貼現D.外匯交易E.同城票據交換【答案】:A|C|D|E【解析】:信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。B項，基金代銷中銀行是代理人，不存在信用風險。9.下列

7、關于銀行流動性風險與其他風險關系的表述，正確的有（ ）。A.利率上升會導致銀行融資成本上升，可能導致流動性風險B.支付結算系統出現問題影響銀行現金收支，可能導致流動性風險C.不良貸款率上升會導致銀行資產質量下降，可能導致流動性風險D.良好的聲譽能夠確保銀行資金的穩定性，有助于降低流動性風險E.戰略決策失誤在長期內會影響銀行流動性，短期內沒有影響【答案】:A|B|C|D【解析】:流動性風險的產生除了因為商業銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業銀行流動性不足，甚至引發風險擴散，造成整個金融系統出現流動性困難。E項，戰略決策失誤不僅在長期內會影響銀行的流動性

8、，短期內也可能影響。10.與單筆貸款業務的信用風險識別有所不同，商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當特別關注（ ）等風險因素的影響。A.區域風險B.行業風險C.宏觀經濟因素D.客戶的償債意愿E.客戶的償債能力【答案】:A|B|C【解析】:與單筆貸款業務的信用風險識別有所不同，商業銀行在識別和分析貸款組合的信用風險時，應當更多地關注系統性風險可能造成的影響，主要包括：宏觀經濟因素；行業風險；區域風險。11.下列關于商業銀行流動性風險與各類主要風險關系的表述，正確的有（ ）。A.良好的聲譽有助于商業銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性B.制定和實施新戰略、推廣新產品/業務之前

9、，應當評估流動性可能造成的影響C.市場風險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動D.重大的操作風險損失可能對流動性造成顯著影響E.承擔較高的信用風險有助于降低流動性風險【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，商業銀行承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險。12.監管部門監督檢查與（ ）共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。A.公司治理B.資本管理C.市場約束D.市場準入【答案】:C【解析】:監管部門監督檢查與市場約束共同構成商業銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經濟、金融形勢，有效銀行監管對保持金融穩定的重要

10、性不斷提升，全球范圍內就加強對銀行機構監管、完善監管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監管與市場約束在銀行業風險管理體系中的重要性必將進一步提升。13.盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要包括（ ）。A.凈資產收益率B.銷售毛利率C.總資產周轉率D.資產凈利率E.資產負債率【答案】:A|B|D【解析】:盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力，主要包括：銷售毛利率；銷售凈利率；資產凈利率；凈資產收益率；總資產收益率。C項屬于效率比率，體現管理層

11、管理和控制資產的能力；E項屬于杠桿比率，衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，判斷企業的償債資格和能力。14.現金流分為（ ）。A.經營活動的現金流B.投資活動的現金流C.融資活動的現金流D.休閑活動的現金流E.投機活動的現金流【答案】:A|B|C【解析】:現金流是指現金在企業內的流入和流出。現金流分為三個部分：經營活動的現金流；投資活動的現金流；融資活動的現金流。15.在正常市場條件下，下列資產負債匹配方式中，流動性風險最低的是（ ）。A.負債以公司/機構存款為主，資產以中短期貸款為主B.負債以零售客戶存款為主，資產以中短期貸款為主C.負債以公司/機構存款為主，資產以中長期貸款為主D.負

12、債以循環發行的短期債券為主，資產以中長期貸款為主【答案】:B【解析】:商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產），即“借短貸長”。如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。16.假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是（ ）。A.貸款金額為2000萬元且可收回率為40%B.貸款金額為1000萬元且無任何擔保C.貸款金額為1100萬元且有保證擔保D.貸款金額為2200萬元且可收回率為50%【答案】:A【解析】:風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量。A項，估計貸

13、款違約后的損失金額2000（140%）1200（萬元）；B項，可能產生的最大損失為1000萬元；C項，可能產生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違約后的損失金額2200（150%）1100（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最大。17.下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是（ ）。A.違約頻率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性B.在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與0.05%中的較高者C.計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致D.違約頻率能使監管當局在內部評級法中保持更高的一致性【答案】:C【解析】:A項所

