1、附件4-2：財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評基礎(chǔ)信息表填寫說明一、適用范圍和基本要求 （一）財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評基礎(chǔ)信息表（以下簡稱信息表）適合主管部門（單位）和項(xiàng)目（用款）單位開展各類財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評，歸集評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料填報(bào)。填報(bào)的內(nèi)容必須客觀真實(shí)。（二）各主管部門（單位）可根據(jù)本系統(tǒng)、本部門的實(shí)際情況、財(cái)政支出項(xiàng)目特點(diǎn)和增設(shè)的四級指標(biāo)，在此基礎(chǔ)信息內(nèi)容外增加本系統(tǒng)、本部門的統(tǒng)計(jì)信息表格。（三）主管部門（單位）對評價(jià)項(xiàng)目各子項(xiàng)目（用款）單位財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評基礎(chǔ)信息情況進(jìn)行審核、匯總后，必須按信息表表式進(jìn)行匯總，連同財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)指標(biāo)表一并報(bào)送省財(cái)政廳（績效評價(jià)處）。（四）對信息表中的各項(xiàng)

2、信息，均要求在佐證材料遞交說明說明對應(yīng)的佐證材料并提供，同時在信息表最右端一列填寫各項(xiàng)信息對應(yīng)佐證材料的編號。對于材料太多、難于提供的佐證材料也需說明有什么具體的佐證材料，以便抽查時現(xiàn)場核實(shí)。二、基本情況（一）項(xiàng)目名稱：按省財(cái)政廳資金下達(dá)（安排）文件的項(xiàng)目名稱填列。如：廣東省農(nóng)村飲水安全工程項(xiàng)目。（二）評價(jià)項(xiàng)目編碼：評價(jià)項(xiàng)目編碼共10位（信息系統(tǒng)自動編號）。 財(cái)政支出口碼 評價(jià)類別碼 支出類別碼 地區(qū)類別碼 項(xiàng)目編寫順序號1.第1-2位（共2位）為財(cái)政支出口碼，按省財(cái)政廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室（12業(yè)務(wù)室）編碼填列（詳見下表）。省財(cái)政廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室編碼情況表業(yè)務(wù)處室名稱編 碼業(yè)務(wù)處室名稱編 碼國庫處01

3、農(nóng)業(yè)處07預(yù)算處02經(jīng)建處08綜合規(guī)劃處03社保處09行政政法處04外經(jīng)金融處10教科文處05農(nóng)綜辦11工貿(mào)發(fā)展處06國際金融債務(wù)管理辦12 2.第3位為評價(jià)類別碼。共4類，其中：1-自評；2-財(cái)政部門評價(jià)；3-委托下級財(cái)政部門評價(jià)；4-委托社會中介評價(jià)。3.第4位為支出類別碼。共5類，其中：1-基本建設(shè)類，2-采購類，3-修繕類，4-獎勵/補(bǔ)貼類，5-其他專項(xiàng)類。4.第5-7位（共3位）為地區(qū)類別碼。其中： (1) 第5-6位（共2位）標(biāo)示省直和21個地級市（詳見下表）：省直和各地級市類別碼情況表地市編 碼地市編 碼省直00東莞11廣州01中山12深圳02江門13珠海03陽江14汕頭04湛江

4、15佛山05茂名16韶關(guān)06肇慶17河源07清遠(yuǎn)18梅州08潮州19惠州09揭陽20汕尾10云浮21 (2)第7位各市自用碼，標(biāo)示各區(qū)縣。省直部門用0。5.第8-10位（共3位）為填表時間碼。按填寫本表的時間（年、月、日）填列。（三）項(xiàng)目預(yù)算支出科目名稱、編碼：按照財(cái)政部統(tǒng)一的預(yù)算支出功能科目名稱及編碼填列（至項(xiàng)級，共7位）。（四）項(xiàng)目資金安排文號：指評價(jià)項(xiàng)目涉及的省級財(cái)政資金預(yù)算指標(biāo)下達(dá)文件文號（基本格式為粵財(cái)201號），如果是年初部門預(yù)算項(xiàng)目，則填“部門預(yù)算”（五）項(xiàng)目資金安排年度：指資金安排文件發(fā)文時間。（六）項(xiàng)目評價(jià)年度：指此次評價(jià)工作實(shí)施的時間。（七）項(xiàng)目評價(jià)類型：分為“實(shí)施過程評價(jià)

