1、精選優質文檔-傾情為你奉上國際貿易理論與實務第1章 導論第1節 國際貿易的基本概念1、 對外貿易與國際貿易Foreign Trade（對外貿易，進出口貿易）Over-sea Trade （海外貿易）International Trade （國際貿易）World Trade（世界貿易）2、 對外貿易額、貿易量對外貿易額一般以本國貨幣表示的貿易金額。1、Value of Export：一國在一定時期內（一年）向外國出口商品的全部金額。2、Value of Import ：3、對外貿易總額（對外貿易值） = 一國的出口額 進口額（貨幣金額表示）國際商品貿易額：即把世界上所有國家的進口總額或出口總額按

2、同一種貨幣單位換算后相加世界進口總額或世界出口總額。4、對外貿易量：剔除價格變動的影響，并能準確反映一國對外貿易的實際數量變化而制定的指標公式：貿易量=進出口額/進出口價格指數 價格指數=(報告期價格/基期價格) x 100%對外貿易量的計算實例11990年世界出口總額為34235億美元，1996年世界出口總額51607億美元，若以1990年為基期，1996年的出口價格指數是108%。試計算1996年的出口貿易量,出口貿易額指數，（報告期出口總額/基期出口總額）出口貿易量指數？（報告期出口貿易量/基期出口總額 ）解：1990年為基期，則1996年的出口貿易量=（51607/108%）=4778

3、41996年的出口貿易額指數=51607/34235=151%1996年的出口貿易量指數=47784/34235=139%即與1990年相比，國際貿易名義上增長了51%，實際上增長了39%。3、 總貿易與專門貿易總貿易與專門貿易是貿易國家(或地區)記錄和編制進出口貨物統計的一種方法。4、 直接貿易、間接貿易與轉口貿易生產國與消費國在貿易中的關系-直接貿易:指商品生產國與商品消費國之間直接的貿易。在直接貿易中，生產國將商品直接出口到消費國；或者說是消費國從生產國直接進口。間接貿易:指商品生產國與商品消費國之間的貿易經由第三國進行。分為轉口貿易和過境貿易。間接貿易分為轉口貿易(Entrepot T

4、rade)第三國中間商從生產國購入商品又銷往消費國。過境貿易指別國出口商品經過本國國境未經加工，保持原狀運往另一國的貿易活動。5、 貨物貿易與服務貿易 貨物貿易：把貨物貿易分為10類初級產品：0類：食品及主要供食用的鮮活動物； 1類：飲料及煙草； 2類：非食用原料（不包括燃料） 3類：礦物燃料、潤滑油及有關物質； 4類：動植物油、油脂和蠟；工業制成品：5類：未列名的化學品和有關產品； 6類：主要按原料分類的制成品； 7類：機械和運輸設備； 8類：雜項制品；其他：9類：未分類的其他商品聯合國國際貿易標準分類 服務貿易：包括：伴隨著實物商品和人的國際間移動而發生的勞務收支，如技術使用費、貨物運輸費

5、、保險費、客運費、旅游費用等；由資本的國際間移動而產生的投資收益項目，如利潤、利息、紅利、租金等；以及其他收支項目，如駐外機構經費、僑民匯款、專利費等。世貿組織服務貿易總協定國際服務貿易是指： 1、跨境交付(Cross-border Supply ): 從一成員的領土上進入任何其他成員的領土提供服務， 它類似于傳統意義上的貨物貿易，即交付產品時，消費者和供應商依然留在各自領土上。(舉例：通過電話，傳真，因特網或其他計算機媒體的聯接，電視，或是通過郵件或信使方式發送文件，軟盤，磁帶等等. 此外， 支持貨物貿易的運輸服務本身就是越界提供服務的實例。) 2、境外消費(Consumption Abro

6、ad):從一成員的領土向任何其他成員的服務消費者提供服務，也就是一個消費者遷出其本國領土并在另一國家消費服務。與第一種形式一樣，這也是一種簡單的服務貿易形式，涉及的問題較少，因為它不要求服務的進口國允許服務提供者進入其境內。（舉例：旅游活動，例如參觀博物館和看戲即是典型的境外消費實例.非居民人員的醫療以及在境外學習語言課程則是境外消費的另外兩個實例。諸如境外船只維修這樣的活動也包括在內，因為只有消費者的資產遷往或位于境外，才可獲得這樣的服務。） 3、商業存在(Commercial Presence ):由一成員的服務供應商通過在任何其他成員領土中的商業存在方式提供服務. 根據服務貿易總協定的規

7、則，“供應某種服務”包括生產、經銷、營銷、銷售和交付。在境外某一市場的商業存在不僅包括嚴格法律意義上的法人，而且也包括具有相同特征的法律實體，例如代表處和分支機構.這種服務貿易往往與對外直接投資聯系在一起。這是最重要的一種服務貿易形式，特別是從其未來發展來說。但它涉及的問題較為復雜。 4、自然人流動(Movement of Personnel): 由一成員的服務供應商通過在任何其他成員領土中一個成員的自然人存在方式提供服務. 這種形式一般與第三種形式相聯系而存在，有時也會單獨存在，即入境的自然人可以是外國服務提供者的雇員，也可以是以個人身份提供服務的服務提供者。（舉例：如外國醫生或教師的短期就