14、述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年期違約概率與0.03%中的較高者；D項，違約概率能使監管當局在推行內部評級法中保持更高的一致性。18.銀行必須對單一法人客戶進行擔保分析，這個所謂的“擔保”主要是為了（ ）。A.維護債權人和其他當事人的合法權益B.提高貸款償還的可能性C.降低商業銀行資金損失的風險D.提高銀行對法人客戶的指導能力E.為商業銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源【答案】:A|B|C|E【解析】:擔保有助于維護債權人和其他當事人的合法權益，提高貸款償還的可能性，降低商業銀行資金損失的風險，為商業銀行提供一個可以影響或控制的潛在還款來源。

15、19.商業銀行應當建立有效的壓力測試治理結構，其中應當制定壓力測試政策的是（ ）。A.董事會B.股東大會C.監事會D.高級管理層【答案】:D【解析】:高級管理層的職責之一是組織開展壓力測試，參與壓力測試目標、方案及重要假設的確定，推動壓力測試結果在風險評估和資本規劃中的運用，確保資本應急補充機制的有效性。20.商業銀行下列情形中，主要面臨匯率風險的有（ ）。A.銀行因對外幣走勢具有某種預期而持有的外幣頭寸B.外幣貸款的借款人出現違約行為C.外匯衍生產品的交易對手未能如期履行合約D.銀行資產與負債之間的幣種不匹配E.為客戶提供外匯交易服務時未能立即軋平的外幣頭寸【答案】:A|D|E【解析】:匯率

16、風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。匯率風險通常源于以下業務活動：商業銀行為客戶提供外匯交易服務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、期貨、互換和期權等交易；銀行賬簿中的外幣業務，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。BC兩項，外幣貸款的借款人出現違約行為、外匯衍生產品的交易對手未能如期履行合約主要面臨信用風險而非匯率風險。21.按照風險來源的不同，利率風險可以分為（ ）。A.重新定價風險B.股票風險C.基準風險D.收益率曲線風險E.流動性風險【答案】:A|C|D【解析】:利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業銀行造成損失的可能性。利率風險按照來源不

17、同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。22.根據商業銀行資本管理辦法（試行），我國商業銀行監管資本包括（ ）。A.補充資本B.二級資本C.其他一級資本D.核心一級資本E.附屬資本【答案】:B|C|D【解析】:根據商業銀行資本管理辦法（試行），監管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。23.內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質）押品共同擔保時，需要將風險暴露進行拆分。拆分按（ ）以及其他抵（質）押品的順序進行。A.金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產B.應收賬款、金融質押品、商用房地產和居住用房地產C.商用房地產和居

18、住用房地產、應收賬款、金融質押品D.金融質押品、商用房地產和居住用房地產、應收賬款【答案】:A【解析】:內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質）押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為由不同抵（質）押品覆蓋的部分，分別計算風險加權資產。拆分按金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產以及其他抵（質）押品的順序進行。24.商業銀行資本可以用來（ ）等。A.緩沖意外損失B.保護銀行的正常經營C.為銀行的注冊提供啟動資金D.吸收銀行的經營虧損E.為存款進入前的經營提供啟動資金【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業銀行資本是銀行從事經營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經營虧損，緩沖

19、意外損失，保護銀行的正常經營，為銀行的注冊、組織營業以及存款進入前的經營提供啟動資金等。從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發，銀行資本的核心功能是吸收損失。25.在業務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（ ）。A.違反內部流程B.人員因素C.系統缺陷D.外部事件【答案】:D【解析】:商業銀行的操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。在業務外包過程中由于供應商的過錯造成的損失屬于外部事件。26.商業銀行的凈穩定資金

20、比例（NSFR）指標和存貸比指標的區別有（ ）。A.NSFR指標是短期流動性指標，而存貸比指標是單純的信貸指標B.NSFR是現狀指標，而存貸比是預期指標C.NSFR指標包括全部的資產負債表，而存貸比指標只涉及存款貸款D.NSFR指標設計了資產負債的穩定性權重，存貸比指標只考慮總量E.NSFR指標要求大于100%，而存貸比指標要求不高于75%【答案】:C|D|E【解析】:A項，NSFR和存貸比均屬于計量流動性風險的長期結構性指標。B項，存貸比各項貸款余額/各項存款余額100%，該式的分子分母均不需估算，因此存貸比指標是現狀指標；而NSFR可用穩定資金/所需穩定資金100%，其中，分母“所需穩定資