5、”和“完成結(jié)果評價(jià)”兩類，在項(xiàng)目所屬類型的方框內(nèi)打“”。屬于實(shí)施過程評價(jià)的項(xiàng)目選填“實(shí)施過程評價(jià)”；屬于完成評價(jià)的項(xiàng)目選填“項(xiàng)目完成結(jié)果評價(jià)”。其中：采購類和獎勵、補(bǔ)貼類項(xiàng)目的績效評價(jià)屬于項(xiàng)目完成結(jié)果評價(jià)，評價(jià)類型選填“項(xiàng)目完成結(jié)果評價(jià)”類。如這三類項(xiàng)目由于各種原因沒有實(shí)施完畢，應(yīng)在自評報(bào)告中反映說明。（八）評價(jià)項(xiàng)目的實(shí)施時間段：填寫此次評價(jià)項(xiàng)目實(shí)施的開始時點(diǎn)和截止時點(diǎn)（不是指評價(jià)工作的時間），本時間段涉及資金的投入和支出口徑，一般以一個會計(jì)年度為時間段。（九）省級項(xiàng)目主管部門（一級預(yù)算部門）：必須填寫全稱，不能省略。如項(xiàng)目主管部門為企業(yè)集團(tuán)，則填寫企業(yè)集團(tuán)全稱。（十）項(xiàng)目具體管理單位（機(jī)關(guān)處

6、室或二級預(yù)算單位）：具體對項(xiàng)目實(shí)施管理的省級預(yù)算部門機(jī)關(guān)處室名稱或者省級二級預(yù)算單位名稱。（十一）項(xiàng)目類型：分為基本建設(shè)類（其中分為新建和改擴(kuò)建）、行政事業(yè)類（其中分為 采購、修繕、獎勵/補(bǔ)貼）、其他專項(xiàng)類，在所選項(xiàng)目后面的“”中劃“”。（十二）項(xiàng)目（用款）單位個數(shù)：本年度省財(cái)政資金共安排的項(xiàng)目（用款）單位總數(shù)，并列明省級、市、縣（區(qū)）的項(xiàng)目個數(shù)。（十三）項(xiàng)目開始、完成時間：分計(jì)劃和實(shí)際兩個內(nèi)容填寫項(xiàng)目開始和完成的具體時間。三、前期工作情況（一）論證決策。1.資金設(shè)立依據(jù)（文件）：說明資金設(shè)立的依據(jù)，資金屬部門預(yù)算的需填寫省財(cái)政批復(fù)部門預(yù)算文件；資金屬專項(xiàng)資金的需填寫省委、省政府文件、會議紀(jì)要

7、或者立項(xiàng)研究報(bào)告、省發(fā)改委、省財(cái)政批復(fù)文件。2.立項(xiàng)方式：選擇具體的立項(xiàng)方式。（二）目標(biāo)設(shè)置。預(yù)算分配：填寫部門預(yù)算支出計(jì)劃或?qū)ｍ?xiàng)資金分配計(jì)劃、具體支出流向等。預(yù)期產(chǎn)出：反映項(xiàng)目預(yù)期可以提供的公共產(chǎn)品及其數(shù)量。預(yù)期效果：反映項(xiàng)目公共產(chǎn)品預(yù)期可以產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)社會效果。績效指標(biāo)：結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際設(shè)定衡量預(yù)期產(chǎn)出和效果的績效指標(biāo)(個性指標(biāo))。績效指標(biāo)要盡可能量化測算，能夠進(jìn)行比較、綜合、分析和評價(jià)。（三）保障機(jī)制。1.保障機(jī)構(gòu)：為確保項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各級項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)設(shè)置。分為為保障項(xiàng)目實(shí)施新成立的機(jī)構(gòu)或指定原有機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。2.保障制度：為確保項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各級資金、項(xiàng)目管理制度，以及工作措施（方案、規(guī)劃等）。

8、分為新制定的制度、方案以及執(zhí)行原有制度、方案。四、預(yù)算執(zhí)行情況包括項(xiàng)目項(xiàng)目總預(yù)算（計(jì)劃）安排、以前年度安排資金、以前年度支出、以前年度結(jié)余資金；評價(jià)年度預(yù)算安排資金、結(jié)轉(zhuǎn)本年度資金、新增預(yù)算安排資金、評價(jià)年度支出、評價(jià)年度結(jié)余資金。五、實(shí)施過程情況（一）資金管理。1.資金到位支付情況。（1）分為中央財(cái)政、省財(cái)政、市縣財(cái)政和其他資金4大類分類統(tǒng)計(jì)。預(yù)算（計(jì)劃）安排:填寫在評價(jià)時段內(nèi)，各類資金的計(jì)劃安排數(shù)，其中省財(cái)政廳資金填寫預(yù)算下達(dá)（安排）文件的資金額。實(shí)際到位（到達(dá)項(xiàng)目單位）金額：反映財(cái)政部門實(shí)際下達(dá)預(yù)算指標(biāo)到達(dá)項(xiàng)目（用款）單位的金額。按預(yù)算管理級次，省、市、縣各級項(xiàng)目的預(yù)算指標(biāo)由同級財(cái)政部門

9、下達(dá)，下達(dá)金額以發(fā)文為準(zhǔn)。如果是實(shí)行國庫集中支付的資金，本欄目填寫授權(quán)（集中）支付額度。實(shí)際到位率：實(shí)際到位數(shù)/預(yù)算（計(jì)劃）安排×100%實(shí)際到位時間：填寫資金到達(dá)項(xiàng)目單位的具體時間，如果有多個時間，可在備注說明資金到位的時間段。實(shí)際支出（項(xiàng)目單位）：項(xiàng)目（用款）單位實(shí)際已完成的資金支出額。實(shí)際支出率（%）=實(shí)際支出金額/本年度實(shí)際到位金額×100%結(jié)余金額=以前資金結(jié)余+實(shí)際到位金額-本年度資金實(shí)際支出金額（2）合計(jì)欄。合計(jì)欄=中央財(cái)政資金+ 省財(cái)政資金+ 市縣財(cái)政資金+ 其他資金小計(jì)。2.財(cái)務(wù)合規(guī)性。（1）資金實(shí)際支出明細(xì)內(nèi)容。至主要末級經(jīng)濟(jì)科目：按末級經(jīng)濟(jì)科目填列主要

10、的資金支出內(nèi)容，主要內(nèi)容合計(jì)金額不少于總支出的80%，其他零散支出可通過其他支出統(tǒng)計(jì)。同類項(xiàng)目資金實(shí)際支出：反映同類項(xiàng)目的上一個相同時期的支出，用于參考對比本年支出的合理性。預(yù)算支出：反映項(xiàng)目有關(guān)經(jīng)濟(jì)科目的預(yù)算支出數(shù)。資金實(shí)際支出：反映本次評價(jià)時段資金各經(jīng)濟(jì)科目的實(shí)際支出數(shù)。其合計(jì)應(yīng)和“資金到位支付情況”中的實(shí)際支出數(shù)合計(jì)一致。資金支出依據(jù)：填列項(xiàng)目資金管理辦法等規(guī)定的支出標(biāo)準(zhǔn)。（二）項(xiàng)目管理。1.實(shí)施程序。組織實(shí)施情況統(tǒng)計(jì)：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際組織情況，按立項(xiàng)、實(shí)施、調(diào)整、管理和完工驗(yàn)收等內(nèi)容如實(shí)填寫。匯總填寫按有按各種方式實(shí)施的項(xiàng)目個數(shù)。調(diào)整情況：匯總填寫有調(diào)整以及按規(guī)定需要報(bào)批的項(xiàng)目個數(shù)，以及調(diào)

11、整內(nèi)容及原因等。驗(yàn)收情況：反映完成項(xiàng)目驗(yàn)收情況，包括是否需要驗(yàn)收、驗(yàn)收單位、驗(yàn)收時間、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收過程、驗(yàn)收結(jié)果等。2.監(jiān)管情況：反映項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)、成員；對項(xiàng)目管理制度的執(zhí)行落實(shí)情況，具體的專項(xiàng)檢查情況（包括檢查時間、內(nèi)容、方式，以及檢查結(jié)果、發(fā)現(xiàn)問題，整改措施等）。六、項(xiàng)目績效情況（一）經(jīng)濟(jì)性。預(yù)算（成本）控制：填寫具體的預(yù)算控制情況，包括成效、措施等。（二）效率性。1.完成進(jìn)度：根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際和特點(diǎn)，按計(jì)劃完成情況及未完成原因等內(nèi)容如實(shí)填寫，以反映項(xiàng)目是否按照預(yù)定計(jì)劃進(jìn)度組織實(shí)施。2.完成質(zhì)量：填寫項(xiàng)目預(yù)計(jì)完成的質(zhì)量情況以及完成后的質(zhì)量情況。（三）效果性。1.社會經(jīng)濟(jì)效益。與預(yù)期產(chǎn)出的公共產(chǎn)品和效果比較，指與“前期工作情況”中的“目標(biāo)設(shè)置”欄內(nèi)容比較。分別從社會效益、經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益三個方面說明，社會效益包括政治和文化效益，經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益的內(nèi)容可以選