1、內(nèi)部控制項目調(diào)研問卷在您填答此份問卷之前，請詳細(xì)閱讀?公司正在與外部項目小組合作進(jìn)行一項關(guān)于內(nèi)部控制的調(diào)查。?本調(diào)研旨在幫助理解企業(yè)的現(xiàn)狀， 同時迅速確定企業(yè)在內(nèi)部控制方面的強項和弱項。 您的回答 對我們的評估工作有很大價值。?項目小組非常想了解您對企業(yè)內(nèi)部控制管理的看法。 我們希望您盡可能地以自己的觀點、 所知 及經(jīng)驗作答。請注意所有的答案并無對錯之分，只有您真正的意見才是唯一的答案。在回答問 題時不需花費太多時間思考，您的直接反應(yīng)就是我們需要的最佳答案。?調(diào)研問卷采取無記名方式， 我們對您所提供的所有信息將嚴(yán)格保密， 調(diào)研結(jié)果與個人績效考核 無關(guān)， 敬請您詳細(xì)如實地回答各項問題。問卷內(nèi)容包

2、括基本資料及問題兩部份。 您的基本資料 將協(xié)助我們對問卷進(jìn)行分組分析和比較，請務(wù)必做出回答。?請用黑色的筆勾選問卷。填寫的方式如下：適當(dāng)填法：不適當(dāng)填法：or x?在您開始作答之前若能先將整份問卷閱讀一遍，將有助于您對本次問卷調(diào)查的整體了解。?請務(wù)必就所有資料項目和問題（包括開放問題）完整作答。所有選擇題均是單選，如果漏選、多選將影響分析結(jié)果，將被視為無效問卷。您的問卷將由外部顧問直接發(fā)放與回收，并且我們會對回收的問卷加以保密，內(nèi)部任何人員皆不會以 任何方式調(diào)閱或讀取您的問卷。第一部分：個人基本資料請認(rèn)真回答這部分的問題，以便項目組的分析。1.您在公司的司齡：未滿 1 年1 至 3 年3 年以

3、上至 5 年5 年以上2.您的工作可歸于公司內(nèi)部廣義上的哪個類別？公司高管層公司部門經(jīng)理公司一般工作人員其他（請說明 ） _第二部分：調(diào)研問卷封閉性問題（注：本調(diào)查問卷中的“公司”是指“紅太陽”）（一） 全體員工需回答的問題（共計58題）請指出您對下列陳述同意或不同意的程度:請就您個人之看法，勾選合適的欄位。控制環(huán)境1.管理層一貫強調(diào)操守及價值觀的重要性。2.公司對違反規(guī)定的行為采取適當(dāng)補救措施（包括處罰決定），并將 這些措施傳達(dá)到各級員工知道。3.公司組織機構(gòu)設(shè)置比較合理。4.公司各部門的權(quán)力和責(zé)任明確清晰。5.管理人員會定期根據(jù)變化的業(yè)務(wù)或行業(yè)環(huán)境來重新設(shè)置公司的組織 結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置和崗位

4、編制數(shù)量。6.公司有明確的和有效的報告關(guān)系，管理人員能夠獲得與其職責(zé)和權(quán) 限有關(guān)的信息。7.關(guān)鍵崗位（財務(wù)、業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)處理、內(nèi)審等）人員變動頻率合理。8.本人工作崗位的職責(zé)及所需專業(yè)技能有明確規(guī)定。9.公司會定期組織進(jìn)行員工總結(jié)，考核員工工作表現(xiàn)，分析當(dāng)前的工 作成績、經(jīng)驗、不足，對下階段工作進(jìn)行安排。風(fēng)險評估10. 業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算與公司總體目標(biāo)、戰(zhàn)略計劃及現(xiàn)有條件保持良好的 一致性。11. 對于公司實現(xiàn)目標(biāo)有重要影響的風(fēng)險因素，管理層給予了特別的關(guān) 注。12. 公司已經(jīng)建立風(fēng)險識別方法體系。13.公司定期評估風(fēng)險識別方法的科學(xué)性和系統(tǒng)性，對不適用的方法進(jìn)非常非常不同意 沒意見 同意不同意同意