21、金”即估算在持續1年的流動性緊張環境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現的資產數量，因此NSFR是預期指標。27.商業銀行對交易賬簿進行市值重估，通常采用的方法有（ ）。A.按照模型計值B.按照市場價格計值C.按照公允價值計值D.按照歷史價值計值E.按照賬面價值計值【答案】:A|B【解析】:商業銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是：盯市，按照市場價格計值，按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到；盯模，按照模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。28.經濟資本是可以根據不同角度來區分的銀行資本，它

22、是（ ）。A.為了覆蓋和抵御預期損失所需要持有的資本數額B.資產減去負債后的余額C.銀行抵補風險所要求擁有的資本D.一個風險概念E.維持金融體系穩定必須持有的資本【答案】:C|D【解析】:A項，經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本；B項，資產減去負債后的余額是賬面資本；E項，維持金融體系穩定必須持有的資本是監管資本。29.違約的定義是估計下列哪些信用風險參數的基礎？（ ）A.違約頻率B.違約概率C.違約

23、損失率D.違約風險暴露E.違約風險利息率【答案】:B|C|D【解析】:違約的定義是內部評級法的重要定義，是估計違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風險暴露（EAD）等信用風險參數的基礎。30.商業銀行外匯交易部門針對一個外匯投資組合過去250天的收益率進行分析，所獲得的收益率分布為正態分布，假設該組合的日平均收益率為0.1%，標準差為0.15%，則在下一個市場交易日，該外匯投資組合的當日收益率有95%的可能性落在（ ）。A.0.05%0.1%B.0.05%0.25%C.0.1%0.25%D.0.2%0.4%【答案】:D【解析】:正態隨機變量X的觀測值落在距均值的距離為1倍、2倍、2.5

24、倍標準差范圍內的概率分別如下：P（X）68%；P（2X2）95%；P（2.5X2.5）99%。則當概率為95%時，可得0.2%X0.4%。31.商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是（ ）。A.建立完善的內部控制體系B.正確劃分銀行賬簿與交易賬簿C.制定合理的中長期經營戰略D.正確劃分表內業務和表外業務【答案】:B【解析】:合理的賬簿劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。根據商業銀行資本管理辦法（試行）規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。32.現有A、B、C三種產品，其資產收益率的相關系數如下表所示，則（

25、 ）。表 三種產品資產收益率的相關系數A.B與C的組合可以很好的起到風險對沖的作用B.A與B的組合可以很好地分散風險C.A與C的組合不能起到風險分散的作用D.B與C的組合不能很好地分散風險【答案】:A【解析】:風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產間的相關系數有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數為正時，風險分散效果較差；當相關系數為負時，風險分散效果較好。33.對貸款的債項評級主要是通過計量借款人

26、的違約損失率來實現的，下列關于違約損失率的說法正確的有（ ）。A.違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例B.違約損失率引入監管資本框架具有重要意義C.違約損失率估計應以預期清償率為基礎D.違約損失率估計應基于經濟損失E.違約損失率不能僅依據對抵（質）押品市值的估計，同時應考慮到銀行可能沒有能力迅速控制和清算抵押品【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，違約損失率估計應以歷史清償率為基礎。34.下列關于計量違約損失率的說法，正確的有（ ）。A.計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現金流法B.可以通過市場上類似資產的信用價差和違約概率推算違約損失率C.無論是從資本監

27、管的角度還是從商業銀行內部管理的角度，計量違約損失率無疑都是十分重要的D.對于存在抵押品的債務，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風險緩釋效應，將有抵押品的和未獲抵押的風險暴露分開處理E.計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：市場價值法，主要適用于已經在市場上發行并且可交易的大企業、政府、銀行債券。根據所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細分為市場法（采用違約債項計量非違約債項LGD）和隱含市場法（不采用違約債項，直接根據信用價差計量LGD）。回收現金流法。35.下列各項屬于風險轉移措施的是（ ）。

