1、工程項目管理（下） Project management第12章 決策階段的項目論證2.1建設(shè)項目的審批、核準(zhǔn)及備頰12.2決策階段項目的技術(shù)論證12.3決策階段項目的經(jīng)濟(jì)論證12.4決策階段項目的管理論證12建設(shè)項目的審批、核準(zhǔn)及備案制度改革：2004年國務(wù)院頒發(fā)的國務(wù)院關(guān)于投資體制 改革的決定（國發(fā)2004 20號）文件，針對計 劃經(jīng)濟(jì)體制下，建設(shè)項目不分投資主體、不分資金 來源、不分項目性質(zhì)，只按投資規(guī)模大小一律由各 級政府主管部門立項審批的管理制度進(jìn)行了徹底改 童。12.1.1政府投資項目的立項和審批制度超32.1.2企業(yè)投資項目的核準(zhǔn)制度A對企業(yè)不使用政府性資金投資建設(shè)的項目，政府

2、不再實行立項和審批制度，而采取核準(zhǔn)或備案制 度。對企業(yè)投資的重大項目，國務(wù)院頒布了政 府核準(zhǔn)的投資項目目錄。核準(zhǔn)目錄內(nèi)的項目實行核準(zhǔn)制度。核準(zhǔn)目錄外的 項目實行備案制度。A企業(yè)投資建設(shè)實行核準(zhǔn)制的項目，僅需要向政府 提交項目申請報告，政府對企業(yè)提交的項目申請 報告，主要以維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理農(nóng)發(fā)利用箜源、 防止出鎮(zhèn)壟斷毒方金山鈕早"八 二'對外商投單項耳,政府還要從企業(yè)投資項目核準(zhǔn)程序! 業(yè)主 1 ITT片初='I項目實施|12.1.3企業(yè)投資項目的備案制度項目建設(shè)單位必須首先向發(fā)展與改革部門辦理備 案手續(xù)。備案后，分別向城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源和 環(huán)境保護(hù)部門申請辦理規(guī)劃選

3、址、用地和環(huán)評審 批手續(xù)。12.1.3企業(yè)投資項目的備案制度程序:12. 1.4業(yè)主對可研報告的審查. 2決策階段項目的技術(shù)論證12. 2. 1研究項目建設(shè)方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)可行性環(huán)境社會(1)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以國家相關(guān)政策、法規(guī)、 規(guī)劃為依據(jù)，結(jié)合項目的性質(zhì)和特點，按照循環(huán) 經(jīng)濟(jì)和節(jié)約資源的要求，兼顧社會、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境 效益，確保建設(shè)項目目標(biāo)的實現(xiàn)。（2）研究項目建設(shè)方案的基本要求. 符看看關(guān)法律、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策的要求 ）。內(nèi)容全面，符合項目功能定位，實現(xiàn)項目目標(biāo)； ,力求科學(xué)性、合理性和前暗性 保護(hù)生前 產(chǎn)法彼策面芮芥以及擬還顯苜施京宵還證: Fl日有關(guān)的技術(shù)一經(jīng)濟(jì)等各類資料和信息， 為項目建

4、設(shè)方案的研究提供可靠的依據(jù)12. 2. 1.2建設(shè)項目產(chǎn)品方案鎖定產(chǎn)品定位符合產(chǎn)業(yè)政策分析產(chǎn)品競爭力立足于市場需求技術(shù)來源的渠道和可靠度12. 2. 1. 3技術(shù)來源rI> 技術(shù)來源渠道一般有技術(shù)引進(jìn)、自主創(chuàng)新和合作研究開 發(fā)。A對于中外合資、合作項目的技術(shù)引進(jìn)，應(yīng)在合營合同或 技術(shù)合作合同中作出相應(yīng)明確的、具有可操作性的技術(shù) 轉(zhuǎn)讓條款約定。例如：> 提供合資企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品的相關(guān)專利技術(shù)；> 提供生產(chǎn)產(chǎn)品改型、更新、發(fā)展的滾動技術(shù)；> 合理解決知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)問題；> 合理確定技術(shù)轉(zhuǎn)讓費用和支付方式；> 承諾對中方技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，參與設(shè)計、制造、 研發(fā)等。122