8、業；公司內部的工作人員調動，更普遍的是國外分支機構中的外籍員工的短期就業。其他實例有建筑工人或有償家政服務人員的短期就業。）6、 貿易差額出口總額 > 進口總額：稱貿易順差或出超、凈出口(Net Export)，常以正數表示。進口總額 > 出口總額：稱貿易逆差或入超、凈進口(Net Import)，常以負數表示。出口總額 = 進口總額，則稱為貿易平衡。貿易順差越多越好？貿易順差越多并不一定好，過高的貿易順差是一件危險的事情，意味著本國經濟的增長比過去幾年任何時候都更依賴于外部需求，對外依存度過高。巨額的貿易順差也帶來了外匯儲備的膨脹，給人民幣帶來了更大的升值壓力，也給國際上貿易保護

9、主義勢力以口實，認為巨額順差反映的是人民幣被低估。這增加了人民幣升值壓力和金融風險，為人民幣匯率機制改革增加了成本和難度。比較簡單的對策就是拉動國內消費。7、 對外貿易與國際貿易商品結構對外貿易貨物結構（Composition of Foreign Trade）是指一定時期內一國進出口貿易中各類貨物的構成，即某大類或某種貨物進出口貿易與整個進出口貿易額之比，以份額表示。國際貿易商品結構的變化1、第二次世界大戰前的國際貿易商品結構英國工業革命之后，初級產品在國際貿易中的比重一直高于工業制成品，一直到第二次世界大戰前，國際貿易中的初級產品和工業制成品的比例基本保持穩定這主要是由于發達國家為滿足制造

10、業和人們的生活需要，從國外大量進口原料、燃料和食品等造成的 2、第二次世界大戰后-20世紀90年代的國際貿易商品結構1957年，制成品在世界貿易中所占的比重開始超過初級產品造成該現象的原因是因為：（1）初級產品的世界市場價格不斷下降，而工業制成品的世界市場價格不斷上升（2）科學技術的不斷發展（合成材料、產量提高）3、20世紀90年代以來的國際貿易商品結構（1） 工業制成品貿易呈進一步上升趨勢（2） 技術密集型產品發展迅速，成為國際貿易中的重要商品（3） 能源在國際貿易中的比重開始下降八、對外貿易與國際貿易的地理方向對外貿易地理方向：指一個國家對外貿易的地區分布和國別分布。說明出口貿易商品的去向

11、和進口貿易商品的來源.表明該國同世界各國、各地區的經濟貿易聯系程度。國際貿易地理方向(Direction of International Trade)也稱國際貿易地區分布：指各洲、各國(或地區)在世界貿易總值中所占的比重或地位，即各洲、各國(或地區)參與國際商品流通的水平。它可以表明世界各國、各地區相互的經濟貿易聯系程度。通常用它們的出口額（或進口額）占世界出口貿易總額（或進口貿易總額）的比重來表示。9、 對外貿易依存度定義： 又稱外貿系數，一國一定時期進出口總額占國內生產總值（GDP）之比。 表示：一單位國內生產總值中依賴國外市場的程度。 它在一定程度上反映一國的對外開放度。第2節 國際貿

12、易的產生與發展1、 地理大發現對國際貿易的影響資本主義生產方式準備時期的國際貿易發展背景 地理大發現：1486-1487年，葡萄牙人迪亞士發現了好望角；1492-1493年意大利人克里斯多弗·哥倫布由西班牙出發經大西洋發現了美洲；1497-1498年葡萄牙人達·伽馬繞過非洲發現通往印度的新航路；1519-1522年葡萄牙人斐南多·麥哲倫第一次完成了環球航行。地理大發現后：美洲、非洲成為歐洲的殖民地，并卷入到國際貿易中。進入世界貿易的商品種類和商品總量急劇增加。世界商路不再經地中海而取道大西洋。歐洲國家出現了壟斷殖民地貿易的特權公司。準備時期國際貿易特點貿易于軍事相

13、結合，帶有明顯掠奪性質；對外貿易的主要目的是資本的原始積累；對外貿易沒有形成真正全球性的國際貿易。2、 第一次產業革命后的國際貿易自由競爭時期的國際貿易發展背景工業革命和資產階級革命推動了資本主義機器大工業的建立。交通運輸和通訊聯絡手段迅猛發展。火車、輪船、電報機及電纜網等陸續出現。3、 第二次產業革命后的國際貿易壟斷資本主義時期的國際貿易 發展背景帝國主義國家實行保護貿易政策資本主義的世界經濟體系形成；科學技術的革命進一步促進了國際貿易的發展電力、鋼鐵、汽車、化工、冶金等重工業代替了輕工業占主導地位 主要貿易商品初級產品和制成品在世界貿易中所占比重持續穩定增長。主要貿易中心帝國主義國家為主，

14、特別是壟斷組織發達的國家和地區。如英國、法國、德國及美國等。壟斷時期國際貿易特點：貿易量增長，但速度較自由競爭時期下降工業制成品比重增加國際貿易地理分布美洲上升，歐洲下降壟斷勢力加劇，國際貿易受到打擊。4、 兩次世界大戰期間的國際貿易經濟蕭條，貿易萎縮制成品貿易中機械產品和武器產品所占比例增加初級產品中，礦產品和石油所占比例提高迅速。5、 二戰后的國際貿易第三次科技革命生產力迅速發展從1950年到2000年的50年中，全世界的商品出口總值從約610億美元增加到61328億美元，增長了將近100倍。二戰后國際貿易領域出現了兩個不同于以前的特征：不同階段，國際貿易增長速度呈現出重大差異；制成品貿易