28、A.資產出售B.銀團貸款C.針對不同客戶貸款D.針對不同客戶收取不同利率【答案】:A【解析】:風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風險分散措施；D項屬于風險補償措施。36.在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于（ ）的風險管理方法。A.風險補償B.風險分散C.風險規避D.風險轉移【答案】:C【解析】:風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。37.關于商業銀行常用的風險規避策略，下列敘述不正確

29、的是（ ）。A.采取授信額度B.“收軟付硬”“借硬貸軟”的幣種選擇原則C.設立非常有限的風險容忍度D.使用交易限額【答案】:B【解析】:風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。B項，“收硬付軟”“借軟貸硬”的幣種選擇原則屬于風險規避的原則之一，即在國際業務中，對將要收入或構成債權的項目選

30、用匯價穩定趨升的“硬”貨幣，對將要支付或構成債務的項目選用匯價明顯趨跌的“軟”貨幣。38.下列關于VaR的描述正確的是（ ）。A.風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素的變化可能對資產價值造成的最大損失B.VaR值是對損失風險的事后估計C.VaR并不意味著可能發生的最大損失D.風險價值并非是指實際發生的最大損失E.VaR值的計量方法包括但不限于方差-協方差法、歷史模擬法等【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，VaR值是對未來損失風險的事前預測。39.風險價值通常是由銀行的內部市場風險計量模型來估算，就目前而言，常用的風險價值模型技術有（ ）。A.方差-協方差法

31、B.蒙特卡洛模擬法C.解釋區間法D.歷史模擬法E.高級計量法【答案】:A|B|D【解析】:目前，常用的風險價值模型技術主要有三種：方差-協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。40.商業銀行應當指定（ ）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。A.市場風險承擔部門B.市場風險管理部門C.內部審計機構D.外部審計機構【答案】:B【解析】:市場風險管理部門相對于業務經營部門的獨立性是建設市場風險管理體系的關鍵。銀行應當指定專門的部門負責市場風險管理工作。負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立，向董事會和高級管理層提供獨立的市場風險報告。41.假設商業銀行的一個信

32、用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內的違約概率分別為2%和4%，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60%，BBB級債券回收率為40%，那么該信用組合一年內預期信用損失為（ ）元。A.880000B.923000C.742000D.672000【答案】:A【解析】:預期損失違約概率違約風險暴露違約損失率。A級債券所造成的預期損失2%20000000（160%）160000（元），BBB級債券所造成的預期損失4%30000000（140%）720000（元）。因此，銀行在這個信用組合上因違約風險所產生的總預期損失16000072

33、0000880000（元）。42.在假定市場因子的變化服從多元正態分布情形下，利用正態分布的統計特征簡化計算VaR，這種方法是（ ）。A.歷史模擬法B.方差-協方差法C.標準法D.蒙特卡洛模擬法【答案】:B【解析】:方差-協方差法的基本假設是資產組合中的所有證券的投資回報率滿足正態分布，從而資產組合作為正態變量的線性組合也滿足正態分布，再利用正態分布的統計特征簡化計算VaR的一種方法。43.商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值（ ）至少重估一次價值。A.每日B.每周C.每月D.每季度【答案】:A【解析】:在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應當由與前

34、臺相獨立的中臺、后臺部門負責。44.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內容的是（ ）。A.重大風險事項描述B.分類風險狀況及變化原因分析C.發展趨勢及風險因素分析D.已采取和擬采取的應對措施【答案】:B【解析】:風險報告中綜合報告應反映的主要內容有：轄內各類風險總體狀況及變化趨勢；分類風險狀況及變化原因分析；風險應對策略及具體措施；加強風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內容。45.下列明顯不應被列入商業銀行交易賬簿頭寸的是（ ）。A.代客購匯100萬美元B.買入1億美元美國國債C.為對沖10

