1、 目目 錄（錄（1 1） 一一 、物資供應計劃、物資供應計劃二二 、設計最佳庫存、設計最佳庫存 三三 、嚴格入庫程序、嚴格入庫程序四四 、嚴格出庫程序、嚴格出庫程序五五 、強化倉庫管理、強化倉庫管理六六 、倉庫管理員職責、倉庫管理員職責引引 言言 為了更好地發揮倉庫對物料的調配功能，規范公司倉庫的材料管理程序，加強成本核算，提高公司的基礎管理水平，促進本公司倉庫的各項工作科學、安全、高效、有序、合理地運作，特制定本倉庫管理制度。本制度適用于配件及成品庫的管理。 一一物資供應計劃物資供應計劃 物資供應計劃由生產部，供應根據生產計劃編制而成（或由生產部根據銷售計劃與生產情況編制）。 編制銷售計劃編

2、制銷售計劃 編制生產計劃編制生產計劃 審批審批 采購計劃采購計劃 庫存報表庫存報表 銷售 生產部供應部倉 庫 總經理二、設計最佳庫存二、設計最佳庫存(1)(1) 1、主料：庫存情況要根據生產訂單、材料消耗定額、供應商狀況、最短供貨時間以及資金的周轉情況等確定； 2、輔料：根據平時生產時的消耗量、最短供貨時間、資金的周轉情況等確定； 3、主料、輔料都必須在生產需要時給予滿足，但又不能積壓太多的資金，要加強物料的周轉頻率，提高資金的利用率和周轉率。 二、設計最佳庫存二、設計最佳庫存(2)(2) 合理的庫存是根據銷售計劃生產周期采購周期來合理的庫存是根據銷售計劃生產周期采購周期來確定的。確定的。 例

3、例; ; 每天生產能力為兩臺車，采購周期為每天生產能力為兩臺車，采購周期為8 8天。合天。合理庫存理庫存1818件預警。件預警。 由采購部門制定各個部件的采購周期，倉庫制定由采購部門制定各個部件的采購周期，倉庫制定預警庫存。預警庫存。三、入庫程序（三、入庫程序（1 1） 1、外購物資（包括外購材料、商品等）到達后，由業務（供應）部門經辦人或者內勤填制“配件入庫檢驗通知單”一式三份（經倉管員簽字后的“配件入庫檢驗通知單”，一聯由業務（供應）部門留底，一聯交質檢，一聯由業務部門交財務，一聯交倉庫作為開具“入庫單”依據），倉管員根據“配件入庫之間通知單”填寫的品名、規格、數量、單價，將實物點驗入庫后

4、，在“配件入庫質檢通知單”上簽名，并根據點驗結果如實填制“入庫單”一式四份，送貨人須就貨物與入庫單的相應項目與倉庫員核對，確認無誤后在“入庫單”上簽名，做到貨、單相符，倉管員憑手續齊全的“配件入庫質檢通知單（倉庫聯）”和“入庫單”的倉庫聯登記倉庫實物賬，其余一聯交財務部門，一聯交業務部門或者客戶對賬用。 三、入庫程序（三、入庫程序（2 2）1 1物資（配件和原材料）入庫程序物資（配件和原材料）入庫程序 入庫質檢通知單入庫質檢通知單 物資質檢單物資質檢單 質檢聯質檢聯 入庫單入庫單 黃色黃色為入庫質檢通知單流程為入庫質檢通知單流程 ，綠色綠色為質檢單流程為質檢單流程 ，藍色藍色為入庫單流程，每月

5、由財務對入為入庫單流程，每月由財務對入庫單通知單及入庫單進行多聯核對，供應部同客戶對賬。各單位對單據進行存檔。不合格的庫單通知單及入庫單進行多聯核對，供應部同客戶對賬。各單位對單據進行存檔。不合格的配件由供應退回客戶。配件由供應退回客戶?？?戶供應部質 檢倉 庫財務倉庫聯倉庫聯財務聯客戶聯財務聯審核入庫單發票審核后三、入庫程序（三、入庫程序（3 3） 2、產品入庫程序企業自身生產的產成品入庫，須有質檢管理部門出具的產品質量合格證（質檢單），由質檢調試員送交倉庫，倉管員根據入庫情況填制“入庫單”一式三份，雙方相互核對無誤后須在“入庫單”上簽名，簽名后的入庫單一聯由倉庫作為登記實物賬的依據，一聯交

