1、第一章第一章 風險、風風險、風險管理與保險險管理與保險使用教材使用教材：n 庹國柱主編庹國柱主編保險學保險學，北京，首，北京，首都經濟貿易大學出版社出版，都經濟貿易大學出版社出版，2009年年修訂第修訂第5版。版。本章知識點本章知識點u1.風險及其性質風險及其性質u2.風險代價風險代價u3.風險單位風險單位u4.風險的分類風險的分類u5.風險管理風險管理u6.可保風險可保風險第一節第一節 風險及其性質風險及其性質一、風險（一、風險（risk）的含義與特性）的含義與特性（一）風險的含義（一）風險的含義 日常生活中的風險是指隨時隨地可日常生活中的風險是指隨時隨地可能發生的各種自然災害和意外事故。能

2、發生的各種自然災害和意外事故。n保險領域中的風險是指損失的不確定性。保險領域中的風險是指損失的不確定性。包含以下幾層含義：包含以下幾層含義： 1.1.風險是風險是損失損失的可能性的可能性2.2.不確定不確定的損失才是風險的損失才是風險3.3.風險既是風險既是客觀客觀現實，又是一種現實，又是一種主觀主觀感受感受 （二）風險的組成要素（二）風險的組成要素組成要素組成要素風險因素風險因素風險事故風險事故風險損失風險損失n1.1.風險因素風險因素n 風險因素是指引起或增加風險事故風險因素是指引起或增加風險事故發生的發生的機會機會，或增加損失嚴重程度的，或增加損失嚴重程度的潛潛在條件在條件。n（1 1）

3、實質性風險因素。它是指引起或增加損失）實質性風險因素。它是指引起或增加損失機會，或增加損失嚴重程度的客觀物質條件。機會，或增加損失嚴重程度的客觀物質條件。n（2 2）道德風險因素。它是指由于個人或團體的）道德風險因素。它是指由于個人或團體的不誠實或居心不良，故意促使風險事故發生或不誠實或居心不良，故意促使風險事故發生或擴大風險事故損失程度的主觀因素。擴大風險事故損失程度的主觀因素。n（3 3）心理風險因素。它是指由于人們主觀上的）心理風險因素。它是指由于人們主觀上的疏忽或過失，以致引起或增加風險事故的發生疏忽或過失，以致引起或增加風險事故的發生機會，或擴大損失程度的非故意因素。機會，或擴大損失

4、程度的非故意因素。n2.2.風險事故。風險事故。 風險事故是指可能引起人身傷亡或財風險事故是指可能引起人身傷亡或財產損失的偶然事件，是造成風險損失的產損失的偶然事件，是造成風險損失的直接原因直接原因，也是風險因素所誘發的，也是風險因素所誘發的直接直接結果結果。n3.3.風險損失風險損失n損失有廣義和狹義之分。損失有廣義和狹義之分。 狹義的損失即保險領域中的損失是指由于自然狹義的損失即保險領域中的損失是指由于自然災害或意外事故所造成的經濟價值的減少、滅失以災害或意外事故所造成的經濟價值的減少、滅失以及額外費用的增加。及額外費用的增加。 狹義的損失主要包括財產損失、所得損失、責狹義的損失主要包括財

5、產損失、所得損失、責任損失和費用損失。任損失和費用損失。 廣義的損失還包括一般情況下財產的正常損耗、廣義的損失還包括一般情況下財產的正常損耗、人們有意采取的合理行為所造成的損失，以及還包人們有意采取的合理行為所造成的損失，以及還包括感情上的或道義上的損失。括感情上的或道義上的損失。（三）風險的特征（三）風險的特征n1.1.風險的客觀必然性風險的客觀必然性n2.2.風險的偶然性風險的偶然性n3.3.風險的普遍性風險的普遍性n4.4.風險的可變性風險的可變性n5.5.風險的可測性風險的可測性n6.6.風險的相關性風險的相關性二、風險代價二、風險代價n 風險代價亦稱風險成本，指由于風風險代價亦稱風險

6、成本，指由于風險的存在或發生而引起的有形或無形的險的存在或發生而引起的有形或無形的損失，主要包括物質利益損失、無形損損失，主要包括物質利益損失、無形損失及處置風險的費用。失及處置風險的費用。（一）物質利益損失（一）物質利益損失n由風險造成的直接損失和間接損失構成由風險造成的直接損失和間接損失構成的風險成本。的風險成本。直接損失指風險造成的財產及人身的實際直接損失指風險造成的財產及人身的實際損害成本。損害成本。 間接損失指風險發生所帶來的相關損失間接損失指風險發生所帶來的相關損失。（二）風險的無形代價（二）風險的無形代價n 風險的無形代價是指由于風險的發生或風險的無形代價是指由于風險的發生或存在