35、00萬美元貸款的匯率風險而持有的期貨合約D.買入10億元人民幣金融債【答案】:C【解析】:商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。其中，交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸包括自營業務、做市業務和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸。除交易賬簿之外的其他表內外業務劃入銀行賬簿。46.根據財政部金融企業不良資產批量轉讓管理辦法，金融企業批量轉讓不良資產的范圍不包括（ ）。A.抵債資產B.按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款C.個人貸款D.已核銷的賬銷案存資產【答案】:C【解析】:金融企業批量轉讓不

36、良資產的范圍包括金融企業在經營中形成的以下不良信貸資產和非信貸資產：按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；已核銷的賬銷案存資產；抵債資產；其他不良資產。47.行業環境風險因素主要包括（ ）。A.經濟周期因素B.財政貨幣政策C.國家產業政策D.法律法規E.產業成熟度【答案】:A|B|C|D【解析】:行業環境風險因素主要包括經濟周期因素、財政貨幣政策、國家產業政策、法律法規等方面。E項屬于行業經營風險因素，與題干不符。48.下列各項屬于區域經營環境惡化相關警示信號的有（ ）。A.區域法律法規明顯調整B.區域經濟整體下滑C.區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調控D.區域內客戶的資信

37、狀況普遍降低E.區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退【答案】:B|D|E【解析】:AC兩項屬于區域政策法規重大變化的警示信號。除BDE三項外，區域經營環境惡化的相關警示信號還包括區域內產品普遍被購買者反映質量差、購買者對該區域生產的產品失去信心等。49.某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預期損失是（ ）萬元。A.8B.7.2C.4.8D.3.2【答案】:D【解析】:預期損失（EL）違約概率（PD）違約風險暴露（EAD）違約損失率（LGD）。則該題中，預期損失1%（20001200）40%3.2（

38、萬元）。50.風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的（ ）。A.哲學B.公司治理原則C.內部控制體系D.風險管理理念E.價值觀【答案】:A|D|E【解析】:風險文化是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。51.新發生不良貸款的外部原因包括（ ）。A.違反貸款授權授信規定B.企業經營管理不善或破產倒閉C.企業逃廢銀行債務D.企業違法違規E.地方政府行政干預【答案】:B|C|D|E【解析】:新發生不良貸款的外部原因包括：企業經營管理不善或破產倒閉；企業逃廢銀行債務；企業違法違規；

39、地方政府行政干預等。內部原因包括：違反貸款“三查”制度；違反貸款授權授信規定；銀行員工違法等。52.商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法規定的不良貸款分析報告包括（ ）。A.新發放貸款質量情況B.對不良貸款的變化趨勢進行預測C.不良貸款清收轉化情況D.本期貸款余額等基本情況E.新發生不良貸款的內外部原因分析及典型案例【答案】:A|B|C|D|E【解析】:商業銀行不良貸款監測和考核暫行辦法規定的不良貸款分析報告的主要內容除ABCDE五項外，還包括：地區和客戶結構情況。53.下列關于三種計算風險價值方法的優缺點分析中，錯誤的是（ ）。方差-協方差法適用于計算期權產品的風險價值歷史模擬法和蒙特卡洛模擬

40、法均能對“肥尾”現象加以考慮蒙特卡洛模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定的假設蒙特卡洛模擬法通過設置消減因子（Decay Factor）可使模擬結果對近期市場變化更快做出反應A.和B.和C.和D.只有【答案】:A【解析】:項，方差-協方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權屬于非線性金融工具，其風險無法用方差-協方差法來準確計量。項，蒙特卡洛模擬法對于基礎風險因素仍然有一定的假設，存在一定的模型風險。54.下列哪種情形屬于因系統缺陷而引發的操作風險？（ ）A.地震致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B.某銀行因為通信系統不穩定而發生業務中斷C.某銀行財務系統建設存在缺陷，未保留部分重要文件D.某銀行員工李某超越授權使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失【答案】:B【解析】:A項是由于外部事件而引發的操作風險；C項是由于內部流程而引發的操作風險；D項是由于人員因素而引發的操作風險。55.風險管理信息系統應當（ ）。A.設置災難恢復以及應急操作程序B.建立錯誤承受程序C.隨時進行數據信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄D.為所有系統用戶設置相同的使用權限和識別標志E.設置嚴格的網絡安全/加密系統，防止外部非法入侵【答案】:A|B|C|E【解析】: