1、會計學1用友用友U供應鏈業務流程供應鏈業務流程第一頁，共22頁。采購采購(cigu)管理管理銷售銷售(xioshu)管理管理庫存管理庫存管理應付管理應付管理存貨核算存貨核算應收管理應收管理總賬總賬第1頁/共22頁第二頁，共22頁。第2頁/共22頁第三頁，共22頁。第3頁/共22頁第四頁，共22頁。錄入錄入(l r)(l r)期初貨期初貨到票未到數到票未到數錄入錄入(l r)(l r)期初票期初票到貨未到數到貨未到數錄入銷售業錄入銷售業務中期初已務中期初已發貨尚未結發貨尚未結算數算數對采購系統對采購系統進行期初記賬進行期初記賬 錄入各倉庫期初錄入各倉庫期初 庫存數據并審核庫存數據并審核從倉庫取數

2、從倉庫取數并進行期記賬并進行期記賬對對賬賬總賬錄入期初余額總賬錄入期初余額錄入應收款期初余額錄入應收款期初余額錄入應付款期余額錄入應付款期余額對賬對賬對賬對賬第4頁/共22頁第五頁，共22頁。采購管理系統與其他系統之間的數據(shj)關系物料(w lio)需求采購(cigu)管理系統存貨核算系統銷售管理系統應付管理系統庫存管理系統采購計劃采購計劃預計入庫量預計入庫量直運采購發票直運采購發票采購成本采購成本采采購購入入庫庫單單采購發票采購發票付款信息付款信息采購訂單采購訂單到貨單到貨單直運采購發票直運采購發票銷售訂單銷售訂單直運銷售訂單直運銷售訂單發票發票第5頁/共22頁第六頁，共22頁。采購管

3、理系統的業務(yw)類型第6頁/共22頁第七頁，共22頁。普通(ptng)采購業務流程填制請購單填制請購單審核審核(shnh)訂貨單訂貨單審核審核(shnh)到貨單到貨單審核審核采購入庫單采購入庫單采購發票采購發票采購結算采購結算單據記賬單據記賬生成憑證生成憑證（存貨系統）（存貨系統）（庫存系統生單）（庫存系統生單）借：原材料借：原材料貸：物資采購貸：物資采購（拷貝）（拷貝）應付系統應付系統審核審核生成憑證生成憑證借：物資采購借：物資采購應交稅金應交增值稅（進項稅額）應交稅金應交增值稅（進項稅額）貸：應付賬款貸：應付賬款第7頁/共22頁第八頁，共22頁。現付采購(cigu)業務流程填制請購單填

4、制請購單審核審核(shnh)訂貨單訂貨單審核審核(shnh)到貨單到貨單審核審核采購入庫單采購入庫單采購發票采購發票采購結算采購結算單據記賬單據記賬生成憑證生成憑證（存貨系統）（存貨系統）（庫存系統生單）（庫存系統生單）借：原材料借：原材料貸：物資采購貸：物資采購（拷貝）（拷貝）應付系統應付系統生成憑證生成憑證借：物資采購借：物資采購應交稅金應交增值稅（進項稅額）應交稅金應交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款貸：銀行存款現結現結自動結算自動結算手工結算手工結算第8頁/共22頁第九頁，共22頁。比價(bji)采購業務流程填制請購單填制請購單審核審核(shnh)訂貨單訂貨單審核審核(shnh)到貨單到

5、貨單審核審核采購入庫單采購入庫單采購發票采購發票采購結算采購結算單據記賬單據記賬生成憑證生成憑證（存貨系統）（存貨系統）（庫存系統生單）（庫存系統生單）借：原材料借：原材料貸：物資采購貸：物資采購（拷貝）（拷貝）應付系統應付系統生成憑證生成憑證借：物資采購借：物資采購應交稅金應交增值稅（進項稅額）應交稅金應交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款貸：銀行存款現結現結自動結算自動結算手工結算手工結算供應商存貨對照表供應商存貨對照表（錄入各供應商提供的存貨價格）（錄入各供應商提供的存貨價格）（請購比價生單）（請購比價生單）第9頁/共22頁第十頁，共22頁。第10頁/共22頁第十一頁，共22頁。暫估業務流程