15、成為國際貿易主導；國際服務貿易迅速發展，成為國際貿易的重要組成部分；發達國家仍然是國際貿易的主題，發達國家之間的貿易為國際貿易的主要流向。區域性貿易迅速發展。第2章 國際分工與世界市場第1節 國際分工的產生與發展含義社會范疇是國際貿易和世界市場的基礎大機器工業的建立是國際分工形成的物質基礎發展階段國際分工萌芽階段地理大發現國際分工形成階段產業革命國際分工發展階段第二次產業革命（壟斷）P56國際分工的深化發展二戰后 P57第2節 當代世界市場的構成與運行一、世界市場形成的標志多邊貿易和多邊支付體系的形成國際金本位制度和世界貨幣的形成形成比較完備的世界市場運作機制世界市場價格形成機制固定的商品市場

16、、專業的商業機構、完備的運輸設施。商品種類的多樣化和大宗貿易的增長2、 當代世界市場的構成與運行交易對象參與國家：各種類型國家。訂約人：政府、企業、個人和行業協會。商品市場形式 1）固定的國際商品市場 商品交易所拍賣博覽會、展覽會 2）非固定的國際商品市場銷售渠道國際運輸與信息網絡交易方式第3節 世界市場價格一、世界市場價格的種類自由市場價格封閉市場價格調撥價格壟斷價格區域性經濟集團內價格國際商品協定下的協定價格二、世界市場價格的決定供求決定價格以下因素決定供求壟斷經濟周期市場結構政府采取的政策措施銷售中的因素自然災害、政治動亂及投機等第3章 對外貿易政策及理論依據第一節 國際貿易政策概述一、

17、國際貿易政策的基本知識(一) 國際貿易政策的涵義 1.定義: 是各國在一定時期內對進出口貿易所實行的政策，是各國政府為了某種目的而制定的、對外活動進行管理的方針和原則。2.目的：保護本國國內市場；擴大本國產品市場；促進本國產業結構的改善；積累資金；維護本國的對外政治經濟關系。3、作為一項完整的貿易政策，其要素應包括：政策主體：政策的制定者和實施者（政府）政策客體：貿易政策所規劃和指導的貿易活動以及從事貿易活動的企業、機構和個人政策目標：貿易政策所要達到的目的政策內容：貿易政策的具體指向政策手段：為了實現政策目標而采取的具體管理措施(二) 國際貿易政策的構成1. 貿易總政策：包括進口總政策和出口

18、政策，是一國較長時期內所實行的貿易政策，表明該國貿易政策的主流或總趨勢。2.進出口商品政策：是一國在總貿易政策基礎上，針對不同產業、產品的國際競爭力而制定的貿易政策。3. 國別貿易政策：是一國在總貿易政策基礎上，針對不同國家或地區而制定的貿易政策。二、國際貿易政策的類型自由貿易政策：國家對國際貿易不加干涉，自由進出口.實質上是一種“不干預”政策。 保護貿易政策：國家采取種種措施限制商品進口或管制商品出口.實質是“獎出限入”自由貿易政策的理論依據代表人物亞當斯密、大衛李嘉圖、赫克歇爾、俄林主要主張自由貿易可以形成有利的國際分工自由貿易可以提高國民福利水平自由貿易有利于加強競爭，打破壟斷，促使企業

19、不斷提高經濟效率，進而促進國民經濟的發展自由貿易有利于提高利潤率，促進資本積累保護貿易政策的理論依據斯塔福德、孟克列欽 早期重商主義托馬斯孟 晚期重商主義漢彌爾頓 關稅保護論李斯特 幼稚產業保護論凱恩斯主義 新重商主義三、國際貿易政策的演變資本主義生產方式準備時期，西歐各國實行重商主義下強制性的保護貿易政策，以英國最為徹底。在資本主義自由競爭時期，主流是自由貿易。英國ßà美國、德國19世紀70年代到二戰前，出現了超保護貿易政策。二戰后，出現了世界范圍的貿易自由化。20世紀70年代中期以后，在世界貿易自由化的同時，出現了新貿易保護主義的管理貿易政策。四、貿易政策的選擇你認為那

20、一種貿易政策更有利于一國的經濟發展？貿易自由化（Trade Liberalization） 保護貿易政策（Protective Trade Policy)外貿政策的選擇受以下因素制約：1、經濟力量的強弱（經濟發展水平、產品競爭力、產業結構）2、經濟發展戰略的選擇：（外向型還是內向型）3、利益集團的影響：不同的貿易政策對本國不同的利益集團會產生不同的利益影響。外貿政策就是不同利益集團斗爭的結果。4、國際政治經濟環境和一國的外交政策：外交政策與外貿政策互相促進的關系。5、國內經濟狀況：例：大危機與貿易保護6本國國內市場的商品供求狀況7本國的國際收支狀況8本國在多邊或雙邊協議中的權利和義務9本國生態

21、平衡和文化遺產的保留情況10各國領導人的思想和貿易理論第二節 重商主義國際貿易是一種“零和博弈”，把貨幣作為財富的唯一形式，認為只有對外貿易才可以增加一國財富，主張鼓勵出口限制進口。早期重商主義：貨幣差額論 1、觀點：金銀貨幣是財富的唯一形式，它反映了一國的富裕程度和國力的強弱，故一個國家的一切活動都要服從于增加貨幣收入這個目的，為達到這一目的，除開采金銀貨幣，就要通過貿易順差，把別國的金銀貨幣轉移到本國。 只有獲得金銀貨幣的凈流入才是獲得了貿易的利益。 2、政策措施：對金銀的輸出禁止性措施；孤立地對待貨幣運動，窯藏貨幣對貿易進行嚴格管制;（禁止奢侈品和工業品的輸入、限制原材料的出口；貿易保持

22、時刻的順差）3、代表人物：威廉-斯塔福對我國同胞某些控訴的評述晚期重商主義：貿易差額論1、 觀點：由貨幣管制轉向貿易管制；貿易應保持總體的順差，允許局部逆差存在；以轉口貿易的發展為目標，促使本國貨幣財富不斷增長。2、政策措施： 壟斷國際貿易；（葡萄牙和西班牙） “獎出限入”（出口退稅以鼓勵出口，用高關稅限制進口）； 管制海上運輸。 重工主義：主張政府對工場手工業的發展給予稅收方面的優惠，加強工人技術培訓、獎勵增加人口、實行低工資以降低產品成本、禁止技術工匠外流和工具設備輸出；聘請外國工匠以保持本國產品競爭優勢3、 代表人物：英國托馬斯·孟英國來自貿易的財富重商主義貿易政策的評價正面：

23、該理論在資本原始積累時期曾起到積極作用反面：亞當·斯密的兩點批判A.重商主義混淆了財富和財寶的概念。財富指物質生產過程中創造的一切物質財富總和，而金銀貨幣這些財寶只是財富的一部分，不能代表所有財富。 B.重商主義的貿易獲利觀點（強調無限制的保持順差），是一種損人不利己的觀點。國際貿易是一種“零和博弈“。重商主義評價國際貿易理論的起點促進資本主義原始積累某些政策主張至今仍有現實意義。把貨幣作為財富的唯一形式，認為只有對外貿易才可以增加一國財富，主張鼓勵出口限制進口。只重視流通不重視生產。第3節 自由貿易一、自由競爭時期的自由貿易廢除谷物法關稅稅率逐步降低，納稅商品數據減少廢除航海法取消

24、特權公司改變殖民地貿易政策簽訂自由貿易條約理論依據絕對優勢論比較優勢論生產要素稟賦理論(1) 斯密的絕對優勢學說英國經濟學家亞當·斯密在1776年出版的國民財富的性質和原因的研究（簡稱國富論）一書中提出了絕對優勢學說，闡述了國際分工產生的原因、方式及其效果。斯密對重商主義的批判衡量一國財富的標志，不是其擁有的金銀貨幣的多少，而是這些金銀貨幣所能購買的商品數量。只有可供消費的商品數量和種類增加時，才意味著一國財富的增加。絕對優勢的衡量有兩種辦法：1、勞動生產率單位產出所需要的勞動投入量的倒數,即單位要素投入的產出率。某種產品j的勞動生產率可用 來表示， 其中Qj是產量，L是勞動投入。一

25、國如果在某種產品上具有比別國高的勞動生產率，該國在這一產品上就具有絕對優勢。*2、生產成本即用生產一單位產品所需的要素投入數量來衡量。單位產品j的生產成本（勞動使用量）可用 表示。如在某種產品的生產中，一國單位產量所需的要素投入低于另一國，該國在這一產品上就具有絕對優勢。對絕優勢益學說的評價該理論最大的貢獻在于說明國際貿易并不一定是“零和游戲”， 折射出了國際交往活動中的“雙贏” 思想。其主要理論缺陷是在確定從事國際貿易的絕對優勢時，要將本國某種產品的成本與國外同樣產品的成本直接進行比較，以成本的絕對高低來決定進出口。這樣的比較會使那些在所有產品的生產成本上都處于劣勢的國家無法參與國際貿易。另

26、外，該理論未考慮需求因素，無法說明均衡價格如何確定，因而就無法解釋國際貿易的收益分配問題。（2） 李嘉圖的比較優勢學說李嘉圖是英國產業革命高潮時期的資產階級經濟學家，他繼承和發展了斯密經濟理論中的精華，使古典經濟學達到了最高峰。是英國資產階級古典政治經濟學的杰出代表和完成者。 李嘉圖比較優勢學說的基本內容國際貿易分工的基礎不限于絕對成本差異，即使一國在所有產品的生產中勞動生產率都處于全面優勢或全面劣勢的地位，只要兩國之間存在著勞動生產率的相對差異，就會出現生產成本和產品價格的相對差異，從而使兩國在不同的產品上具有比較優勢，使互利的國際貿易成為可能。 即遵循“兩利相權取其重，兩弊相衡取其輕”的原

27、則。需要說明的是，如果A國在生產X產品上具有比較優勢，則B國必定在Y產品上具有比較優勢。與絕對優勢相區別的是，如果比較優勢存在，則意味著兩國必定各在某一產品上分別擁有比較優勢，不會出現一國在所有產品上都擁有比較優勢的可能性。（二）主要前提假設2×2×1模型兩國在不同產品上的生產技術不同，存在著勞動生產率的相對差異；要素和產品市場完全競爭，實行自由貿易政策，無任何貿易限制；要素在一國內可以自由流動，在兩國之間不能流動；勞動時間決定價值，所有勞動力同質；生產成本不變，無規模收益；無運輸、保險等費用。怎樣才能知道一國是否有生產某種商品的比較優勢呢?產品的比較優勢可以用相對勞動生產

28、率,相對生產成本,或者機會成本來確定。1、 用產品的相對勞動生產率來衡量相對勞動生產率是不同產品勞動生產率的比率,或兩種不同產品的人均產量之比。用公式表示則可寫成: 產品A的勞動生產率產品A的相對勞動生產率= - (相對于產品B) 產品B的勞動生產率如果一個國家某種產品的相對勞動生產率高于其他國家同樣產品的相對勞動生產率,該國在這一產品上就擁有比較優勢。反之,則只有比較劣勢。 某種產品j的勞動生產率可用 來表示2、用產品的相對成本來衡量所謂“相對成本”,指的是一個產品的單位要素投入與另一產品單位要素投入的比率。用公式表示： 單位產品A的要素投入量產品A的相對成本 = - (相對于產品B) 單位

29、產品B的要素投入量如果一國生產某種產品的相對成本低于別國生產同樣產品的相對成本，該國就具有生產該產品的比較優勢。 單位產品j的生產成本（勞動使用量）可用 表示。3、 用該產品的機會成本來衡量所謂“機會成本”指的是為了多生產某種產品(例如小麥)而必須放棄的其他產品(大米)的數量。用大米來衡量的每單位小麥產量的機會成本為: 減少的大米產量（QR）小麥的機會成本 = - 增加的小麥產量（QW）在前面的計算中我們可以看到,在給定的時間(或土地)里,每個中國農民可以生產1噸大米,也可以生產0.5噸小麥,但不能同時生產1噸大米和0.5噸小麥。也就是說,在中國,一個農民要想多生產1噸小麥,他就不得不少生產2

30、噸大米。每噸小麥的“機會成本”是2噸大米。在美國,一個農民要想多生產1噸小麥,就必須少生產0.8噸大米。每噸小麥的“機會成本”是0.8噸大米。同樣,我們可以算出大米的機會成本(小麥機會成本的倒數):中國為0.5噸小麥,美國為1.25噸小麥。中國生產大米的機會成本低,具有比較優勢.美國小麥的機會成本低,具有生產小麥的比較優勢。對于李嘉圖比較利益學說的評價貢獻：1、用比較成本概念代替了絕對成本概念2、指出了任何類型的國家都有參與國際貿易的可能性3、提出了國際交換的特殊原則。比較成本是一種獨特的比較選擇方式，不是將本國某種商品的成本與國外同樣商品成本進行直接的比較，而是將不同產品成本的比率進行比較。

31、缺陷：1、它只考慮供給，沒有考慮需求，無法解釋國際貿易的收益分配問題。2、它只把勞動作為唯一的生產要素，忽略了資金、自然資源、技術等要素對產出的影響；3、它只是簡單地把兩種商品的相對成本進行比較，從而確定比較優勢，但如果商品數量增多，比較優勢就難以確定；（三）生產要素稟賦理論在完全競爭的假設前提下，封閉條件下的相對價格差異是國際貿易產生的基礎，相對價格決定著比較優勢。國家供給和需求方面的差異是造成相對價格差異的根源。主要從供給的角度要素稟賦理論（Factor Endowment Theory）來探討國際貿易的成因和影響。解決了李嘉圖留下的問題：比較成本差異的原因貿易雙方要素稟賦的差異。由瑞典經

32、濟學家赫克歇爾和俄林提出，故稱“赫克歇爾俄林模型”，簡稱“H-O模型”；又稱要素稟賦論。 對國際貿易有很強的解釋力，至今仍是國際貿易的主流理論。一 模型背景理論的基本模型：H-O模型 1919年，瑞典經濟學家赫克歇爾發表了題為國際貿易對收入分配的影響的論文，對要素稟賦理論的核心思想要素稟賦差異是國際貿易比較優勢形成的基本原因作出了初步的分析。1933年，俄林出版了著名的區域貿易與國際貿易一書，書中對其老師的思想做了清晰而全面的解釋，由于其貢獻，俄林與詹姆斯·米德分享了1977年度的諾貝爾經濟學獎。 赫克歇爾俄林模型假定前提1. 要素稟賦生產要素是指生產活動必須具備的主要因素或在生產中

33、必須投入的或使用的主要手段，通常指土地、勞動、和資本三要素，如果加上企業家才能則稱之為四要素。要素稟賦（Factor Endowments）是指一個國家所擁有的生產資源狀況。在新古典經濟中，對生產有重要影響的生產資源為土地、勞動和資本。國家之間要素稟賦的差異并不是指生產要素的絕對量在兩個國家不同，而是指各種生產要素的相對量在兩個國家不同。二 模型假設假設1：只有兩個國家（A國和B國），兩種商品（X和Y），兩種生產要素（K和L）；(要素稟賦理論的基本模型又稱為2×2×2模型（兩個國家、兩種產品和兩種生產要素）)假設2：兩國在生產中使用相同的技術。這樣，如果要素價格在兩國是相同

34、的，則兩國在生產同一產品時就會使用相同的勞動和資本的比例；假設3：生產函數是線性齊次的，即生產過程中規模收益不變；假設4：兩國的商品和要素市場都是完全競爭的；假設5：兩國消費者的需求偏好相同。即兩國無差異曲線的位置和形狀是完全相同的；假設6：在一國內，生產要素可以自由流動，但在國與國之間不能流動;假設7：兩國的生產資源都被充分利用；假設8：沒有運輸成本和交易成本，也沒有任何限制貿易的關稅和非關稅壁壘。 赫克歇爾俄林定理的闡述A國為勞動豐裕國家，X為勞動密集型產品，A國出口X產品進口Y產品。B國為資本豐裕國家，Y產品為資本密集型產品，B國出口Y產品進口X產品。結論：A、B兩國在封閉條件下，資源稟

35、賦差異導致供給能力差異，進而引起相對價格差異。價格差異是兩國發生貿易的直接原因。開展自由貿易后，一個國家會出口密集使用其要素豐裕的產品，進口密集使用其要素稀缺的產品。赫克歇爾俄林理論的核心觀點是要素稟賦相對差異，決定著國際分工的形態和國際貿易的流向，各個國家生產和出口本國密集使用豐裕要素的產品，進口密集使用稀缺要素的產品。英國：“世界工廠”的地位鞏固后，產品具有極大競爭力。同時，需要以工業制成品換取原料和食品的進口。 英國資產階級要求政府放松國際貿易的管制。19世紀前期，英國率先向自由貿易政策轉變，(荷|比等)英國實行自由貿易政策的主要措施有：（1）廢除谷物條例（2）改革關稅制度（3）簽訂自由

36、通商條約（4）取消對殖民地的貿易壟斷。此時的自由貿易政策是一種完全開放性的貿易政策。國家對進出口貿易不設立任何障礙。美、德： 當英國產業革命完成、從重商主義保護貿易轉向自由貿易時，其他尚在產業革命過程中的工業后進國家，為了阻止英國廉價商品侵入，曾采取以提高進口關稅為主要內容的保護貿易政策。這是歷史上第二次保護貿易時代。其中，最著名的保護貿易理論是美國的關稅保護理論和德國歷史學派創始人李斯特的幼稚產業保護論。漢密爾頓的保護關稅思想背景:美國政治上獨立,但經濟是殖民地經濟,國內結構以農業為主,工業僅限于農產品加工和手工業品.“南北之爭”1791年12月,漢密爾頓向國會提交關于制造業的報告，指出制造

37、業發展對國家帶來的利益.有利于推廣機器使用，提高整個國家的機械水平；有利于擴大就業，吸引移民，加速美國國土開發；有利于消化大批農業資料和生活必需品，保證農業產品銷路和價格穩定，刺激農業發展為了保護和促進制造業發展，提出了一系列具體政策主張向私營企業發放政府信用貸款保護關稅制度保護國內新興工業限制重要原料出口，免稅進口極需原料為必需口工業發津貼，為各類工業發獎金限制改良機器輸出建立聯邦檢查制度，保證和提高制造品品質量1816年，美國首次實行以保護為目的的關稅政策，提高了制造品進口關稅；1828年，美國再度加強保護措施，工業制造品平均稅率提高到49%的高度美國的保護貿易思想和政策主張，反映的是不發

38、達國家經濟獨立、自主發展民族工業的正當要求和愿望標志著保護貿易學說的基本形成李斯特的幼稚產業保護論背景：德國在19世紀初還是一個封建農奴制統治地位的經濟落后國家。政治分散、小幫林立、關卡重重。1834年德國統一、關稅同盟成立，資本主義發展起來。但深受英國、法國之害。1841年李斯特出版了他的名著政治經濟學的國民體系，發展了漢密爾頓的保護關稅學說，建立了一套以生產力理論為基礎、以保護關稅制度為核心、為后進國家服務的保護貿易理論保護幼稚產業論的主要內容1、生產力理論生產力由“物質資本和精神資本”創造“財富的生產力比之財富本身，不曉得要重要多少倍，它不僅使已有財富得到保障，更能使已經失去的財富獲得補

39、償”借助國家力量，對經濟進行干預，以保證持續生產力。即國家生產力的培育。2、 經濟發展階段論。人類社會的經濟發展分為五個階段：原始未開化-畜牧時期-農業時期-農工業時期-農工商時期。當一個國家進入農工商發展階段時，財富和力量已積累足夠，已經具備了對外自由競爭的能力，應當實行自由貿易政策。 德國還在農工業時期，需要保護國內工業發展。貿易保護原則與措施1、對保護對象提出以下條件：幼稚工業需要保護；受保護工業發展起來后或在適當時期內保護后無法發展時就不再保護；只有本國幼稚產業遭遇國外強有力競爭時；農業無需保護2、保護貿易政策的目的是發展生產力3、保護貿易政策的內容：一是限制外國工業品輸入國內市場；二

40、是以優惠條件鼓勵外國技術、人才和資本流入；4、保護的作用在于：一是保證國內學習新技術、投資于新工業部門的企業能夠獲利；二是誘使外國商人、技工及他們的生產力投入國內所需要的行業；5、保護對象的選擇-制造一般生活用品的幼稚工業6、保護手段的運用-對機器制造業產品輸入應該免稅或低稅；對奢侈品的生產低保護；對工業消費品的進口實施高關稅7、保護“適度”： 30年、稅率適度8、貿易保護的歸宿自由貿易理論評價積極作用:對落后國家制訂外貿政策有指導意義； 關于“財富的生產力比之財富本身，不曉得要重要多少倍”的思想是正確的；關于經濟發展的不同階段采取不同的貿易政策是科學的；以保護貿易為過渡和僅保護幼稚產業的主張

41、是積極的；消極作用:在現代國際貿易中，保護幼稚產業的可操作性下降。“民族產品”、“民族產業”、“外國企業”“外國產品”在國際生產網絡下無法定義幼稚產業的發展具有不可預見性：本國產業基礎、特殊的機遇、特定的歷史文化等幼稚產業是一個動態概念。現代產業結構升級非常迅速，幼稚產業很快會變成衰退產業。如中國華錄集團（錄像機）2、 資本主義壟斷時期的貿易政策19世紀末到二戰結束，資本主義處于壟斷時期。壟斷代替了自由競爭，資本輸出占據了統治地位。1929-1933年世界危機使西方主要國家陷入困境。各個國家都想方設法增加出口，限制進口。紛紛實行超保護貿易政策。凱恩斯主義的超保護貿易政策1、產生背景19世紀末2

