1、首創國際商業保理有限公司n保理定義和業務分類n保理業務基本流程n保理業務切入點n保理項目要求n國內保理的定義n保理即保付代理，國內保理業務是指境內賣方（債權人）將其向境內買方（債務人）銷售商品、提供服務或其他原因所產生的應收賬款轉讓給我行，由我行為賣方提供應收賬款保理融資或/及商業資信調查或/及應收賬款管理催收或/及為買方提供信用風險擔保的綜合性金融服務。國內保理的作用 國內保理的作用對賣方（銷貨方） 解決企業抵押擔保不足，融資困難的問題為現有或潛在客戶提供更有競爭力的付款條件節約管理成本得到收款風險保障加速現金回流，改善企業財務報表對買方（購貨方）利用優惠的遠期付款條件，加速資金周轉，創造更

2、大效益；節省開立銀行承兌匯票、國內信 用證等的費用間接獲得銀行信用 支持。 改變傳統的信貸投放方式，增加資金投放渠道 降低融資風險。由于有資金流和物流支撐，總體風險較低。增加中間業務收費渠道。國內保理四大功能國內保理國內保理應收賬款融資商業信用擔保應收賬款催收應收賬款管理國內保理業務分類單保理是指銷貨方開戶行獨立為銷貨方提供應收賬款融資、應收賬款管理及催收等服務。雙保理是指購貨方開戶行為銷貨方開戶行提供購貨方資信調查、應收賬款催收或代收等金融服務，并在購貨方因財務或資信原因拒付的情況下，承擔擔保付款責任。根據購貨方開戶行根據購貨方開戶行是否承擔擔保付款是否承擔擔保付款責任責任國內保理業務分類有

3、追索權（回購型）保理是指我行向銷貨方提供保理項下融資后，若購貨方在約定期限內不能足額償付應收賬款，我行有權按照合同約定向銷貨方追索未償融資款。 無追索權（買斷型）保理是指我行向銷貨方提供保理項下融資后，若購貨方因財務或資信原因在約定期限內不能足額償付應收賬款，我行無權向銷貨方追索未償融資款。根據銷貨方開戶行根據銷貨方開戶行是否保留對銷貨方是否保留對銷貨方的追索權的追索權賣方買方提出保理業務申請發貨、驗貨簽訂保理合同賬款到期催收轉讓應收賬款債權付款審核發放保理預付款單保理業務流程簡介賣方買方雙方簽訂商務合同/賣方發貨轉讓應收賬款債權審核文件并發放預付款扣利息本金并撥付余款到期足額支付貨款到期未足

4、額付款擔保付款買方付款貿易產生應收賬款申請保理業務簽訂保理合同通知債權轉讓支付融資款到期通知付款向專業賬戶付款醫療行業資金流轉醫院保理商患者銀行廠商銷售商1、預付款3、發貨7、付款4、發貨5、看病6、付錢7、還款2、付款授信還款醫療行業資金流轉保理制度主要依據供應鏈切入方式光環效應以賣家為核心的正向保理以買家為核心的反向保理1.1.發貨發貨2.2.發票發票3 3、申請、申請4 4、出帳、出帳5.5.回款回款3 30 09 90 0天天保理資金流向資金流資金流制藥企業的切入點賣方正向保理融資主體：制藥企業保理方式：保理融資、應收賬款管理、信用擔保標 的 物：制藥企業與醫藥流通企業產生的應收帳款買

5、方反保理融資主體：制藥企業保理方式：保理融資1+N模式、應收賬款管理、信用擔保標 的 物：制藥企業與原料供應商產生的應付賬款醫藥流通企業切入點賣方正向保理融資主體：醫藥流通企業保理方式：保理融資、應收賬款管理、信用擔保標 的 物：醫藥流通企業與醫院產生的應收帳款買方反向保理融資主體：醫藥流通企業保理方式：保理融資1+N模式、應收賬款管理、信用擔保標 的 物：醫藥流通企業企業與制藥企業產生的應付賬款醫院保理切入點賣方正向保理融資主體：醫院保理方式：保理融資、應收賬款管理、信用擔保標 的 物：醫院與患者產生的應收帳款買方反向保理融資主體：醫院保理方式：保理融資1+N模式、應收賬款管理、信用擔保標 的 物：醫院與醫藥流通企業產生的應付賬款利息和費用費率保理手續費提前一次收取融資利息銀行貸款利率提前一次收取分次收取有追費率1-2%無追費率0.5%融資成本保理與傳統流貸的比較 貸款保理業務申請人貸款人賣方企業擔保措施有不需要其他方式擔保第一還款來源貸款人買方企業第二還款來源保證人/抵押物賣方企業第三還款來源無