1、花卉苗木基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告第一章 總 論第一節(jié) 項(xiàng)目提要一、項(xiàng)目名稱： 花卉苗木基地建設(shè)項(xiàng)目二、建設(shè)性質(zhì)： 擴(kuò)建三、項(xiàng)目業(yè)主：某某花卉苗木公司四、建設(shè)地點(diǎn)：某某鄉(xiāng)某某村一組五、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與內(nèi)容項(xiàng)目苗木基地園總規(guī)模 110 畝， 其中成林苗木 30 畝， 擴(kuò)建 80 畝。主要建設(shè)內(nèi)容包括基地土地整治 80 畝,苗木引進(jìn)胸徑 3 公分的喬 木 9000 株,改造管理用房，以及農(nóng)田水利工程、蓄水池、蓄糞池、道 路系統(tǒng)、環(huán)保等配套基礎(chǔ)設(shè)施。六、項(xiàng)目投資項(xiàng)目總投資 150 萬元，其中：土建工程費(fèi) 25 萬元，苗木購臵費(fèi) 117 萬元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 5 萬元，預(yù)備費(fèi) 3 萬元。七、資金籌措

2、項(xiàng)目總投資 150 萬元，擬通過企業(yè)資本金投入、銀行貸款等方式 籌措，其中：企業(yè)資本金投入 50 萬元、銀行貸款 100 萬元。九、項(xiàng)目效益1、本項(xiàng)目對農(nóng)民的增收作用十分明顯， 在租用農(nóng)戶土地的同時(shí)， 采取聘用務(wù)工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來源， 項(xiàng)目帶動農(nóng)民和移民 增收效果明顯。2、本項(xiàng)目可為當(dāng)?shù)靥峁┬碌木蜆I(yè)機(jī)會 50 個,還可以促進(jìn)運(yùn)輸、 商業(yè)、包裝、園林工程施工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)水平的提高。社會經(jīng)濟(jì)效益明顯， 對破解石泉縣產(chǎn)業(yè)空虛化具有積極的意義。3、本項(xiàng)目建設(shè)有利于生態(tài)環(huán)境的保護(hù)和水土保持，還能有效推 進(jìn)當(dāng)?shù)赝烁€林工程的實(shí)施，生態(tài)效益明顯。此外，對城市綠化和地 區(qū)生態(tài)環(huán)境建

3、設(shè)具有積極的推動作用。4、項(xiàng)目投資利潤率 25.1；投資利稅率 28.2；內(nèi)部收益率 18.4；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值269.05 萬元；投資回收期 8.32 年，總體盈利能 力較好。十、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃： 2011 年 7 月2012 年 8 月。第二節(jié) 可研報(bào)告編制依據(jù)及范圍一、編制依據(jù)1、2007 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究編寫 大綱和2007 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目摘要的通知(國農(nóng)辦 2006224 號)；2、某某縣“十二五”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；3、某某縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二五年規(guī)劃綱要；4、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù) （第三版）；5、項(xiàng)目業(yè)主就本項(xiàng)目可行性研究提供的相關(guān)基礎(chǔ)資料；

4、第三節(jié) 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表序號1234指標(biāo)名稱總投資建設(shè)規(guī)模生產(chǎn)能力喬木大苗效益指標(biāo)單位萬元畝株/年指標(biāo)1501101000備注擴(kuò)建 80 畝4.14.24.34.44.54.6銷售收入投資利潤率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期盈虧平衡點(diǎn)萬元%萬元年%110 達(dá)產(chǎn)年5018.4269.058.310第四節(jié) 主要結(jié)論某某縣地處某某山丘陵，氣候宜人， 雨量充沛， 適宜各種植物生長， 是重要的花卉苗木種植基地。隨著某某縣經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì) 及人民生活水平的不斷提高， 對花卉苗木的需求量快速增長， 對品質(zhì) 要求越來越高。該項(xiàng)目的建設(shè)對現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園建設(shè)的順利實(shí) 施，對城鄉(xiāng)統(tǒng)

5、籌試驗(yàn)，對帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收致富，對保障本縣花卉苗 木需求有著重要意義。項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模適度、建設(shè)內(nèi)容合理、技術(shù)措施完善、產(chǎn)品市場有 保障， 經(jīng)濟(jì)及社會效益顯著， 建議上級有關(guān)部門將其作為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化 項(xiàng)目予以重點(diǎn)扶持并批準(zhǔn)實(shí)施。存在問題及建議 1、本項(xiàng)目在運(yùn)營過程中存在著技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目單位應(yīng)采取相應(yīng)的措 施，如以加強(qiáng)與優(yōu)勢科研院所合作、加強(qiáng)新產(chǎn)品開發(fā)和市場開拓等， 從而有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。2、注重基地信息化的建設(shè)、為進(jìn)一步擴(kuò)大市場打好基礎(chǔ)，為良種繁育提供強(qiáng)有力的信息保障。第二章 必要性分析第一節(jié) 國家和地方生態(tài)環(huán)境建設(shè)的需要一、國家加快生態(tài)環(huán)境建設(shè)的需要近幾年，我國正在加大生態(tài)環(huán)境建設(shè)步伐，對花卉、林木