42、0世紀初，資本主義運行出現了一些新的特點：壟斷代替了競爭；科技的進步促進了國際分工與世界市場的形成；經濟危機周期爆發。 在危機后，許多國家提高關稅，實行外匯管制，加強國內市場保護，干預對外貿易，鼓勵出口。2、政策特點： 1）保護的對象擴大了。幼稚產業壟斷工業 2）保護的目的變了。培養競爭能力鞏固壟斷 3）保護的方式變了。從防御性保護轉入擴張性保護（進攻）。 4）保護的階級利益變化。從工業資產階級轉向壟斷資產階級5）保護的手段有所變化。保護措施多樣化。超保護貿易政策的理論依據投資乘數原理（凱恩斯）對外貿易乘數原理投資乘數或對外貿易乘數K=1/(1-邊際消費傾向)增加額DY收入=DI投資+(DX出

43、口-DM進口)*K三、70年代中期后的新貿易保護主義背景：1）資本主義國家經歷了兩次危機。經濟衰退、失業嚴重。以國內市場為主的產業壟斷資產階級要求政府采取保護貿易措施。2）美國貿易逆差，面臨新興工業國家的威脅。一方面要求貿易順差國開放市場，一方面加強對進口的限制，成為貿易保護主義的重要策源地。與舊貿易保護主義的不同特點：1）被保護商品不斷增加2）保護措施從過去以關稅壁壘和直接貿易限制為主轉變為以非關稅壁壘和間接限制為主。3）貿易政策的重點從限制進口轉向鼓勵出口。4）貿易政策措施朝制度化、系統化和綜合化方向發展。5）貿易保護從國家貿易壁壘轉向區域性壁壘。4、 發展中國家的保護貿易背景政策特點 發

44、展模式：外向型、內向型理論依據 1、中心外圍論（勞爾-普雷為什）； 2、貿易條件惡化論。結論：國際貿易只適用于中心國家，外圍國家必須施行保護貿易發展名族經濟。第4章 國家實施貿易政策的措施第1節 關稅措施一、關稅含義關稅是進出口商品經過一國關境時，由政府所設置的海關向進出口商征收的一種稅。關稅的課稅對象一般是有形商品海關征收關稅的領域，又稱為關稅領域。關境和國境的關系：關境大于國境；關境等于國境；關境小于國境由海關征收的稅不一定都是關稅強制性、無償性和預定性2、 關稅的種類（一）按照征收的對象或商品流向分類進口稅（Import Duties）出口稅（Export Duties）過境稅（Tran

45、sit Duties）進口稅（Import Duties）自由港、自由貿易區、海關保稅倉庫最惠國稅與普通稅進口稅：工業制成品、半成品、原料征收進口稅案例駐印度尼西亞使館經商參處消息，印尼財政部公關主任哈利·朱拉汀近日向記者表示，為了支持國內牛奶工業發展，政府決定對6種全脂奶粉和1種脫脂奶產品恢復征收5%進口稅，這些都是生產大眾消費的奶制品所需原料。哈利表示，目前國際牛奶價格正在下跌，而盾幣對美元匯率升值，造成進口牛奶售價低于國產鮮牛奶價格。為保護國內畜牧業，唯一途徑是調高一些進口奶產品的稅率。出口稅（Export Duties）發達國家取消，發展中國家減少作用財政收入保護本國市場供應

46、抵制跨國公司掠奪經營征收出口稅案例2009年6月22日電據國家財政部網站消息，為促進穩定外需，調整出口結構，經國務院關稅稅則委員會審議，并報國務院批準，自2009年7月1日起，我國對部分產品的出口關稅進行調整：取消小麥、大米、大豆等糧食產品以及硫酸、鋼絲等工業品的出口暫定關稅，降低微細目滑石粉，中小型型鋼，部分氟化工品，部分鎢、鉬、銦等有色金屬及其中間品等產品的出口暫定關稅。過境稅（Transit Duties）大多數國家不征收少許準許費、印花費、登記費、統計費等（二）按照征稅的目的，關稅可以分為財政關稅：增加國家財政收入保護關稅：保護本國工農業發展（3） 按照差別待遇和特定的實施情況分類進口

47、附加稅特惠稅普遍優惠制差價稅 （Variable Levy）1、 進口附加稅對進口商品在征收一般關稅以外，再加征得額外關稅，通常是一種臨時性的特定措施，又稱特別關稅。其目的主要有：應付國際收支危機，維持進出口平衡；防止外國產品低價傾銷；對某個國家實行歧視或報復等反補貼稅反補貼稅概念是指進口國為了抵消某種進口商品在生產、制造、加工、買賣及輸出過程中接受的直接或間接獎金或補貼而征收的一種進口附加稅。反補貼稅目的在于增加進口商品的價格，抵消其所享受的貼補金額，削弱其競爭能力，使其不能在進口國的國內市場上進行低價競爭或傾銷。反補貼措施征收反補貼稅征收幅度不超過補貼幅度如果同時可以征收反傾銷稅和反補貼稅

