1、精選優質文檔-傾情為你奉上銀行支行資金證明業務操作流程（會計部門）第一條為規范資金證明業務的管理和操作，防范資金證明業務過程中的操作風險，根據建總行及省分行有關文件規定，制定我行會計部門的操作流程。第二條本操作流程所稱的資金證明業務為建設銀行根據客戶委托，對客戶在建設銀行的存、貸款賬戶中，特定時點的資金數額予以證明的業務。第三條資金證明的申請人限于在建設銀行開立人民幣存款賬戶、本外幣貸款賬戶及外匯結算賬戶的法人、其他經濟組織和個體工商戶。第四條會計結算部門負責資金核實；負責金額核對的會計結算部門經辦人員、負責人為崗位責任人，對所核實資金的真實性負責； 第五條金額核對（一）公司業務部門在初審同意

2、后，填寫一式兩份“資金證明業務審核查詢通知單”，送會計結算部門，其中一份會計結算部門簽字后，由公司業務部門自留存檔。對于證明時點存款余額的事項，填寫存款資金證明業務審核查詢通知單；對于證明時點貸款金額的事項，填寫銀行貸款資金證明業務審核查詢通知單。（二）會計結算部門及時將核實結果以“資金證明業務審核查詢通知回執”的形式反饋給公司業務部門。對于申請事項不存在問題的，證明時點存款金額的事項，反饋存款資金證明業務審核查詢通知回執；證明時點貸款金額的事項，反饋銀行貸款資金證明業務審核查詢通知回執。對于申請事項存在問題的，反饋資金證明業務審核查詢通知回執。 第六條 會計結算部門回復“資金證明業務審核查詢

3、通知回執”時，在“具體明細如下”項填寫金額時，須以阿拉伯數字填寫，須標明幣種符號及貨幣單位。對不需要填寫的賬號及金額字樣要保留，并注明“空白”字樣或用斜線劃去。第七條隨附查詢通知回執的有關證明材料會計結算部門在回復“資金證明業務審核查詢通知回執”時，根據不同情況，要提供如下證明材料：（一）資金證明業務申請單位在我行的存款明細賬（或貸款明細賬）。在明細賬上要清晰加蓋會計結算部門的經辦人員及復核人員的名章（復核人員為會計負責人），同時加蓋會計結算部門的業務用公章。如果由于申請單位一個時間段內沒有進出款項業務發生，而使明細賬頁上有余額的截止時點早于申請單位申請證明的時點，會計部門須在明細賬頁上填寫“

4、至*年*月*日*時（注：客戶申請證明的時點）該客戶此賬戶余額仍為人民幣（或外幣）*元（注：即明細賬頁截止日期余額）”字樣；（二）對于在繳存資金當日、會計部門結賬前申請當日的存款時點資金證明的，會計結算部門在回復同時除隨附符合上述要求的存款明細賬外，還要區分情況提供以下入賬憑證的復印件：1對以轉賬支票方式存入資金的，要隨附“進賬單”（貸方憑證）； 2對以現金方式存入資金的，要隨附“現金交款單” （貸方憑證）；3.對采用信電匯繳存資金的，要隨附貸方記賬憑證；（三）對于申請事項存在問題的，會計結算部門在回復資金證明業務審核查詢通知回執同時，應隨附能說明問題的相應證明材料；（四）其它能說明所申請的資金證明業務的材料。第八條會計部門經辦人及會計負責人在對外出具資金證明后，應立即將該筆業務在資金存（貸）款證明、銀行詢證函出具情況登記簿上進行登記，明確職責，防止私自出具資金業務證明的情況發生。第九條 客戶因故無法在工商行政管理部門注冊登記的，須將我行回函的銀行詢證函原件退回公司業務部