6、生產車間做產量統計依據，一聯交財部作為成本核算和產品核算的依據。三、入庫程序（三、入庫程序（4 4）成品入庫流程成品入庫流程 成品入庫單成品入庫單 生產車間質 檢倉 庫入庫質檢申請單調試質檢單財 務三、入庫程序（三、入庫程序（5 5） 3、所有物料進庫前采購員必須要申請檢驗（或由倉庫管理通知質檢員檢驗）。 4、檢驗員必須認真負責。對物料質量進行嚴格把控，在數量上與倉管共同把關，實施監控； 5、物料進庫時，倉庫管理員必須憑入庫通知單、檢驗合格單辦理入庫手續，入庫單必須有質檢員簽字。送貨數量依據采購計劃單。 6、入庫時，倉庫管理員必須查點物資的數量、規格型號、合格證件，是否是合格供方等項目，如發現

7、物資數量、質量、單據等不齊全時，不得辦理入庫手續。 三、入庫程序（三、入庫程序（5 5） 7、未經辦理入庫手續的物資一律作待檢物資處理放在待檢區域內，經檢驗不合格的物資一律退回，放在暫放區域，同時必須在短期內通知經辦人員負責處理。 8、一切原材料的購入都必須用增植稅專用發票方可入庫報銷，無稅票的，其材料價格必須下浮到能補足扣稅額為止。同時要注意審查發票的正確性和有效性。（根據財務制度執行） 9、入庫材料在未收到相應發票前，倉管員必須建立貨到票未到材料明細賬，并根據檢驗單等有效單據及時填開貨到票未到收料單（在當月票到的可不開），在收到發票后，沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將貨

8、到票未到材料清單上報財 務。（暫不執行） 三、入庫程序（三、入庫程序（6 6） 10、入庫單單的填開必須正確完整，供應單位同財務及技術提供的名稱應填寫全稱并與發票單位一致，如屬票到抵沖的，應在備注欄中注明原入庫時間。收料單上必須有保管員及經手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計金額必須與發票上的金額一致。 外加工單位質 檢機加工車間倉 庫入庫單質檢單財務三、入庫程序（三、入庫程序（7 7） 11、委托加工材料和產品加工完后的入庫手續類比外購物資入庫手續進行辦理，但在“入庫單”上注明其來源，并在“外加工來往帳”上予以登記。 12驗員對合格（質量、數量）的物料辦理合格手續（或在入庫單上簽章）；倉

9、管辦理相關的入庫手續（入庫單）； 13入庫手續（入庫單）一式三份，倉庫一份、供應部門二份（一份存根、一份在財務結算時與發票一同交財務）； 月底同財務對入庫單是否有遺漏掛賬或者多掛賬的并有供應部及財務同客戶發對賬函對賬。四嚴格的出庫程序（四嚴格的出庫程序（1 1） 1、各類材料的發出，原則上采用先進先出法。 2、物料（包括原材料、輔助材料等）出庫時必須辦理出庫手續，并做到限額領料，各單位領用物料必須有單位主管領導和領料員的簽字。 3、領取物料時，倉管員憑相關領導在領料單上簽字，核對物品的名稱、規格、數量、質量狀況，核對正確后開具出庫單領料人在出庫單上簽字后方可發料。生產車間領用原料、工具等物資時