5、請指出您對下列陳述同意或不同意的程度:非常非常請就您個人之看法，勾選合適的欄位。行修正和完善。14. 公司和各職能部門的風(fēng)險管理權(quán)限比較明確。15. 公司能時刻監(jiān)督風(fēng)險的發(fā)展?fàn)顩r， 判斷風(fēng)險存在狀況 （已經(jīng)發(fā)生、仍然存在還是已經(jīng)消失），以及風(fēng)險對公司活動的影響程度的變化， 并根據(jù)變化情況調(diào)整風(fēng)險管理措施。16. 公司建立了風(fēng)險信息收集與匯報機制。17. 各部門分別制定相應(yīng)的定期報告制度，并定期匯總下級部門上報的風(fēng)險信息。18. 建立了全面風(fēng)險管理框架，對公司面臨的主要風(fēng)險進(jìn)行分類管理。控制活動19. 建立并實施市場風(fēng)險管理制度及流程，對市場風(fēng)險情況進(jìn)行定期跟蹤分析與控制。20. 所在部門的制度

6、體系已經(jīng)建立健全。21. 公司有比較健全的流程管理體系。22. 各部門對已有的制度流程進(jìn)行了嚴(yán)格的執(zhí)行。23. 管理層采用了合理的人工和信息系統(tǒng)的混合控制以減低風(fēng)險來實現(xiàn)財務(wù)報告目標(biāo)。24. 建立并實施采購環(huán)節(jié)管理制度及流程，對各環(huán)節(jié)的風(fēng)險情況進(jìn)行定期跟蹤分析。25. 建立并實施銷售環(huán)節(jié)管理制度及流程，對各環(huán)節(jié)的風(fēng)險情況進(jìn)行定期跟蹤分析。26. 建立并實施產(chǎn)品運營環(huán)節(jié)管理制度及流程，對各環(huán)節(jié)的風(fēng)險情況進(jìn)行定期跟蹤分析。27. 建立并實施技術(shù)研發(fā)環(huán)節(jié)管理制度及流程，對各環(huán)節(jié)的風(fēng)險情況進(jìn)行定期跟蹤分析。28. 建立并實施財務(wù)管理各環(huán)節(jié)管理制度及流程，對各環(huán)節(jié)的風(fēng)險情況進(jìn)行定期跟蹤分析。不同意 沒意

7、見 同意 不同意同意請就您個人之看法，勾選合適的欄位。29. 公司能對資金運用的收益與風(fēng)險進(jìn)行適時、審慎評價。30. 企業(yè)建立資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán) 限，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。31. 建立完備的投資風(fēng)險評估和控制系統(tǒng)，制定符合自身實際的風(fēng)險控 制政策、措施和定量指標(biāo)體系。32. 能清晰識別岀各主要業(yè)務(wù)（采購、產(chǎn)品運營、研發(fā)、銷售等）存在 的風(fēng)險點，并通過控制措施加以控制。33. 已經(jīng)按照業(yè)務(wù)的程序，建立了本崗位的工作流程。34. 能夠清晰的識別本崗位所涉及的風(fēng)險。35. 對于業(yè)務(wù)過程中已識別的風(fēng)險， 公司能建立相應(yīng)的控制程序， 并將 有關(guān)程

8、序和要求及時通報相關(guān)人員或機構(gòu)，確保其遵守公司相關(guān)的控 制要求。36. 公司實施了各類業(yè)務(wù)活動的審批與授權(quán)制度。37. 公司通過信息化手段實施對部分業(yè)務(wù)活動實施風(fēng)險監(jiān)測和控制。38. 公司建立了透明、規(guī)范的投資決策程序和議事規(guī)則。39. 公司建立了應(yīng)急事件的處置預(yù)案。信息與溝通40. 公司具有定期會議、內(nèi)部刊物、經(jīng)理信箱等等的信息傳達(dá)機制和方 式。41. 公司能通過各類信息交流方式來準(zhǔn)確傳到領(lǐng)導(dǎo)層的意圖和工作方 針。42. 管理層將公司總體目標(biāo)的信息傳達(dá)給員工。43. 建立了溝通渠道供員工反映他們注意到的風(fēng)險和管理問題。44. 建立了獲取相關(guān)外部信息的機制-有關(guān)市場狀況、競爭對手的動 態(tài)、立法