5、1.4建設(shè)規(guī)模適應(yīng)市場需求和市場容量符合經(jīng)濟(jì)規(guī)模充分利用工藝裝備的能力考慮擬建規(guī)模可行性行業(yè)因素技改項H調(diào)整和升級，充分考慮原有裝備和設(shè)施 的有效利用12. 2. 2建設(shè)項目工藝技術(shù)方案和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)12. 2. 2. 2合理確定建設(shè)標(biāo)?/在滿足生產(chǎn)使用功能要求的前提下，以“該高則高，能低 則低，因地制宜，區(qū)別對待”為原則，重點解決好以下問 題：”（1）符合生產(chǎn)工藝及維護(hù)管理對生產(chǎn)條件、生產(chǎn)環(huán)境的要求，含室內(nèi)環(huán)境，水、汽、動力供應(yīng)，垂直運輸和起 重設(shè)備配置等。/（2）滿足生產(chǎn)工藝提出的特殊要求，如對空氣、水和氣體的潔凈度和純度，防震、防火、防爆、防輻射等方面 的要求。/（3）°適應(yīng)現(xiàn)代化

6、大生產(chǎn)特點和管理的需要，配置必要的信息化、智能化設(shè)施，含計算機(jī)系統(tǒng)、通信系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò) 系統(tǒng)、自控系統(tǒng)等。1223建設(shè)項目主要工藝設(shè)備選擇和配置X12. 2. 3. 1主要工藝設(shè)備選擇和配置的基本要求和注意事項X （1）主要工藝設(shè)備選擇和配置的基本要求/ 1）滿足生產(chǎn)能力、生產(chǎn)工藝和產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求。/ 2）國產(chǎn)或國內(nèi)合資企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品，同等優(yōu)先。/ 3）合理選擇自動化生產(chǎn)線和控制系統(tǒng)，務(wù)求實效。/ 4）具有柔性性能和可兼容性/ 5）對于產(chǎn)品更新?lián)Q代快的高技術(shù)項目關(guān)鍵設(shè)備的技術(shù) 性能參數(shù)選擇，應(yīng)適當(dāng)留有余地./ 6）節(jié)能降耗，符合環(huán)境保護(hù)規(guī)定和循環(huán)經(jīng)濟(jì)的要求。藝設(shè)備選擇和 配置注意事項引進(jìn)設(shè)備與國

7、內(nèi) 配套設(shè)備技術(shù)性 能參數(shù)和運行速 度節(jié)奏要匹配。合理確定主要設(shè) 備和量大面廣設(shè) 備的技術(shù)性能參 數(shù)和檔次水平。根據(jù)計劃，實行分批采購、 分期配置的原則，以保持 裝備的先進(jìn)性和提高設(shè)備 的利用效率。重備提件認(rèn)式備安 超設(shè)商條：方設(shè)、 、殊應(yīng)作數(shù)輸和術(shù) 大特供工參運線技。 超和求備關(guān)慮路等施乂運安仔廣高要設(shè)相考輸裝措 bB苣出 口 3 -g W 41可研階段，應(yīng)開列主要設(shè)備清MK 單，主要包含設(shè)備名利;、主要( 5 技術(shù)性能、數(shù)量、單價和總價， 并說明設(shè)備價格的來源依據(jù)°12. 2. 3. 2工藝設(shè)備的配置和米購方式選擇，工藝設(shè)備的配置采購一般包括下列幾種方式：，(1)國內(nèi)制造，成套供

8、應(yīng)。，(2)國外制造，成套引進(jìn)或基本國外制造，少量國內(nèi)配套。，(3) “以我為主、點菜引進(jìn)”或“自我承包、自主建設(shè)、翻版加創(chuàng)新”。，(4)合作設(shè)計與制造，或合作設(shè)計、國內(nèi)制造。， “以我為主、點菜引進(jìn)”，是工藝設(shè)備配置采 購優(yōu)先采用的方式。，1224建設(shè)項目選址符合國家、地區(qū)的相關(guān)政策和/ 規(guī)劃的要求（2）節(jié)約建設(shè)用地，盡可能不占、二務(wù)功能）的特定要求（5）符合保護(hù)生態(tài)環(huán)境要求。，2.2.4.1項目冏 恥的基本原則J，V>4）客觀條件與項目建設(shè)、F生產(chǎn)、運營條件相適應(yīng)12. 2.4. 2項目選址應(yīng)考慮和研究的主要內(nèi)容廠（場）址的自然資源地形地貌及占地面積廠址的工程地質(zhì)和水文地質(zhì)條件征地拆