7、而形成的對社會經濟福利、社會生產率、存在而形成的對社會經濟福利、社會生產率、資源配置以及社會再生產過程等方面的破壞資源配置以及社會再生產過程等方面的破壞性后果。性后果。（三）處置風險的費用（三）處置風險的費用n 為了預防和控制風險或對風險損失進為了預防和控制風險或對風險損失進行經濟補償，使風險的不利影響降到最低行經濟補償，使風險的不利影響降到最低限度，人們采取了各種措施限度，人們采取了各種措施。 三、風險單位及其劃分三、風險單位及其劃分n 所謂風險單位，也稱危險單位，是所謂風險單位，也稱危險單位，是指發生一次風險事故可能涉及到的最大指發生一次風險事故可能涉及到的最大損失范圍。這是保險人設計保險

8、責任的損失范圍。這是保險人設計保險責任的計算基礎計算基礎。n在保險業務中，風險單位的劃分一般有以下在保險業務中，風險單位的劃分一般有以下幾種方法：幾種方法： 1.1.按保險標的劃分按保險標的劃分 2.2.按地段劃分按地段劃分 3.3.按投保單位劃分按投保單位劃分四、風險的分類四、風險的分類n（一）按風險的性質分類（一）按風險的性質分類1.1.純粹風險：純粹風險：只有只有損失機會而沒有獲利可能的風險損失機會而沒有獲利可能的風險2.2.投機風險：投機風險：既有既有損失機會又有獲利可能的風險損失機會又有獲利可能的風險 在保險公司能力所及的情況下，大多數的純粹在保險公司能力所及的情況下，大多數的純粹風

9、險是可保風險，而大多數投機風險是不可保風風險是可保風險，而大多數投機風險是不可保風險。險。純粹風險與投機風險的區別純粹風險與投機風險的區別純粹風險純粹風險投機風險投機風險風險性質風險性質絕對損失絕對損失相對損失相對損失影響范圍影響范圍影響范圍小，一影響范圍小，一般涉及個體般涉及個體影響較廣泛，晚帶來連影響較廣泛，晚帶來連鎖反應鎖反應發生特點發生特點可以測算可以測算不可測算不可測算注：二者又具有同一性。即經濟單位同時面臨純粹風險注：二者又具有同一性。即經濟單位同時面臨純粹風險和投機風險。和投機風險。（二）按風險產生的原因分類（二）按風險產生的原因分類n自然風險自然風險n社會風險社會風險n經濟風險

10、經濟風險n技術風險技術風險（三）按風險損害的對象分類（三）按風險損害的對象分類n財產風險財產風險n人身風險人身風險n責任風險責任風險n信用風險信用風險（四）按風險的變化性質分類（四）按風險的變化性質分類n1.1.靜態風險：不受社會、政治、經濟變化影響靜態風險：不受社會、政治、經濟變化影響n2.2.動態風險：由于經濟或社會結構變動而帶來的動態風險：由于經濟或社會結構變動而帶來的 靜態風險與動態風險的區別：靜態風險與動態風險的區別：靜態風險靜態風險動態風險動態風險發生特點發生特點 具有規律性，可測算具有規律性，可測算無規律可循，不能測算無規律可循，不能測算風險性質風險性質 一般為純粹風險一般為純粹

11、風險既有純粹風險也有投機風既有純粹風險也有投機風險險影響范圍影響范圍 只影響少數個體只影響少數個體影響較廣泛影響較廣泛第二節第二節 風險管理風險管理一、風險管理的含義一、風險管理的含義 風險管理是指各經濟單位通過對風風險管理是指各經濟單位通過對風險的險的識別識別、衡量衡量和和分析分析，并在此基礎之，并在此基礎之上優化各種風險管理工具綜合處置風險，上優化各種風險管理工具綜合處置風險，以最小成本實現最大安全保障的科學管以最小成本實現最大安全保障的科學管理方法。理方法。包括以下四層含義：包括以下四層含義：n第一，風險管理的第一，風險管理的主體主體包括社會成員中的每個個人、家包括社會成員中的每個個人、

12、家庭、經濟單位及政府。庭、經濟單位及政府。n第二，風險管理的第二，風險管理的任務和程序任務和程序是：風險識別、風險衡量、是：風險識別、風險衡量、選擇各種有效工具控制風險或做好損失補償安排；最后，選擇各種有效工具控制風險或做好損失補償安排；最后，總結和評價風險管理效果，改進以后的工作?？偨Y和評價風險管理效果，改進以后的工作。n第三，風險管理的第三，風險管理的目標目標是以最小的成本付出，獲得最大是以最小的成本付出，獲得最大限度的安全保障或使風險損失降到最低水平。限度的安全保障或使風險損失降到最低水平。n第四，在風險管理過程中，風險識別和風險衡量是基礎，第四，在風險管理過程中，風險識別和風險衡量是基

13、礎，風險管理工具的選擇及實施是關鍵。風險管理工具的選擇及實施是關鍵。二、風險管理的必要性二、風險管理的必要性n 截至截至2011年年12月月20日，中國因各類自然災害造日，中國因各類自然災害造成成4.4億人次受災，因災死亡、失蹤億人次受災，因災死亡、失蹤1081人，農作人，農作物受災物受災4148.5萬公頃，直接經濟損失萬公頃，直接經濟損失3110.3億元億元人民幣。人民幣。n 有助于降低風險對社會、企業和家庭的有助于降低風險對社會、企業和家庭的危害，減少風險損失和節約費用支出，而且危害，減少風險損失和節約費用支出，而且可以直接或間接地增進社會福利，提高人類可以直接或間接地增進社會福利，提高人

14、類生活質量，消除人們對風險的憂慮和恐懼。生活質量，消除人們對風險的憂慮和恐懼。三、風險管理的目標三、風險管理的目標n風險管理的風險管理的總目標總目標是科學處置風險、控制損失，以最是科學處置風險、控制損失，以最小的成本付出獲得最大限度的安全保障。這一目標又小的成本付出獲得最大限度的安全保障。這一目標又可分解為可分解為 : :n（一）損失（一）損失發生前發生前的風險管理目標的風險管理目標主要有：節約成本、消除精神痛苦、履行社會義務等目標。主要有：節約成本、消除精神痛苦、履行社會義務等目標。n（二）損失（二）損失發生后發生后的風險管理目標的風險管理目標主要有：維持生存、迅速恢復生產與生活、經濟上實現

15、穩定主要有：維持生存、迅速恢復生產與生活、經濟上實現穩定的收益并持續增長、盡社會責任等目標。的收益并持續增長、盡社會責任等目標。四、風險管理的方法四、風險管理的方法（一）風險控制法（一）風險控制法 1.1.避免風險，簡稱避險，即設法回避可能發生的損避免風險，簡稱避險，即設法回避可能發生的損失，這是最簡單、最常用、最徹底的風險處理方法。失，這是最簡單、最常用、最徹底的風險處理方法。 避險具有局限性避險具有局限性 ： 首先，避險帶有消極防御的性質。首先，避險帶有消極防御的性質。 其次，許多風險是無法避免的。其次，許多風險是無法避免的。 最后，在一定條件下，避險又會產生新的風險。最后，在一定條件下，

16、避險又會產生新的風險。2.2.控制損失。控制損失指全面消除風險因素、降低損失控制損失?？刂茡p失指全面消除風險因素、降低損失程度的方法。其包括程度的方法。其包括風險預防風險預防和和災后施救災后施救兩個方面。兩個方面。 控制損失的主要措施是風險防范措施，即純預防性控制損失的主要措施是風險防范措施，即純預防性措施和保護性措施。措施和保護性措施。 損失控制也具有局限性：損失控制也具有局限性： 一是受人們知識水平、技術條件的限制，許多風一是受人們知識水平、技術條件的限制，許多風險尚未被人們所認識；險尚未被人們所認識； 二是雖然技術上可行，但所需費用昂貴，經濟上二是雖然技術上可行，但所需費用昂貴，經濟上未

17、必合算。未必合算。 （二）風險財務處理方法（二）風險財務處理方法n1.1.自留風險自留風險n 亦稱自保，指企業或個人自己承擔部分或全亦稱自保，指企業或個人自己承擔部分或全部后果的方法。可分為主動自留風險與被動自留部后果的方法。可分為主動自留風險與被動自留風險。風險。 自留風險的優越性在于：自留風險的優越性在于：節約了管理費用支出；節約了管理費用支出；風險后備基金可以靈活運用。風險后備基金可以靈活運用。自留風險的局限性：自留風險的局限性：基金的提取缺乏準確性，基金額度難以確定；基金的提取缺乏準確性，基金額度難以確定；需要儲備大量風險基金，違背資金運用的效率原需要儲備大量風險基金，違背資金運用的效

18、率原則；則；為提高資金利用率，所儲備的風險補償基金也往為提高資金利用率，所儲備的風險補償基金也往往被投入生產與流通之中，一旦發生事故，這些往被投入生產與流通之中，一旦發生事故，這些資金也連同其他財物一同毀滅，使自留風險的補資金也連同其他財物一同毀滅，使自留風險的補償缺乏穩定性；償缺乏穩定性；受本單位技術水平、管理能力的影響，很可能形受本單位技術水平、管理能力的影響，很可能形成更高的管理費用，或因對風險危害估計不足，成更高的管理費用，或因對風險危害估計不足，而給自己造成超出自身補償能力的巨大風險損失。而給自己造成超出自身補償能力的巨大風險損失。n2.2.轉移風險轉移風險n 它是指一方將自己面臨的

19、風險轉嫁給他人承擔。它是指一方將自己面臨的風險轉嫁給他人承擔。（1 1）直接轉移方式是將風險連同有關的財產或業務一同）直接轉移方式是將風險連同有關的財產或業務一同轉移給他人的轉移方式。主要包括轉移給他人的轉移方式。主要包括轉讓轉讓、轉包轉包等方法。等方法。（2 2）間接轉移方式是把與財產或業務有關的風險后果轉）間接轉移方式是把與財產或業務有關的風險后果轉嫁他人，而財產和業務并不同時出讓的轉嫁方式。主嫁他人，而財產和業務并不同時出讓的轉嫁方式。主要有要有租賃租賃、擔保擔保、保險保險等方法。等方法。在各種轉移風險的方法中，還可分為在各種轉移風險的方法中，還可分為保險轉保險轉嫁嫁和和非保險轉嫁非保險

20、轉嫁兩大類：兩大類：（1 1）保險轉嫁是指經濟單位利用保險方式將）保險轉嫁是指經濟單位利用保險方式將風險轉移給保險公司；風險轉移給保險公司；（2 2）非保險轉嫁是指經濟單位利用除保險方）非保險轉嫁是指經濟單位利用除保險方式以外的方式將風險轉移給他人。式以外的方式將風險轉移給他人。n非保險轉嫁具有靈活、費用較低等優點，但也有其局非保險轉嫁具有靈活、費用較低等優點，但也有其局限性：限性：無法合理地均攤損失，使接受轉嫁者面臨巨大損失；無法合理地均攤損失，使接受轉嫁者面臨巨大損失；且受承擔風險能力的限制，這種轉嫁不具穩定性，保且受承擔風險能力的限制，這種轉嫁不具穩定性，保障程度不高。障程度不高。帶有一

21、定的盲目性，可能使一些風險轉移到無法從事帶有一定的盲目性，可能使一些風險轉移到無法從事損失控制的單位或個人身上，致使風險難以消除，有損失控制的單位或個人身上，致使風險難以消除，有時風險反而更高。時風險反而更高。 時常支付比保險費更高的合同糾紛訴訟費用。時常支付比保險費更高的合同糾紛訴訟費用。五、風險管理的基本程序五、風險管理的基本程序（一）風險識別（一）風險識別 風險識別，是指經濟單位對所面臨的、已經存在的、風險識別，是指經濟單位對所面臨的、已經存在的、以及潛在的風險，加以判斷、歸類和鑒定風險性質的以及潛在的風險，加以判斷、歸類和鑒定風險性質的過程。過程。 風險識別方法有財務報表分析法、保險調

22、查法、流風險識別方法有財務報表分析法、保險調查法、流程圖分析法、風險因素預先分析法。程圖分析法、風險因素預先分析法。 風險識別不僅是對已經存在的風險，還要對各種風險識別不僅是對已經存在的風險，還要對各種潛潛在風險在風險進行識別。進行識別。（二）風險衡量（二）風險衡量n 風險衡量是指在風險識別的基礎上，風險衡量是指在風險識別的基礎上，利用概率論和數理統計方式對所收集的、利用概率論和數理統計方式對所收集的、大量的詳細損失資料加以分析，估計和預大量的詳細損失資料加以分析，估計和預測風險發生的概率測風險發生的概率( (頻率頻率) )和損失幅度。和損失幅度。（三）風險控制（三）風險控制n 風險控制環節就

23、是根據風險衡量的結果，風險控制環節就是根據風險衡量的結果，為實現風險管理目標，優化組合各種風險管為實現風險管理目標，優化組合各種風險管理工具并且予以實施的過程。理工具并且予以實施的過程。 風險管理工具可以分為：控制型風險管風險管理工具可以分為：控制型風險管理工具和財務型風險管理工具理工具和財務型風險管理工具（四）風險管理效果評價（四）風險管理效果評價n 風險管理效果評價，是指對風險管理工具風險管理效果評價，是指對風險管理工具的適用性及其收益性情況進行分析、檢查、修的適用性及其收益性情況進行分析、檢查、修正與評估的過程。正與評估的過程。第三節第三節 保險與風險管理保險與風險管理n一、風險與可保風