6、投資力 度不斷加大，人工綠化造林的速度也在加快。到 2050 年我國的森林 覆蓋率將穩(wěn)定在 26%，將比現(xiàn)在增加近 10 個百分點(diǎn)， 要達(dá)到此目標(biāo)， 種苗是核心。另外，自六大林木綠化工程：通道綠化、交通沿線荒山 綠化、村鎮(zhèn)綠化、廠礦區(qū)綠化、環(huán)城綠化、城市綠化工程啟動以來， 許多省市的造林任務(wù)大幅增加， 種苗需求量也大增， 有些省的需求量 甚至增加了 50%。根據(jù)綠色通道建設(shè)要求，到 2006 年，全國現(xiàn)有高速公路、現(xiàn)有 鐵路、國道、省道、河渠、堤防的綠化達(dá)到 60%以上。到 2010 年， 力爭全國所有可綠化的公路、鐵路、河渠、堤防全面綠化，形成帶、 網(wǎng)、片、點(diǎn)相結(jié)合，層次多樣，結(jié)構(gòu)合理，功能

7、完備的綠色長廊。根 據(jù)上述綠色通道建設(shè)的規(guī)定和要求，到2010 年，總需求苗木 95.7 億株，其中喬木 70.1 億株，灌木 22 億株，其他苗木 3.6 億株。據(jù)2005 年中國國土綠化狀況公報(bào)顯示，我國城市綠化覆蓋 率達(dá)到 31.66%，城市建成區(qū)綠化覆蓋面積 96.3 萬公頃，人均公共綠 地面積 7.39 平方米。規(guī)劃到2010 年，全國70%的城市林木覆蓋率達(dá) 到 30%；規(guī)劃到 2050 年，全國 70%的城市林木覆蓋率要達(dá)到45%以上， 實(shí)現(xiàn) “城在林中、 路在綠中、 房在園中、 人在景中”的布局要求， 建成以森林為主體、分布合理、植物多樣、景觀優(yōu)美的城市森林生態(tài) 網(wǎng)絡(luò)體系，它包

8、括城區(qū)公園、園林綠地、河流、道路寬帶林網(wǎng)、森林 公園及自然保護(hù)區(qū)等，最終要在城市中心區(qū)、近郊和遠(yuǎn)郊配臵成“綠色生態(tài)園”。從以上分析可知， 隨著我國生態(tài)環(huán)境建設(shè)步伐的加快， 需要大量 的優(yōu)良苗木，我國生態(tài)綠化花木供需矛盾較為突出。二、我省加快生態(tài)環(huán)境建設(shè)的需要“既要增長，更要發(fā)展；既要金山銀山，更要綠水青山”， 10 年來，陜西實(shí)施了退耕還林、重點(diǎn)區(qū)域綠化、三北防護(hù)林建設(shè)等多項(xiàng) 林業(yè)重點(diǎn)工程，特別是在全國率先實(shí)施的退耕還林工程成效尤為顯 著，創(chuàng)造了 3 個“全國第一”。 某某省委書記趙樂際多次提出，林業(yè) 部門必須解決人們身邊缺林少綠的問題， 讓綠色走進(jìn)人群， 讓人們充 分享受綠色。 隨著綠化工程

9、建設(shè)的增加和快速發(fā)展， 帶來了花木的大量需求。橫貫漢中、 某某兩市的漢江，是某某最大的河流。 4 年來,某某市 共投入 1 億元開展某某區(qū)周邊山體綠化， 完成人工造林 6 萬畝， 封山 育林 10 萬畝。 某某市啟動漢江兩岸綠化兩年來，完成漢江綠化投資 約 6000 萬元， 其中河流兩側(cè)綠化完成6699 畝， 漢江漢中城區(qū)段一江 兩岸綠化 32 萬平方米。雖然全省已經(jīng)實(shí)施了天然林保護(hù)工程等六大 林業(yè)建設(shè)工程， 并取得了明顯成效， 但是某某生態(tài)建設(shè)的任務(wù)還很重，還需建設(shè)新的綠地和提高優(yōu)化現(xiàn)有綠地的綠量，需要大量的優(yōu)質(zhì)苗木。本項(xiàng)目能提供適應(yīng)性良好的林木良種苗木， 緩解工程建設(shè)中優(yōu)良苗木的需求緊張狀

10、況，滿足城市生態(tài)建設(shè)所需各類優(yōu)質(zhì)苗木的需要。第二節(jié) 發(fā)展當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入的需要自 2001 年，國家發(fā)改委就已把花卉和林木繁育示范工程，及林 木優(yōu)良種苗規(guī)模化、 標(biāo)準(zhǔn)化繁育、 生產(chǎn)及推廣示范工程納入高技術(shù)產(chǎn) 業(yè)化重點(diǎn)領(lǐng)域。 2006 年中央“一號文件”明確指出“十一五”時(shí)期， 首要任務(wù)是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，提高農(nóng)村生產(chǎn)力，增 加農(nóng)民收入，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)。同時(shí)，從國際和國內(nèi)的經(jīng)濟(jì) 發(fā)展趨勢來看，花卉苗木的優(yōu)良種苗規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化繁育、生產(chǎn)及推 廣已逐步成為各地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃發(fā)展的重點(diǎn)內(nèi)容。項(xiàng)目區(qū)地處中池鄉(xiāng)， 是某某縣實(shí)施農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)化的重點(diǎn)發(fā)展 區(qū)域。而當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)

11、以戶為單位、經(jīng)營規(guī)模偏小、勞動生產(chǎn)力水平 低、產(chǎn)業(yè)化水平不高、農(nóng)業(yè)綜合效益不高，成為制約本地農(nóng)業(yè)發(fā)展和 農(nóng)民增收的主要因素。通過本項(xiàng)目的建設(shè)， 實(shí)施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的示范和推廣， 有利于充分發(fā) 揮區(qū)位、資源及經(jīng)濟(jì)等優(yōu)勢，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的規(guī) 模，構(gòu)筑當(dāng)?shù)噩F(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展高地，從而把資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，不斷提高農(nóng)民收入。第三節(jié) 花木品種升級的需要盡管我國花木資源世界首屈一指，但比較分散，專業(yè)化、規(guī)模化 程度低，花木花色品種單一、科技含量不夠高，與國際高質(zhì)量產(chǎn)品之 間仍有一定差距。 特別是隨著人們生活水平的日益提高， 身邊的綠也 被人們認(rèn)為是生活質(zhì)量高低的衡量標(biāo)準(zhǔn)， 高品質(zhì)的綠化花木在市場上

12、 逐漸走俏， 有的甚至登堂入室，從而促使著國內(nèi)綠化市場已從單純“綠化”轉(zhuǎn)向“彩化、美化”。為此，必須大力發(fā)展設(shè)施栽培、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)及容器育苗等，快速 提高科技含量、 栽培水平， 才能確保我縣的花卉苗木產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展和花木產(chǎn)業(yè)升級換代。第四節(jié) 企業(yè)自身發(fā)展的要求隨著市場對花木品種、 品質(zhì)的要求不斷的提高， 花木業(yè)的競爭越 來越激烈，尤其是加入WTO 以后，國外花卉苗木企業(yè)不斷進(jìn)軍中國 花卉苗木市場， 給我國花卉產(chǎn)業(yè)帶來更大的壓力。 面對激烈的市場競 爭，如何提高競爭力，成為花卉苗木企業(yè)面臨的主要問題。荷蘭花卉苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展已經(jīng)證明， 高度專業(yè)化、 規(guī)模化是花卉 苗木產(chǎn)業(yè)健康， 快速發(fā)展的基本經(jīng)驗(yàn)。

13、 專業(yè)化能有效的集中技術(shù)力量 進(jìn)行專向研究和技術(shù)攻關(guān)， 從而保證產(chǎn)品的質(zhì)量； 規(guī)模化可以合理有 效地進(jìn)行周年生產(chǎn)，方便管理，利于產(chǎn)品的分級、包裝、運(yùn)輸和質(zhì)量 管理監(jiān)督。因此， 花卉苗木企業(yè)要在產(chǎn)品類型上形成自己的特色，創(chuàng) 造自己的專業(yè)品牌，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，向規(guī)模經(jīng)營求效益。項(xiàng)目實(shí)施后， 企業(yè)的規(guī)模、 總體贏利水平和抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力將會明顯提高，花卉苗木生產(chǎn)向規(guī)模化、集約化方向發(fā)展。同時(shí)，公司的 產(chǎn)、加、銷的農(nóng)產(chǎn)品增值鏈得到穩(wěn)固，農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)的協(xié)同效應(yīng)和規(guī)模效應(yīng)更加明顯，從而增強(qiáng)企業(yè)自身的實(shí)力和市場競爭力。第三章 建設(shè)條件3.1 項(xiàng)目區(qū)概況3.1.1 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇：該項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇在石泉縣中

14、池鄉(xiāng) 五坪村。 該處交通十分便捷， 域內(nèi)河流縱橫， 水源充足， 無旱澇之憂， 氣候適宜， 利于苗木生長。 毗鄰處有一籌建的石泉縣規(guī)模最大的養(yǎng)殖 場（蓮花山養(yǎng)殖基地：占地 130 畝，年產(chǎn)生豬 5 萬頭），兩個項(xiàng)目可 進(jìn)行資源共享，有效利用豬場的有機(jī)肥料，對苗木進(jìn)行施肥，減少豬 場對周邊環(huán)境的污染，美化養(yǎng)殖場的周邊環(huán)境，凈化空氣，苗木基地 與養(yǎng)殖場互惠互利，共同發(fā)展。3.2 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件3.2.1 政策環(huán)境：近年來，縣委、政府確立了“生態(tài)立縣、產(chǎn)業(yè) 富縣、旅游興縣、工業(yè)強(qiáng)縣”的發(fā)展戰(zhàn)略，更加重視農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展， 扶持政策更加完善合理，為我縣農(nóng)林產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了良好的發(fā)展環(huán) 境。石泉縣人民政府就

15、加快發(fā)展農(nóng)林產(chǎn)業(yè)以文件形式作了專門決定， 制訂了一系列優(yōu)惠政策；就農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面下發(fā)了專門文件， 全面推行政府組織引導(dǎo)， 農(nóng)民收入為主， 國家扶持為輔的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié) 構(gòu)調(diào)整戰(zhàn)略，激發(fā)了廣大投資者的積極性。3.2.2 自然資源優(yōu)勢：某某縣地處秦巴淺山丘陵，屬于南北分界 的亞熱帶季風(fēng)氣候，雨量充沛，四季分明，物產(chǎn)豐富， 苗木種植成活率高，生長快速。3.2.3 市場優(yōu)勢： 這幾年來，隨著城市化的進(jìn)程，移栽花木、美 化環(huán)境成了不少城市園林和路政部門的重要課題。一些開發(fā)商、學(xué)校、 風(fēng)景區(qū)等都對綠化工作也有著很大的需求， 在未來多年內(nèi)， 花卉苗木 都有著巨大的消費(fèi)市場。3.2.4 基礎(chǔ)設(shè)施條件某某區(qū)位

16、獨(dú)特，位于西安、重慶、武漢三大城市群之間，陽安鐵 路橫貫東西， 210、316 國道交匯于縣城，東接襄渝、西連寶成、北 抵關(guān)中、南達(dá)巴蜀，是陜、川、鄂的的重要交通樞紐。石兩二級公路 與西漢高速連接線、蓮花湖和煙波湖沿岸碼頭及港口建設(shè)已全面開 工，十天（十堰天水）高速石泉過境線全面貫通，境內(nèi) 48 公里 的高速公路、 50 余公里的二級公路以及近 100 公里水上航運(yùn)，使石 泉成為一個關(guān)中至陜南、漢中至安康的水陸交通要樞。寬帶網(wǎng)絡(luò)、移 動電話、特快專遞等郵政通信業(yè)務(wù)覆蓋全境。該項(xiàng)目地處公路沿線， 交通十分便利，運(yùn)輸發(fā)達(dá)、通訊方便，電源隨時(shí)供應(yīng)，為項(xiàng)目的建設(shè)奠定了良好的基礎(chǔ)。3.3 主要障礙因素及

17、解決方案3.3.1 主要障礙因素：主要是缺乏開發(fā)資金。3.3.2 解決方案：通過銀行貸款，先解決基礎(chǔ)建設(shè)，然后分批出售原有苗木，償還貸款及擴(kuò)大建設(shè)。第四章 市場需求分析第一節(jié) 花卉（苗木）市場分析一、花卉（苗木）業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢花卉是指具有觀賞價(jià)值的草木和木本植物的總稱， 主要包括鮮切 花（切葉）、盆栽觀賞植物（盆花、 觀葉植物、 盆景）、園林綠化苗等。 花卉行業(yè)除以上花卉產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售外，還包括花卉生產(chǎn)設(shè)施與資 材、花卉工藝品及觀賞鳥、雨、蟲、石等產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售，以及花卉 園林的園林應(yīng)用（含草坪業(yè)）。1、世界花卉（苗木）業(yè)自第二次世界大戰(zhàn)之后， 伴隨著經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇， 花卉產(chǎn)業(yè)以其獨(dú)特 的魅力，

18、 保持著旺盛的發(fā)展勢頭， 成為世界上最具有活力的產(chǎn)業(yè)之一； 特別是 20 世紀(jì) 90 年代以后， 世界花卉貿(mào)易額以平均每年 10%以上的 速度遞增（ 20 世紀(jì) 50 年代世界花卉貿(mào)易額不足 30 億美元， 1985 年 增加到 150 億美元， 1990 年為 350 億美元， 1995 年為 680 億美元， 2002 年突破 2000 億美元。 ）。隨著世界花卉生產(chǎn)的不斷擴(kuò)大，市場競 爭日趨激烈，各國都在利用自身優(yōu)勢，采取相應(yīng)對策，保住或開拓國 際花卉市場的份額。當(dāng)今世界花卉業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)的動向?yàn)椋喊l(fā)達(dá)國家科技領(lǐng)先， 發(fā)展中國家生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大， 國際花卉生產(chǎn)布局基本形成。花卉貿(mào)易日趨自由化，

19、 市場份額爭奪更趨激烈； 隨著國內(nèi)需求 的旺盛增長， 中國已成為世界上花卉生產(chǎn)面積最大的國家， 中國花卉市場已成為新世紀(jì)花卉商家的必爭之地。世界花卉生產(chǎn)和經(jīng)營企業(yè)由獨(dú)立經(jīng)營向合作經(jīng)營發(fā)展。花卉品種由傳統(tǒng)花卉向新優(yōu)花卉及品種多樣性發(fā)展。2、我國花卉（苗木）業(yè)我國花卉行業(yè)的快速發(fā)展源于 20 世紀(jì) 80 年代，尤其是最近 10 年來， 隨著經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不斷發(fā)展和人民生活水平的逐步提高， 花卉業(yè) 已成為我國新興的朝陽行業(yè)。 “十五”期間，我國花卉產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展， 花卉生產(chǎn)面積和產(chǎn)量均居世界第一位， 從而確立了我國花卉生產(chǎn)大國 的地位；其中： 2005 年全國花卉種植面積約 1100 萬畝，消費(fèi)額突破 4

20、30 億元。 “十五”是我國花卉產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展的 5 年，與“九五” 相比，生產(chǎn)規(guī)模迅速擴(kuò)大， 龍頭企業(yè)迅速崛起；基地栽培設(shè)施得到很 大改善，科技含量不斷提高，產(chǎn)品產(chǎn)量和品質(zhì)大幅提高；花卉流通領(lǐng) 域發(fā)展迅速，擴(kuò)大了內(nèi)需和出口，初步形成由批發(fā)、零售和拍賣市場組成的專業(yè)化流通體系。二、花卉（苗木）需求分析近年來，我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，使各地城市綠化、美化力度 不斷加強(qiáng)，花木需求穩(wěn)定上升；各地生態(tài)環(huán)境意識增強(qiáng)，也凸現(xiàn)出花 木產(chǎn)業(yè)的市場前景；大中城市別墅區(qū)、高檔住宅綠化、庭院綠化的增 多，擴(kuò)大了花木的銷售空間；城市屋頂綠化政策的出臺、防護(hù)林建設(shè) 等一大批林業(yè)新項(xiàng)目的上馬，也拉動了苗木的內(nèi)需。同時(shí)，苗

21、農(nóng)、企 業(yè)、國家的苗木種子出口形勢漸好。花木業(yè)市場具體需求主要表現(xiàn)為： 地皮植物用量將不斷上升； 高 等級公路用苗量劇增；城市綠化以灌木、彩葉樹種為主；抗逆性強(qiáng)的苗木花卉銷路上升；立體綠化日益受到重視；高檔花木緊俏；存量較少的名優(yōu)新品種宜適度引進(jìn)發(fā)展。隨著這幾年陜西經(jīng)濟(jì)的提升，城市亮化、綠化工程諸多，花卉苗 木消費(fèi)日趨旺盛。再加上 2011 年的世園會在西安召開，西安的花卉 苗木市場蘊(yùn)藏著巨大的商機(jī)，世博會前，據(jù)了解，除去水域面積外， 世園會園區(qū)內(nèi) 230 公頃的陸地面積大多將由不同種類的花卉、草皮、 林木鋪設(shè)完成， 而這些花卉苗木多來自省內(nèi)。 西安市花卉苗木的市場 需求量以每年 30%的速度

22、增長， 未來幾年對綠化苗木和花卉的需求仍 將繼續(xù)增長， 綠化市場容量將進(jìn)一步增大。 毗鄰的城市同樣蘊(yùn)藏著巨大需求，可見花卉苗木市場需求巨大。第二節(jié) 項(xiàng)目產(chǎn)品市場本基地主要種植桂花、紫薇、櫻花、銀杏等珍稀苗木。1、桂花桂花終年常綠，枝繁葉茂，秋季開花，芳香四溢，可謂“獨(dú)占三 秋壓群芳”。在園林中應(yīng)用普遍，常作園景樹，有孤植、對植，也有 成叢成林栽種。在我國古典園林中，桂花常與建筑物，山、石機(jī)配， 以叢生灌木型的植株植于亭、臺、樓、閣附近。舊式庭園常用對植， 古稱"雙桂當(dāng)庭"或"雙桂留芳"。在住宅四旁或窗前栽植桂花樹，能收 到：金風(fēng)送香"的效果。在

23、校園取“蟾宮折桂”之意，也大量的種植 桂花。桂花對有害氣體二氧化硫、氟化氫有一定的抗性，也是工礦區(qū) 的一種綠化的好花木。 由于"桂"與"貴"同音人們相信桂花是 “富貴樹”近年來各地對其進(jìn)行炒作，一棵樹最多的能賣幾萬，甚至十幾萬元。 其市場前景廣闊，發(fā)展?jié)摿薮蟆?、紫薇紫薇的根系發(fā)達(dá)， 喜溫耐寒， 喜濕耐旱， 喜肥沃耐瘠薄， 耐鹽堿， 抗有害氣體。而且，其花色艷，炎熱的夏季亦可大量開花，株形矮、 緊湊，可地栽，可盆栽，既可作園林綠化，又可作大型綠化帶、護(hù)坡 植被可用作高速公路、鐵路、大堤、河坡的綠化帶、隔離帶、護(hù)坡、 封沙植被的種植樹種，也可用于礦區(qū)、居

24、民小區(qū)、風(fēng)景游覽區(qū)綠化美 化的綠籬、色塊種植樹種， 更是有害氣體超標(biāo)的大中城市、工礦區(qū)綠 化的首選花灌木樹種。 由于紫薇具有優(yōu)良的植物特性， 將會在城市建 設(shè)和園林造景工程中很快得到應(yīng)用和推廣，很具有市場潛力。3、櫻花櫻花性喜陽光，喜歡溫暖濕潤的氣候環(huán)境，對土壤的要求不嚴(yán)， 以深厚肥沃的砂質(zhì)土壤生長最好，根系淺，對煙塵、有害氣體及海潮 風(fēng)的抵抗力均較弱。不耐鹽堿土。根系較淺，忌積水低洼地。有一定 的耐寒和耐旱力， 但對煙及風(fēng)抗力弱。 櫻花花朵極其美麗， 盛開時(shí)節(jié)， 滿樹爛漫，如云似霞，是早春開花的著名觀賞花木，很受市場歡迎。4、銀杏銀杏是珍稀名貴樹種，又是特種經(jīng)濟(jì)果樹，是公認(rèn)的綠化、美化 環(huán)境

25、和具觀賞價(jià)值的經(jīng)濟(jì)林木。銀杏樹姿雄偉壯麗，葉形秀美，壽命 較長，病蟲害少，最適宜作庭蔭樹、行道樹或獨(dú)賞樹。具有良好的觀賞價(jià)值。銀杏夏天一片蔥綠，秋天金黃可掬，給人以俊俏雄奇、華貴 典雅之感。因此古今中外均把銀杏作為庭院、行道、園林綠化的重要 樹種。銀杏適應(yīng)能力強(qiáng)，是速生豐產(chǎn)林、農(nóng)田防護(hù)林、護(hù)路林、護(hù)岸 林、護(hù)灘林、護(hù)村林、林糧間作及"四旁"綠化的理想樹種。它不僅可 以提供大量的優(yōu)質(zhì)木材、葉子和種子，同時(shí)還可以綠化環(huán)境、凈化空 氣、保持水土、防治蟲害、調(diào)節(jié)氣溫、調(diào)節(jié)心理等，是一個良好的造 林、綠化和觀賞樹種，對我國大江南北農(nóng)林種植結(jié)構(gòu)調(diào)整、平原農(nóng)區(qū) 林業(yè)的發(fā)展具有重要意義。項(xiàng)

26、目負(fù)責(zé)人陳濤常年從事苗木栽培，與西安、重慶、河南、山東 多家客商有密切聯(lián)系， 并簽訂了苗木預(yù)定協(xié)議， 這幾種苗木均是根據(jù) 客商訂貨要求所培植的，因此市場銷路沒有問題。第五章 建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容一、指導(dǎo)思想項(xiàng)目以大力促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展為宗旨，堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向， 效益為中心， 科技為支撐”的原則， 大力發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)業(yè)， 并遵循“規(guī) 模生產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)合理；技術(shù)先進(jìn)，綠色環(huán)保；品牌營銷，現(xiàn)代管理”的 指導(dǎo)思想。通過建設(shè)好花卉苗木基地及銷售環(huán)節(jié)，形成產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。二、建設(shè)目標(biāo)及任務(wù)本項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)是擬建成一個規(guī)模化的苗木繁育生產(chǎn)示范基地。 通過加快新品種新技術(shù)的引進(jìn)、 開發(fā)和推廣， 帶動花卉苗

27、木產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 調(diào)整和升級換代，促進(jìn)石泉花卉苗木產(chǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。三、建設(shè)基本原則1、規(guī)模開發(fā)原則。項(xiàng)目區(qū)有明顯區(qū)域范圍，按統(tǒng)一規(guī)劃、分片、分類、分期實(shí)施，進(jìn)行集中連片建設(shè)。2、以調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、種植觀賞、綠化用花卉苗木為原則。3、堅(jiān)持科技優(yōu)先、示范推進(jìn)的原則。在項(xiàng)目規(guī)劃中，堅(jiān)持科技 措施綜合配套，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)效益的統(tǒng)一。四、主要建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容公司從山東、重慶等地引進(jìn)胸徑3 公分的桂花、紫薇、櫻花、銀 杏等珍稀苗木在園區(qū)栽培，待成長至 8-9 公分（胸徑）后出售。本項(xiàng)目生產(chǎn)用地采用租用農(nóng)戶用地解決， 租用的土地應(yīng)根據(jù)計(jì)劃 培育花卉苗木的種類、數(shù)量、規(guī)格、出圃年限、育苗方式及輪休或休 閑等

28、因素以及各樹種的花卉苗木單位面積產(chǎn)量。項(xiàng)目擬建設(shè) 110 畝花卉苗木種植區(qū)， 花卉苗木基地分大樹區(qū)、 小 樹區(qū)。建設(shè)內(nèi)容主要包括苗圃基地設(shè)施，種植基地土地整改、種苗定 植、水利及其它配套設(shè)施，采后收購處理。本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后， 年產(chǎn)直徑在 8 公分以上的名貴喬、 灌木 1000 株。二、土地規(guī)劃布局1、生產(chǎn)用地（作業(yè)區(qū)）的區(qū)劃，作業(yè)區(qū)的長度應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)刂T因素綜合具體而定， 作業(yè)區(qū)的長度應(yīng)從 100 150m 為宜， 其寬度應(yīng)考慮 地形是否有利于排灌系統(tǒng)的設(shè)臵，機(jī)動作業(yè)的范圍等條件進(jìn)行綜合， 作業(yè)區(qū)主要分移植苗區(qū)（小苗區(qū)）、大苗區(qū)、。2、輔助設(shè)施的區(qū)劃主要指道路、排灌溝渠、管理用房、防護(hù)林等。各功能區(qū)主

29、要以 基地內(nèi)的道路為分界線，保證基地園區(qū)運(yùn)輸暢通。三、項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)構(gòu)成1、生產(chǎn)設(shè)施：作業(yè)區(qū)工程。2、輔助生產(chǎn)設(shè)施：包括土壤改良、給水、排水、道路、供電、 化糞池、消防等工程。3、行政與生活福利設(shè)施：利用原有廠房。第二節(jié) 工程建設(shè)方案一、種植區(qū)區(qū)劃1、區(qū)劃原則（ 1 ）合理利用土地，便于生產(chǎn)和經(jīng)營管理。（2）根據(jù)立地條件與樹種生物學(xué)特性要求和育苗方法與經(jīng)營管 理水平綜合考慮，進(jìn)行作業(yè)區(qū)區(qū)劃。（ 3 ）作業(yè)區(qū)的長度與寬度比例應(yīng)適當(dāng)。山地苗圃作業(yè)區(qū)長度、寬度可按照地塊現(xiàn)狀盡量保持完整形狀。（ 4 ）作業(yè)區(qū)宜循南北走向。2、作業(yè)區(qū)劃分：移植區(qū)： 應(yīng)依據(jù)花卉苗木培育規(guī)格和樹種生長速度及其特性， 選擇獨(dú)立

30、完整的地段。試驗(yàn)區(qū)： 應(yīng)根據(jù)引種、 組培和新種引植及新品種的特性及其采用 工藝條件，選擇便于觀察、試驗(yàn)的地段，宜結(jié)合溫度統(tǒng)一區(qū)劃。二、工程建設(shè)方案1、土壤改良工程為了有效地利用土地， 對含水量過多和土地瘠薄或連續(xù)育苗地力衰退的圃地應(yīng)進(jìn)行土壤改良工程。由于項(xiàng)目區(qū)土地大多是低山和深丘坡耕地， 須以改造整治。 由于 規(guī)劃區(qū)坡度小，為了防止重新整地時(shí)造成新的水土流失，新建苗圃 盡量利用現(xiàn)有梯田和梯地，只對少數(shù)極不規(guī)則地塊作坡改梯整治， 保留池、塘、庫和成塊的林地等水土保持系統(tǒng)，增加必要的水土保持設(shè)施，提高水肥綜合利用率，減少水土、肥料和農(nóng)藥流失。2、道路系統(tǒng)方案設(shè)臵三級道路系統(tǒng)，即主干道、支道和操作便