9、遷情況環(huán)境保護(hù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件交通運輸條件12.2. 4. 3項目選址方案的E2工程技術(shù)條件： 占地種類和iftf積、 地形地貌氣候、水 文地質(zhì)、征地拆遷、 外協(xié)、社會依托、 運輸、環(huán)保、施工 條件等進(jìn)行分析對 比投資費用：土地使用、場地平 整、地基基礎(chǔ)工程、 廠外運輸設(shè)施投資、 廠外公用工程投資、 環(huán)保設(shè)施投資等進(jìn) 行分析對比。I ,12.2.5主要原材料、燃料、關(guān)鍵配套件供應(yīng)及輔助生產(chǎn)條件R1225.1主要原材料供應(yīng) 力（1）原材料的質(zhì)量和數(shù)量 力（2）原材料供應(yīng)來源 國（3）原材料價格12.2.5.2燃料供應(yīng)一般應(yīng)包括品種、性能和質(zhì)量指標(biāo)、數(shù)量、燃料來源 和供應(yīng)方式、運輸方式以及價格分析

10、等，尤其應(yīng)關(guān)注 運輸方式的安全性。12. 2. 5. 3關(guān)鍵配套件供應(yīng)工業(yè)性建設(shè)項目，一般都有關(guān)鍵配套件的協(xié)作 供應(yīng)問題。對一些技術(shù)含量高的關(guān)鍵配套件， 要由專業(yè)化廠家生產(chǎn)制造，提供協(xié)作配套。一 般應(yīng)考察供應(yīng)廠商的誠信度、技術(shù)實力、產(chǎn)品 的性能、質(zhì)量和檔次、產(chǎn)能以及價位等。1225.4輔助生產(chǎn)條件度）建設(shè)項目輔助生產(chǎn)條件主要包括水、 電、燃?xì)狻崃?yīng)，特種氣體供應(yīng) 和場外交通運輸?shù)取＝瘢?）水、電、燃?xì)狻崃?yīng)）（2）特種氣體供應(yīng)今（3）場外交通運輸今場外交通運輸主要分析總運量、運進(jìn) 物料和運出產(chǎn)品的特性、運輸方式、1 na 44、-4A E TL1、1 aA、FT A/ I、 P12.2

11、.6建設(shè)項目總平面布置和建筑、公用工程，1226.1總平面布置原則、基本要求和主 要內(nèi)容X （1）總平面布置原則X 1）滿足生產(chǎn)和工藝流程的要求，利于 組織生產(chǎn)和管理。X 2）因地制宜、依山就勢進(jìn)行總平面布 置和豎向布置。LX 3）節(jié)約建設(shè)用地。（2）基本要求和主要內(nèi)容al）功能分區(qū)合理。痔2）各類車間和建筑物的劃分與組合，符合生 產(chǎn)及工藝流程要求。修3）科學(xué)規(guī)劃場區(qū)內(nèi)交通路線，確保順暢、短 捷，力避交叉往返。種4）合理規(guī)劃場外進(jìn)場專用交通運輸線路科5）根據(jù)生產(chǎn)功能要求，做好豎向布置，合理 確定場區(qū)豎向布置標(biāo)高。X6）確保安全。X7）統(tǒng)籌考慮職工生活設(shè)施安排，為職工創(chuàng)造方 便、良好的條件。，8

12、）根據(jù)項目建設(shè)前期工作不同階段，與城市規(guī) 戈I、土地管理、交通、人防、園林等當(dāng)?shù)刂鞴?部門取得各單位的相關(guān)意向協(xié)議、審查意見和 批準(zhǔn)文件。1. 2. 6. 2建筑和公用工程基本要求和主要內(nèi)容華（1）建筑工程基本要求和主要內(nèi)容- W1）滿足功能使用要求和特殊條件。- 2）建筑平面、建筑空間和建筑造型處 理，以生產(chǎn)工藝適用、投資合理為原則。華3）建筑物、構(gòu)筑物的地基和基礎(chǔ)處理、 結(jié)構(gòu)選型以科學(xué)、可靠為原則。- 4）改擴(kuò)建工程項目應(yīng)充分利用現(xiàn)有建- 筑和各種公用設(shè)施。（2）公用工程基本要求和主要內(nèi)容/1）滿足生產(chǎn)工藝提出的特殊條件。，2）準(zhǔn)確計算總給排水量、總供電量、總供熱量和總供氣 量。研究并落實