48、，只能征收其中一種反傾銷稅定義：對實行傾銷的進口貨物所征收的一種臨時性進口附加稅。目的：抵制商品傾銷，保護本國產品的國內市場所謂傾銷，是指進口商品以低于正常價值的價格向另一國銷售的行為。其目的是打開市場，戰勝對手，擴大銷售或者壟斷市場。確定正常價格有三種方法：其一，采用國內價格；其二，采用第三國價格；其三，采用構成價格。2、 差價稅概念：當某種本國生產的產品國內價格高于同類的進口商品價格時，為了削弱進口商品的競爭能力，保護國內生產和國內市場，按國內價格與進口價格之間的差額征收關稅。滑動關稅：無固定稅率和稅額，隨國內國外價格變動典型例子：歐盟差價稅額=門檻價格-進口價格3、 特惠稅概念：指對從某

49、個國家或地區進口的全部商品或部分商品，給與特別優惠的低關稅或免稅待遇。宗主國與殖民地附屬國之間的特惠稅洛美協定國家之間的特惠稅歐洲共同體向參加協定的非洲、加勒比和太平洋地區的發展中國家單方面提供的特惠稅。4、 普惠稅含義：發達國家承諾對發展中國家或地區輸入的商品，特別是制成品和半制成品，給與普遍的、非歧視的和非互惠的關稅優惠待遇。產生：1968年通過決議； 1971年開始實行。目的：增加發展中國家或地區的外匯收入；促進發展中國家或地區的工業化；加速發展中國家或地區的經濟增長率。中國的給惠國：歐盟27國（英國、法國、愛爾蘭、德國、丹麥、意大利、比利時、荷蘭、盧森堡、希臘、西班牙、葡萄牙、奧地利、

50、瑞典、芬蘭、捷克、塞浦路斯、愛沙尼亞、匈牙利、拉脫維亞、立陶宛、馬耳他、波蘭、斯洛伐克、斯洛文尼亞、羅馬尼亞和保加利亞）、瑞士、挪威、日本、新西蘭、澳大利亞、加拿大、俄羅斯、白俄羅斯、烏克蘭、哈薩克斯坦、土耳其和列支敦士登公國。 普惠制方案的規定（1）受惠國家或地區的規定（2）對受惠產品范圍的規定（3）對受惠產品減稅幅度的規定（4）對給惠國的保護措施的規定免責條款預定限額：最高限額、分配配額、國家最大額度競爭性標準畢業條款（5）對原產地的規定原產地標準、直接運輸規則、原產地證書（6）有效期歐盟對中國受惠產品按敏感程度劃分最不敏感商品 100%優惠半敏感商品 65%優惠敏感商品 30%優惠最敏感

51、商品 15%優惠2003年月日歐盟對我國大類產品普惠制關稅優惠取消后，年月日起，又開始取消關稅優惠. 3、 關稅征收按照征收的一般方法或征稅標準分類，關稅可以分為從量稅、從價稅、復合稅、選擇稅、技術性關稅1、 從量稅計算公式：從量稅額=商品數量×每單位從量稅 利手續簡便，便于通關。可以避免物價變動對稅收的影響，保持稅收的穩定性，防止低價行為導致的偷逃稅。弊累退性，稅賦不合理。物價上漲時期，稅收不能和商品銷售額同步增加。適用被廣泛適用于食品、飲料和動、植物油的進口方面美國約有33稅目欄是適用從量關稅的；挪威從量關稅也占28 2、從價稅 計算公式： 從價稅額商品總值（完稅價格）×

52、;從價稅率利稅收負擔較為公平 （高質高價高稅賦）征收比較簡單，對于同種商品，可以不必因其品質的不同再詳加分類稅率明確，便于比較各國稅率在稅率不變時，稅額隨商品價格上漲而增加，這樣既可增加財政收入，又可起到保護關稅的作用 弊 完稅價格難以確定我國完稅價格的確定進口貨物的完稅價格：以海關審定的成交價格為基礎的到岸價格（即貨物的CIF價）作為完稅價格出口貨物的完稅價格：以海關審定的貨物售給境外的離岸價格（即貨物的FOB價），扣除出口關稅后，作為完稅價格3、 復合稅 復合稅額=從量稅額+從價稅額復合稅可分為兩種：一種是以從量稅為主加征從價稅。另一種是以從價稅為主加征從量稅 。4、 選擇稅是對于一種進口

53、商品同時定有從價稅和從量稅兩種稅率，但征稅時選擇其稅額較高的一種征稅，但有時也選擇其中較低的征收。 5、技術性關稅四、海關稅則與國際貿易商品分類 （一）海關稅則海關稅則的內容：稅則制度：CCCN、SITC、HS分類：統一稅目下稅率種類的多少： 單式稅則和復式稅則各國制定稅則的權限不同： 自主稅則和協定稅則（2） 國際貿易商品分類體系海關合作理事會稅則目錄國際貿易標準分類商品名稱及編碼協調制度（3） 海關稅則主要種類單式稅則復式稅則自主稅則協定稅則第2節 非關稅措施一、非關稅措施的含義非關稅措施是指除關稅以外一切干預進出口貿易的政策和措施。包括進口配額、自愿出口配額、鼓勵進口措施、出口管制措施、貿易制裁措施等。各國廣泛采用非關稅措施主要有以下幾個原因：首先，世界平均關稅水平不斷下降。這主要是關稅與貿易總協定經過八輪貿易談判，使發達國家的平均進口關稅由原來的 40% 下降到 4.7% ，發展中國家也下降到 1314% 。其次，發展中國家和地區為了更好地保護本國利益和發展本國工業，也采取一些非關稅措施。在 30 年代資本主義世界性經濟危機時期，價格暴跌，僅僅通過大幅度提高關稅稅率，難以有效地限制商品進口。因此