31、道。主干道主要便 于外部運(yùn)輸車輛的進(jìn)出, 如產(chǎn)品、肥料、農(nóng)藥、基質(zhì)等的運(yùn)輸；支道 為機(jī)耕道，主要為內(nèi)部運(yùn)輸服務(wù)。3、給排水工程（ 1 ）園區(qū)必須設(shè)有給水系統(tǒng)，以保證花卉苗木生產(chǎn)的灌溉和滿 足生活用水需要。給水系統(tǒng)應(yīng)充分利用當(dāng)?shù)厮矗侠泶_定工程項(xiàng)目及其規(guī)模和構(gòu)筑物類型。 給水工程設(shè)計(jì)主要內(nèi)容包括： 水源工程、 引水工程、灌溉系統(tǒng)工程。（ 2 ）水源工程利用迎風(fēng)河的有效水源及山泉。（ 3）為了保證苗木基地有充足的灌溉用水， 新建提灌設(shè)施 5 處， 配套鋪設(shè)管道 5000m ，按小型提灌站設(shè)計(jì)。（ 4 ）蓄水基地 110 畝（含 30 畝原有園區(qū)）。按平均蓄水 1m3 滿足 1 畝基地 計(jì)，共需建

32、蓄水池總?cè)莘e 110 m3。根據(jù)生物肥料施用需求，另建50 m3蓄糞池。蓄水池和蓄糞池建在地勢較高而又易接受雨水的地方為宜， 水池開挖成型后，池內(nèi)層涂厚 60mm 的 C 砼，池底要求砼厚 100mm。20（ 5 ）排水基地排水系統(tǒng)原則按道路系統(tǒng)布臵， 單獨(dú)設(shè)計(jì)一條排洪溝， 以攔 截項(xiàng)目區(qū)外坡面來水。 規(guī)格視上方匯水面大小而定， 設(shè)臵寬度一般為 0.6 0.8m，深 0.3 0.6m。（6）灌溉方式種植區(qū)采用移動式管灌方式。4、管理用房主要為園區(qū)辦公用房、庫房及員工宿舍等，建筑面積 300m2 ，磚 混結(jié)構(gòu)，二層平屋頂。 （對原有用房改造了利用）5、供電通訊工程園區(qū)供電工程應(yīng)根據(jù)電源條件， 用

33、電負(fù)荷和供電方式， 本著充分 利用地方電源，節(jié)約能源、 經(jīng)濟(jì)合理的原則進(jìn)行設(shè)計(jì)。園區(qū)通訊一般 采用無線通訊。三、主要工程量清單蓮花山苗木基地園工程量清單一覽表序號1233.1其中3.23.33.445工程或費(fèi)用名稱土地整治道路水利設(shè)施引水工程提灌設(shè)施和設(shè)備管網(wǎng)蓄水池蓄糞池排洪溝環(huán)保設(shè)施其他工程量80 畝2 處5000m110m350m3500m1 處1 項(xiàng)備 注整地、施有機(jī)肥利用原有道路稍加修整按小型提灌站標(biāo)準(zhǔn)55m3/個50m3/個漿砌塊石含生化池供電、通訊等第六章 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排一、建設(shè)期限本項(xiàng)目建設(shè)期限 2011 年 7 月2012 年 8 月，建設(shè)周期 1 年。二、建設(shè)進(jìn)度安排本項(xiàng)目

34、根據(jù)其不同子項(xiàng)的建設(shè)內(nèi)容和作用，建設(shè)安排盡量確保工作的統(tǒng)一性、協(xié)調(diào)性，具體安排如下：時(shí) 間2011 年 7 月2011 年 8 月2011 年 9 月2012 年 7 月2011 年 10 月2012 年 5 月2012 年 8 月項(xiàng) 目完成項(xiàng)目的立項(xiàng)，可行性報(bào)告編制及審批。完成項(xiàng)目勘查設(shè)計(jì)及開工準(zhǔn)備。完成 110 畝基地建設(shè)完成項(xiàng)目苗木采購及引種項(xiàng)目竣工驗(yàn)收并投入生產(chǎn)。第七章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算依據(jù)本項(xiàng)目建筑工程及農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的估算分別依據(jù)如下定額及文件：1、國家有關(guān)部門關(guān)于項(xiàng)目建議書階段投資估算的編制方法。2、陜西省現(xiàn)行的建筑安裝工程綜合概預(yù)算定額及全國統(tǒng)一

35、安裝 定額陜西省價(jià)目表。建筑工程費(fèi)用按石泉縣現(xiàn)行相同結(jié)構(gòu)建筑物概預(yù) 算標(biāo)準(zhǔn)估算。3、根據(jù)國家現(xiàn)行政策，本項(xiàng)目免征投資方向調(diào)節(jié)稅。4、流動資金按照擴(kuò)大計(jì)算指標(biāo)估算法計(jì)算。 5、基本預(yù)備費(fèi)用費(fèi)率按 2%計(jì)取，差價(jià)預(yù)備費(fèi)用為零。 6、工程建設(shè)其他費(fèi)用執(zhí)行 陜西省工程建設(shè)其他費(fèi)用，其中勘察設(shè)計(jì)費(fèi)用按照原國家計(jì)委、建設(shè)部 2002 發(fā)布的工程勘察設(shè)計(jì)收 費(fèi)管理規(guī)定進(jìn)行估算。二、估算范圍本項(xiàng)目投資估算范圍包括： 110 畝苗木基地園（含 30 畝原有種 植區(qū)）的建筑工程費(fèi)、苗木購臵及引種費(fèi)、工程其它建設(shè)費(fèi)用、基本 預(yù)備費(fèi)等全部工程費(fèi)用。三、估算內(nèi)容項(xiàng)目總投資 150 萬元，其中：建筑工程費(fèi) 25 萬元，苗