6、月初暫估業務流程月初(yuch)回沖回沖采購采購(cigu)入庫單入庫單執行執行(zhxng)單據記賬單據記賬進行期末處理及月末結賬進行期末處理及月末結賬下月初系統自動生成紅字回沖單下月初系統自動生成紅字回沖單收到發票，填制采購發票收到發票，填制采購發票進行采購結算進行采購結算執行結算成本處理執行結算成本處理系統自動生成藍字回沖單系統自動生成藍字回沖單生成藍字回沖憑證生成藍字回沖憑證生成紅字回沖憑證生成紅字回沖憑證生成暫估入庫憑證生成暫估入庫憑證第11頁/共22頁第十二頁，共22頁。暫估業務流程單到回沖暫估業務流程單到回沖(hu chn)采購采購(cigu)入庫單入庫單執行執行(zhxng)單

7、據記賬單據記賬進行期末處理及月末結賬進行期末處理及月末結賬收到發票，填制采購發票收到發票，填制采購發票進行采購結算進行采購結算執行結算成本處理執行結算成本處理系統自動生成紅字回沖單系統自動生成紅字回沖單生成藍字回沖憑證生成藍字回沖憑證生成紅字回沖憑證生成紅字回沖憑證生成暫估入庫憑證生成暫估入庫憑證系統自動生成藍字回沖單系統自動生成藍字回沖單第12頁/共22頁第十三頁，共22頁。暫估業務流程單到補差暫估業務流程單到補差(b ch)采購采購(cigu)入庫單入庫單執行執行(zhxng)單據記賬單據記賬進行期末處理及月末結賬進行期末處理及月末結賬收到發票，填制采購發票收到發票，填制采購發票進行采購結

8、算進行采購結算執行結算成本處理執行結算成本處理生成暫估入庫憑證生成暫估入庫憑證結算與暫估金額不一致，結算與暫估金額不一致，系統自動生成調整單系統自動生成調整單根據調整單生成憑證根據調整單生成憑證第13頁/共22頁第十四頁，共22頁。退貨退貨(tu hu)業務業務第14頁/共22頁第十五頁，共22頁。填制退貨(tu hu)單紅字采購(cigu)入庫單藍字采購入庫單第15頁/共22頁第十六頁，共22頁。填制退貨填制退貨(tu hu)單單紅字采購紅字采購(cigu)入庫單入庫單紅字采購入庫單紅字采購入庫單采購采購發票發票填制填制發票發票結算結算第16頁/共22頁第十七頁，共22頁。填制退貨填制退貨(

9、tu hu)單單紅字采購紅字采購(cigu)入庫單入庫單紅字采購發票紅字采購發票填制紅字發票填制紅字發票結算結算第17頁/共22頁第十八頁，共22頁。填制并審核填制并審核(shnh)銷售報價單銷售報價單填制并審核填制并審核(shnh)銷售訂單銷售訂單填制并審核銷售發貨單填制并審核銷售發貨單審核銷售出庫單審核銷售出庫單出庫單單記賬出庫單單記賬生成出庫憑證生成出庫憑證填制并復核銷售發票填制并復核銷售發票審核發票審核發票生成銷售憑證生成銷售憑證自動生成自動生成銷售出庫單銷售出庫單借：主營業務成本借：主營業務成本貸：庫存商品貸：庫存商品借：應收賬款借：應收賬款貸：應交稅金應交增值稅（銷項稅額）貸：應交

10、稅金應交增值稅（銷項稅額）主營業務收入主營業務收入第18頁/共22頁第十九頁，共22頁。填制并審核填制并審核(shnh)銷售發票銷售發票審核審核(shnh)銷售出庫單銷售出庫單出庫單進行記賬出庫單進行記賬出庫單生成憑證出庫單生成憑證發票傳至應收發票傳至應收系統并審核系統并審核發票生成憑證發票生成憑證系統自動生成系統自動生成銷售發貨單銷售發貨單注：由系統自動生成的發貨單無法修改注：由系統自動生成的發貨單無法修改借：主營業務成本借：主營業務成本貸：庫存商品貸：庫存商品借：應收賬款借：應收賬款貸：應交稅金應交增值稅（銷項稅額）貸：應交稅金應交增值稅（銷項稅額）主營業務收入主營業務收入第19頁/共22頁第二十頁，共22頁。填制并審核填制并審核(shnh)銷售發貨單銷售發貨單庫存生成庫存生成(shn chn)銷售出庫單銷售出庫單審核銷售出庫單審核銷售出庫單出庫單進行記賬出庫單進行記賬出庫單生成憑證出庫單生成憑證填制并審核銷售發票填制并審核銷售發票發票傳至應收系統并審核發票傳至應收系統并審核發票生成憑證發票生成憑證第20頁/共22頁第二十一頁，共22頁。填制并審核填制并審核(