10、，倉管員憑生產技術部門的用料定額和車間負責人簽發的領料單發放，倉管員和領料人均須在出庫單上簽名。四嚴格的出庫程序（四嚴格的出庫程序（2 2） 出庫單一式三份，一聯車間作為其物資消耗的考核依據，一聯交財務部作成本核算依據，領料單倉庫聯由倉庫作為開出庫單登記實物帳的依據。 售后服務人員 領取物料時，憑借銷售內勤開具的發貨單經審批后，到財務繳納現金或者打好借條后，憑蓋財務章的發貨單去倉庫提料。維修完成后退會舊件根據質檢和技術的鑒定材料或者帶有總經理簽字及相關領導的報廢簽字的單子抽回欠條，屬于配套廠家的質量問題有質檢和技術的簽字，倉庫和配套退會廠家倉庫開退庫單處理。發往外單位委托加工的材料，應同樣辦理

11、出庫手續，但須在出庫單上注明，并讓外協加工單位開具借條。設置“外加工來往帳”進行登記。 四嚴格的出庫程序（四嚴格的出庫程序（3 3）車間領料流程 領料單 出庫單 勞保用品 ，工具，鉆頭，割嘴，焊槍等本著以舊換新新領必須有車間主任簽字以及高永亮的簽字才能發放。生產配件 出庫單必須要以技術中心出具的生產定額超出部分必須有高永亮的簽字。生產車間 倉 庫財 務四嚴格的出庫程序（四嚴格的出庫程序（3 3）售后領料售后領料 信息反饋單信息反饋單 發貨單發貨單 審批后審批后 售 后銷售內勤財 務倉 庫出庫單四嚴格的出庫程序（四嚴格的出庫程序（3 3）外加工領料流程外加工領料流程 領料單領料單 外加工單位機加

12、工車間倉 庫財 務出庫單外加工單位到機加工車間開領料單經審批后去倉庫開具借條倉庫憑借領料單和借條開出庫單，拿出庫單去財務蓋章出門。四嚴格的出庫程序（四嚴格的出庫程序（4 4） 4、成品出庫必須由相關部門開具銷售發貨單據，倉庫管理人員憑蓋有財務發貨印章和業務部門負責人簽字的發貨單倉庫聯發貨，并開出庫單。發貨單一式四份，一聯交業務部門，一聯交財務部門，一聯交倉庫作為開具“出庫單”登記實物帳依據，一聯交統計。由公司業務員辦理出庫，出門手續。 發貨單 出庫單出庫單銷售內勤財 務倉 庫門 衛所有貨物的出門手續必須由財務的蓋章四嚴格的出庫程序（四嚴格的出庫程序（5 5） 5、對于一切手續不全的提貨、領料事

13、項，倉管員有權拒絕發貨，并視其程度報告業務部門、財務部門和公司經理處理。6、領料單，出庫單一式三份，領料單位一份、倉庫二份（一份存根、一份交財務核算）。五強化倉庫管理五強化倉庫管理 1、倉庫保管員必須合理設置各類物資和產品的明細賬簿和臺賬（對于底盤及成品車這種物資應建立單獨的明細臺賬并且記錄其識別代號做好追溯記錄）。倉庫設商品材料實物保管帳（簡稱“倉庫實物帳”）和實物登記卡，倉庫實物帳按物資類別、品名、規格分類進行銷存核算，只記數量，不記金額，同時，在每一商品材料存放點設置商品材料實物登記卡，根入庫單、出庫單和領料單等及時登記倉庫實物帳及實行卡，保證帳、卡、物相符。 五強化倉庫管理五強化倉庫管

14、理 9、倉管員在月末結賬前要與車間及相關部門做好物料進出的銜接工作，各相關部門的計算口徑應保持一致，以保障成本核算的正確性。每日各車間必須把原材料的的實際領用量并開領料單到倉庫開出庫單作為出實物賬的依據。 10、每月必須對庫存的商品材料進行實物盤點一次，財務人員予以抽查或監盤，并由倉管員填制盤點表一式三份，一聯倉庫留存，一聯交財務部，一聯交公司有關領導，并將實物盤點數與倉庫實物帳核對，如有損耗或升溢應在盤點表中相關欄目內填列，經財務部門核實，并報有關部門和領導批準，方可作調帳處理，以保證財務帳、倉庫實物帳、實物登記卡和實物相符合。倉庫對所有機具類工具進行登記造表，建立起借用要登記的管理辦法。每