24、險一、風險與可保風險 n 并不是世界上一切風險都可以通過保險的方法并不是世界上一切風險都可以通過保險的方法來管理，保險公司只承保來管理，保險公司只承保可保風險?？杀ｏL險。 保險公司可以接受、承保的風險叫做保險公司可以接受、承保的風險叫做可保風險可保風險。一般情況下，可保風險必須符合以下條件：一般情況下，可保風險必須符合以下條件：1.1.風險是風險是純粹純粹風險風險2.2.風險必須是風險必須是意外意外的的3.3.風險事故造成的損失要有風險事故造成的損失要有重大性重大性和和分散性分散性4.4.風險必須是風險必須是大量大量的、的、同質同質的和的和可測可測的的5.5.風險損失必須是可以用風險損失必須是

25、可以用貨幣衡量貨幣衡量的的二、風險管理與保險的關系二、風險管理與保險的關系( (一一) )風險是保險和風險管理的共同對象風險是保險和風險管理的共同對象( (二二) )保險是風險管理的基礎，風險管理又是保險經濟效保險是風險管理的基礎，風險管理又是保險經濟效益的源泉益的源泉 1.1.風險管理源于保險管理。風險管理源于保險管理。 2.2.保險為風險管理提供了豐富的經驗和科學資料。保險為風險管理提供了豐富的經驗和科學資料。 3.3.風險管理是保險經濟效益的源泉。風險管理是保險經濟效益的源泉。( (三三) )保險是風險管理的一支主力軍保險是風險管理的一支主力軍本章小結本章小結n風險是指損失的不確定性。風

26、險是由風險因素、風風險是指損失的不確定性。風險是由風險因素、風險事故和損失構成的統一體。風險因素引發風險事險事故和損失構成的統一體。風險因素引發風險事故，風險事故導致損失。故，風險事故導致損失。n風險因素是指引起或增加風險事故發生的機會，或風險因素是指引起或增加風險事故發生的機會，或增加損失嚴重程度的潛在條件。風險事故是指可能增加損失嚴重程度的潛在條件。風險事故是指可能引起人身傷亡或財產損失的偶然事件，是造成風險引起人身傷亡或財產損失的偶然事件，是造成風險損失的直接原因，又是風險因素所誘發的直接結果。損失的直接原因，又是風險因素所誘發的直接結果。n損失是指由于自然災害或意外事故所造成的經濟價損

27、失是指由于自然災害或意外事故所造成的經濟價值的減少、滅失以及額外費用的增加。值的減少、滅失以及額外費用的增加。風險具有客觀性、偶然性、普遍性、可變性和相關風險具有客觀性、偶然性、普遍性、可變性和相關性等基本特征。性等基本特征。 風險代價指由于風險的存在或發生而引起的有形或風險代價指由于風險的存在或發生而引起的有形或無形的損失，主要包括物質利益損失、無形損失及無形的損失，主要包括物質利益損失、無形損失及處置風險的費用。處置風險的費用。風險單位是指發生一次風險事故可能涉及到的最大風險單位是指發生一次風險事故可能涉及到的最大損失范圍，是保險人設計保險責任的計算基礎。損失范圍，是保險人設計保險責任的計

28、算基礎。按風險的性質，風險可分為純粹風險和投機風險兩按風險的性質，風險可分為純粹風險和投機風險兩大類。大類。按風險產生的原因，風險可分為自然風險、社會風按風險產生的原因，風險可分為自然風險、社會風險、經濟風險和技術風險。險、經濟風險和技術風險。按損害對象，風險可分為財產風險、人身風險、責按損害對象，風險可分為財產風險、人身風險、責任風險和信用風險。任風險和信用風險。風險管理是指各經濟單位通過對風險的識別、衡風險管理是指各經濟單位通過對風險的識別、衡量和分析，并在此基礎之上優化各種風險管理工具量和分析，并在此基礎之上優化各種風險管理工具綜合處置風險，以最小成本實現最大安全保障的科綜合處置風險，以最小成本實現最大安全保障的科學管理方法。學管理方法。風險管理活動就是由風險識別、風險衡量、風險風險管理活動就是由風險識別、風險衡量、風險控制和效果評價等基本程序組成的一個周而復