13、給排水、供電、供熱、供氣技術(shù)方案。根 據(jù)不同工作階段，應(yīng)與供應(yīng)單位簽訂意向書、協(xié)議和合同 文件。對于自備電站、自備水站，應(yīng)研究其必要性和可行 性。/3）認(rèn)真處理消防問題。12.2.7建設(shè)項目環(huán)保、節(jié)能、節(jié)水技術(shù)措施A在研究具體治理措施方案時要考慮以下幾 方面的原則：> (1)綜合治理原則 控制產(chǎn)生污染源頭。> (2)綜合利用原則變廢為寶，變害為 利> (3)先進(jìn)適用原則卷除> (4)同步建設(shè)原則:寄號12. 2. 7. 2節(jié)能技術(shù)措施(1)優(yōu)先選用節(jié)能型、環(huán)保型的先進(jìn)、 適用、可靠的新工藝、新技術(shù)、新裝備(2)大力推行余熱、余壓和可燃?xì)怏w的 回收綜合利用；(3)對有關(guān)工

14、藝裝置、爐窯需要隔熱的 設(shè)備以及有關(guān)管網(wǎng)等，應(yīng)采取保溫、隔井 技術(shù)措施；ms12. 2. 7. 3節(jié)水技術(shù)措施X (1)提高水資源利用率，降低或防止水資源無 效消耗，杜絕浪費。，(2)提高工業(yè)用水回收利用率。，(3)提高再生水資源回收利用率。12.3決策階段項目的經(jīng)濟(jì)論證X12. 3.1經(jīng)濟(jì)論證的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，市場需求預(yù)測/(2)投資估算和資金籌措/12.3.2經(jīng)濟(jì)效果評價，123. 2.1經(jīng)濟(jì)效果評價指標(biāo)彳1.工程建設(shè)項目的選擇程設(shè)目合擇工建項綜選fl會效俄H價環(huán)境評價定義 經(jīng)濟(jì)效果評價是對項目方案計算期內(nèi)各種有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì) 因素和方案投入與產(chǎn)出的有關(guān)財務(wù)、經(jīng)濟(jì)資料數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)查、 分析、預(yù)測，對方

15、案的經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行計算、評價，分析比較各 方案的優(yōu)劣，從而確定和推薦最佳方案。目標(biāo)評價指標(biāo)總資金利潤率靜態(tài)投資回收期投資利潤率 借款償還期 償債備付率自由資金利潤率動態(tài)評價指標(biāo)經(jīng)濟(jì)效果評價指標(biāo)體系時間性指標(biāo)項目評價指標(biāo)價值性指標(biāo)投資回收期I 借款償還期I 凈現(xiàn)值 凈年值圖評價指標(biāo)分類之二靜態(tài)評價指標(biāo)表評價指標(biāo)定義評價準(zhǔn)則優(yōu)缺點投資收益率投費方案建成達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)籍力后的一 個正常生產(chǎn)年份的年凈收益總額與方案 投資總額的比率.若附N凡 ，剜方案可以考慮 接受；若R<Rt .則方案 是不可行的.窿濟(jì)意義明確、直觀，計苒面便， 不足的是沒有考慮時間因素，指標(biāo) 的計算主觀隨意性太強(qiáng)。聆態(tài)投資回收 期

16、不考慮資金時間價值的條件下，以項目 的凈收益回收其全部投資所需斐的時間若二匕，則方案可以考慮 接受；?夕>2,則方案是不可行的.指標(biāo)容易理解，計算比較簡便；不 足的是沒有全面地考慮投資方案整 個計算期內(nèi)現(xiàn)金流償債能力指標(biāo)根據(jù)國家財政規(guī)定及投資項目的具體財 務(wù)條件，以項目可作為償還貸款的收益 （利湖、折舊及其他收益）來償還項目投資借款本金和利息所需要的時間。借款償還期滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求 期限時，即認(rèn)為項目是有借款償 債能力的.借款償還期指標(biāo)適用于那些計算最 大償還能力，盡快還款的項目，不 適用于那些孩先給定借款償還期的 項目.項目在借款償還期內(nèi)各年可用于支付利 息的稅息前利潤與當(dāng)期應(yīng)付利息

17、費用的 比值對于正常經(jīng)菅的企業(yè)，利息備付 率應(yīng)當(dāng)大于2.否剜，表示項目 的付息能力保障程度不足利息備付率表示使用項目利潤償付 利息的保證倍率。項目在借款償還期內(nèi)各年可用于還本付 息的資金與當(dāng)期應(yīng)還本付息金額的比值。正常情況下應(yīng)當(dāng)大于】，且越高 越好。當(dāng)指標(biāo)小于1時，表示當(dāng) 年資金來源不足以償付當(dāng)期債務(wù)， 需要通過短期借款償ft已到期債 務(wù)。償債備付率表示可用于還本付息的 資金，償還借款本息的保證倍率。評價指標(biāo)定義評價準(zhǔn)則優(yōu)缺點凈現(xiàn)05用一個預(yù)定的圖件收益率（或設(shè)定的 折現(xiàn)率） ,。別把整個計算期間 內(nèi)各年所發(fā)生的凈現(xiàn)金流量都折現(xiàn)到 投資方案開始實施時的現(xiàn)值之和。當(dāng)" （）時，說明該方