36、木購臵及 引種費(fèi) 117 萬元，工程其它建設(shè)費(fèi)用 5 萬元，預(yù)備費(fèi) 3 萬元。第二節(jié) 資金籌措一、資金來源投資計(jì)劃與資金籌措表年 份項(xiàng) 目一 總投資二 資金籌措1 申請農(nóng)業(yè)銀行貸款2 企業(yè)資本金投入2011 2012 年度（萬元）150150100.050合計(jì)（萬元）150150500.050備注序號第八章 經(jīng)濟(jì)效益評價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià)一、評價(jià)范圍項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)范圍為苗木基地園，并對此進(jìn)行總體財(cái)務(wù)評價(jià)。二、評價(jià)依據(jù)1、國家計(jì)委頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)；2、項(xiàng)目成本及效益財(cái)務(wù)測算，以財(cái)政部頒發(fā)的企業(yè)財(cái)務(wù)通則 和企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定為依據(jù)；3、國家及陜西省頒發(fā)的有關(guān)稅、費(fèi)征收政策；4、主要

37、原材料、產(chǎn)品近期市場價(jià)格；5、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模。三、財(cái)務(wù)評價(jià)原則1、財(cái)務(wù)評價(jià)本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計(jì)算費(fèi)用時(shí)取上限。計(jì)算 效益時(shí)取下限；2、遵循動態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則；3、遵循效益與成本費(fèi)用計(jì)算口徑一致的原則；4、項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素；四、假定條件及評價(jià)方法假定項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模按計(jì)劃實(shí)施并如期完成， 建成后其功能和經(jīng)營狀況達(dá)到預(yù)期目標(biāo)， 且期間國家、 地方宏觀經(jīng)濟(jì)政策保持相對穩(wěn)定。本項(xiàng)目按擴(kuò)建項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)。五、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測算1、生產(chǎn)能力預(yù)測根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃及進(jìn)度安排， 第一年為建設(shè)期， 第二、 三、 四、五年為養(yǎng)護(hù)期，第六年進(jìn)入正常生產(chǎn)年份

38、100。2、新增銷售收入苗木基地園第六年進(jìn)入正常生產(chǎn)年份。從第六年起每年欲出售胸 徑在 8 公分以上的 1000 株景觀樹，經(jīng)測算，其年收入為 110 萬元。2、總成本費(fèi)用估算（ 1 ）土地租金：本項(xiàng)目租地面積為 110 畝，按 300 元/畝測算，則土地租金為 3.3 萬元/年。（2）苗木更新費(fèi)：每年引種及種苗購臵成本,年購 1000 株小樹 種，按 130 元/株（含運(yùn)費(fèi)）測算，則苗木更新費(fèi)為 13 萬元。（ 3 ）外購原輔料費(fèi)用測算：主要為化肥、有機(jī)肥及農(nóng)藥消耗量，1 萬元。（ 4 ）人工費(fèi)：項(xiàng)目基地管理人員定員 2 人，工資按 1200 元/月計(jì)，工資附加及福利按 14%計(jì)，則人工費(fèi)用

39、為 3.28 萬元/年。（ 5 ）管護(hù)費(fèi)：包括松土、除草、施肥、病蟲害防治、修枝整形 等，其按 50 元/株測算，則管護(hù)總費(fèi)用為 5 萬元。（ 6 ）折舊費(fèi)：項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值 30 萬元，折舊年限按 20 年， 無殘值，年折舊費(fèi)為 1.5 萬元。六、財(cái)務(wù)評價(jià)參數(shù)的確定1、基礎(chǔ)參數(shù)：取 I =10 ；基準(zhǔn)投資回收期 P =10 年。 C C2、計(jì)算期： 20 年。3、項(xiàng)目正常年份流動資金按 30 萬元估算。4、增值稅暫行條例第十五條規(guī)定 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷售的自產(chǎn)農(nóng) 產(chǎn)品免征增值稅。（ 1 ）農(nóng)業(yè)是指種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林業(yè)、牧業(yè)、水產(chǎn) 業(yè)。（ 2 ）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者包括從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的單位和個人。（ 3）農(nóng)產(chǎn)品

40、是指初級農(nóng)產(chǎn)品。因此，增值稅小規(guī)模納稅人種植苗木、銷售，享受免征增值稅的優(yōu)惠政策。企業(yè)所得稅法第二十七條規(guī)定 對從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項(xiàng)目的 所得，可以免征或減征企業(yè)所得稅。 企業(yè)所得稅法實(shí)施條例第八 十六條明確 （ 1 ）企業(yè)從事下列項(xiàng)目的所得，免征企業(yè)所得稅：林 木的培育和種植；七、財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)及結(jié)論內(nèi)部收益率 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期 18.4 Ic 269.05 萬元 0 8.3 年（含建設(shè)期） 10 年投資利潤率 50.6 按照方法與參數(shù)的規(guī)定，投資利潤率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力的一個正常生產(chǎn)年份的年利潤總額（指年產(chǎn) 品銷售收入-年銷售稅金及附加-年總成本費(fèi)用） 與項(xiàng)目總投資（指固 定資產(chǎn)投資+建設(shè)期利息+流動資金）的比率。上述指標(biāo)表明，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)均高于基準(zhǔn)指標(biāo)，具有較好的盈 利能力，財(cái)務(wù)評價(jià)可行。第二節(jié) 風(fēng)