9、或監(jiān)督的發(fā)展以及經(jīng)濟變化。45. 企業(yè)內(nèi)部溝通比較充分，溝通信息比較完整和及時。46.公司有專門部門或是崗位負(fù)責(zé)識別和收集不斷產(chǎn)生的信息需求。請指出您對下列陳述同意或不同意的程度:非常非常不同意 沒意見 同意 不同意同意請指出您對下列陳述同意或不同意的程度:請就您個人之看法，勾選合適的欄位。47. 能完成向不同級別的管理人員匯報不同詳細(xì)程度的信息。48. 部門能夠及時獲取和傳遞信息，用來有效監(jiān)控內(nèi)部和外部風(fēng)險活 動，并對經(jīng)濟、行業(yè)因素和控制問題迅速做出反應(yīng)。49. 能夠及時的得到關(guān)于法律法規(guī)、監(jiān)管要求和其他要求的更新的信 息。50. 險情、事故發(fā)生時，相關(guān)信息能得到及時報告和有效溝通。51.

10、能及時、真實、完整地向監(jiān)管機構(gòu)和外界報告、披露相關(guān)信息。52. 內(nèi)部控制相關(guān)活動和文件能及時、準(zhǔn)確地被記錄和保管。監(jiān)督與改進(jìn)53. 公司建立了完整的監(jiān)督評價體系。54. 公司能定期進(jìn)行管理和經(jīng)營活動的檢查工作。55. 公司各部門能夠發(fā)現(xiàn)和及時處置違規(guī)、險情、事故，并及時報告。56. 公司制定了糾正與預(yù)防措施，防止違規(guī)、險情、事故的發(fā)生和再發(fā) 生。57. 公司對險情和事故的責(zé)任進(jìn)行了責(zé)任追究。58. 定期對公司內(nèi)部控制體系進(jìn)行自我評價。（員工答題部分結(jié)束，請直接進(jìn)行開放式問題的回答。）（二）需中層管理及以上級別人員回答的問題（共計11題）請指出您對下列陳述同意或不同意的程度：請就您個人之看法，勾

11、選合適的欄位。59. 管理層因?qū)ω攧?wù)報告內(nèi)容不滿而對財務(wù)部門施加壓力。60. 管理層對內(nèi)控工作的非常重視和熟悉。（查詢其聽取內(nèi)控工作匯報的頻次及相關(guān)書面記錄，并通過座談了解其熟悉程度）。非常非常不同意 沒意見 同意不同意同意非常非常不同意 沒意見 同意不同意同意61.審計部門獨立并充分發(fā)揮作用。62.關(guān)鍵部門的負(fù)責(zé)人具備所需的專業(yè)技能及經(jīng)驗。63.識別外部、內(nèi)部風(fēng)險的機制比較健全。64.明確了各級公司管理層和各職能部門相應(yīng)的風(fēng)險識別責(zé)任。65.我會定期對本部門內(nèi)控方面的不足提岀糾正和改進(jìn)的書面意見，以確保其持續(xù)的適宜性和有效性。66.報告可疑情況的人員能得到反饋，并且受到保護不受報復(fù)。67.公司對信息的保密性有一定的要求，對外信息的披露已經(jīng)建立起工作流程和制度，對違反制度的行為有制裁的措施。68.公司的信息系統(tǒng)有明確的權(quán)限，并且保密性很強。69.公司有預(yù)防職務(wù)違法的相關(guān)規(guī)定和措施，并在執(zhí)行中曾取得良好的效果。（封閉性答題部分結(jié)束，請進(jìn)行開放式問題的回答。）1、開放問題1.您認(rèn)為您所在的部門的職能和職責(zé)存在哪些方面的問題或缺陷？提出您的改進(jìn)建議？a.b.c.d.e.2.您認(rèn)為