18、案能滿足基準(zhǔn)收益率要求的盈利水平,故在經(jīng)濟(jì)上是可行的；露.。以該方案不經(jīng)濟(jì)意義明確直觀，能夠直接 以貨幣18表示項目的盈利水平； 判斷直觀。不足之處是必須首 先確定一個符合經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實的基 準(zhǔn)收益率C凈年值以一定的基準(zhǔn)收益率將項目計算期內(nèi) 凈頊金流n等值換算而成的等額年值.時，則項目在經(jīng)普 項目在經(jīng)濟(jì)上工二二？。/內(nèi)部收益率使投資方案在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流 量的現(xiàn)值累計等于牛時的折現(xiàn)率.當(dāng)時，則項目是可£次”.，；當(dāng)時，則項目在經(jīng)濟(jì)上能夠直接衡項目未回收投資 的收益率；不需要事先確定一 個基準(zhǔn)收益率不足的是計算 比較麻煩；對于具有非常規(guī)現(xiàn) 金流的項目來講，其內(nèi)部收 益率往往不是唯一的，在

19、某些 情況下甚至是不存在的.凈現(xiàn)值率凈現(xiàn)值率是項目凈現(xiàn)值與項目全部投 資現(xiàn)值之比-f/動態(tài)投資回收 期把投資項目各年的凈現(xiàn)金流量按基準(zhǔn) 收益率折成現(xiàn)值之后，再來推算所得 的投資回收期。V /上項目選擇的經(jīng)濟(jì)效果評價方法單一方案獨立型投資方案多方案-互補(bǔ)型互斥型T現(xiàn)金流量相關(guān)型一組合一互斥型T混合相關(guān)型圖3. 3 評價方案的分類A確定行業(yè)的基準(zhǔn)投資收益率（4 ）：，計算投資方案的投資收益率（R ）;，進(jìn)行判斷。RNR,方案在 經(jīng)濟(jì)上是可行的。尸確定行業(yè)或投資者的基準(zhǔn)投資問 收期（R ）；A計算投資方案的靜態(tài)投資回收期 （E）；”進(jìn)行判斷，戌謠在經(jīng)濟(jì)上是可行應(yīng)用投資收益率對投資方案進(jìn)行評價;應(yīng)用投

20、資回收期對投資方案進(jìn)行評價|應(yīng)用NPV對投資方案進(jìn)行評價:.«,應(yīng)用IRR對投資方案進(jìn)行評價，依據(jù)現(xiàn)金流量表和確定的基準(zhǔn)收益率4計算方案的凈現(xiàn)值NPP）NPV2 0»對方案進(jìn)行評價。當(dāng)時，方案在經(jīng)濟(jì)上是可行的。a計算出內(nèi)部收益率后，將/RR與基沛收槍率進(jìn)行 比較"八，時，方案在經(jīng)濟(jì)上是可行的。絕對經(jīng)濟(jì)）效果檢晚（3）互斥型方案評價4目刈經(jīng)濟(jì)效果檢驗靜態(tài)評價方法表條件若 KpK八 C2<Cn 4p>4z；則：增量投資收益率法方法當(dāng)計算得到的增量投資收益率大于基準(zhǔn)投資收益率時，投資大的方案就是可 行的，它表明投資的增量（K.KJ完全可以由經(jīng)營費的節(jié)約（；（ .）或增量凈收益（14）來得到補(bǔ)償e反之，投資小的方案為優(yōu)選方案。AjftOil增量投資回收期法條件z ay 4M方法當(dāng)計算得到的增量投資回收期小于基準(zhǔn)投資回收期時，投資大的方案是可行 的。反之，投資小的方案為優(yōu)選方案.年折算費用法條件K方法1根據(jù)年折算費用，選擇最小者為最優(yōu)方案。綜合總費用法方法在方案評選時，綜合總費用為想小的方案即為最優(yōu)方案.壽命期相同的動態(tài)評價方法凈現(xiàn)值法條件各方收益不同凈現(xiàn)值最大的方案為最佳方案各方收益相同費用現(xiàn)值（PW）最小的方案為最佳方案凈年值法各方收益不同凈年值最大的方案為最佳方案各方收益相同費用年值UC）最小