15、月清理、整理一次，按可用、在用、廢舊、報廢情況登記造表上報公司。特別是由于使用壽命極限報廢的且屬于公司固定資產的機具要及時上報公司財務部銷帳。 五強化倉庫管理五強化倉庫管理 2、原材料倉庫必須根據實際情況和各類原材料的性質、用途、類型分明別類建立相應的明細賬、卡片；半成品、產成品應按照類型及規格型號設立明細賬、卡片； 3、財務部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料廢、返修品等應分別建賬反映。 4、必須嚴格倉庫管理規程進行日常操作，倉庫保管員對當日發生的業務必須及時登記入賬，做到日清日結，確保物料進出及結存數據的正確無誤。 5、做好各類物料和產品的日常核查

16、工作，倉庫保管員必須對各類庫存物資定期進行檢查盤點，并做到賬、卡、物一致。如有變動及時向主管領導及相關 職能部門反映，以便及時調整。 五強化倉庫管理五強化倉庫管理 6、倉庫通道出入口要保持暢通，倉庫內要及時清理，保持整潔。倉庫物資的保管要根據各種物資的不同種類及其特性，結合倉庫條件，采用不同方法分別存放，既要保證物資免受各種損害，又要保證物資的進出和盤存方便。對于某些特殊物資，如易燃、易爆、劇毒等物資，應指定專人保管，并設置明顯標志。 7、各種物料碼放、搬運入庫時應先內后外、先下后上；出庫時應先外后內、先上后下，先進先出，防止坍塌傷人及損壞機械設施。各種物料不得拋擲。 8、庫房必須根椐生產計劃

17、及倉庫庫存情況合理確定采購數量，并嚴格控制各類物資的庫存量，在有條件的情況下逐步實行零庫存；倉庫保管員必須定期進行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報表，報送部門領導及財務人員， 供應部門必須根椐生產計劃及倉庫庫存情況合理確定采購數量，并嚴格控制各類物資的庫存量。做好倉庫與供應、銷售環節的銜接工作，在保證生產供應等合理儲備的前提下，力求減少庫存量，并對物資的利用、積壓產品的處理等提出建議。 五強化倉庫管理五強化倉庫管理 9、倉管員在月末結賬前要與車間及相關部門做好物料進出的銜接工作，各相關部門的計算口徑應保持一致，以保障成本核算的正確性。每日各車間必須把原材料的

18、的實際領用量并開領料單到倉庫開出庫單作為出實物賬的依據。 10、每月必須對庫存的商品材料進行實物盤點一次，財務人員予以抽查或監盤，并由倉管員填制盤點表一式三份，一聯倉庫留存，一聯交財務部，一聯交公司有關領導，并將實物盤點數與倉庫實物帳核對，如有損耗或升溢應在盤點表中相關欄目內填列，經財務部門核實，并報有關部門和領導批準，方可作調帳處理，以保證財務帳、倉庫實物帳、實物登記卡和實物相符合。倉庫對所有機具類工具進行登記造表，建立起借用要登記的管理辦法。每月清理、整理一次，按可用、在用、廢舊、報廢情況登記造表上報公司。特別是由于使用壽命極限報廢的且屬于公司固定資產的機具要及時上報公司財務部銷帳。 五強

19、化倉庫管理五強化倉庫管理 11、必須正確及時報送規定的各類報表，收發存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材料明細表。次月一 號前上報財務及相關部門，并確保其正確無誤。 12、庫存物資清查盤點中發現問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經領導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自行調整。發現物料失少或質量上的問題（如超期、受潮、生銹、老化、變質或損壞等），應及時的用書面的形式向有關部門匯報。 13、倉庫現場管理工作必須嚴格按照5S要求及各倉庫的具體規定執行倉庫管理制度。 五強化倉庫管理五強化倉庫管理 14、建立和健全出入庫人員登記倉庫管理制度，入庫人員均須經過倉管員的同意，并經過登記之后，方可在倉管員的陪同下進入倉庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在庫房內吸煙。 無關人員不得進入倉庫管理人員辦公室。倉管員應嚴格執行安全工作規定，切實做好防火