1、年級_；層次_；專業_；姓名_復習資料，僅供參考，補充整理打印，試后上交 商業銀行經營管理模擬題1一、名詞解釋 1、商業銀行：是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金為其經營對象，能利用負債進行信用創造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業。 2、再貼現：經營票據貼現業務的商業銀行將其買入的未到期的貼現匯票向中央銀行再次申請貼現 3、融資租賃： 出租人根據承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內租賃物件的所有權屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權。 4、流動性風險：商業銀行沒有足夠的現金來

2、彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款要求或其他即時的現金需求而引起的風險 二、填空題 1、以商業銀行的組織形式為標準，商業銀行可分為 單元制銀行 、 分行制銀行 、 持股公司制銀行 三種類型。 2、商業銀行的廣義負債指銀行 自有資本 以外的所有資金來源，包括 資本期票 和 長期債務資本 等二級資本的內容。 3、現代商業銀行的典型代表，也是現代商業銀行始祖是 1694 年設立的 英格蘭銀行 。4、商業銀行的貸款價格一般包括 貸款利率 、 貸款承諾費 、補償余款 和 隱含價格 四個部分。 三、計算并分析 下面為我國某商業銀行的有關數據資料 企業貸款 22億元 風險權數為100%， 住房抵押貸款

3、 4億元 風險權數為50%企業債券 25億元風險權數為100%， 對合作銀行貸款 2億元 風險權數為20% 現金資產 67億元 風險權數為0%， 資本金總額為19億元 試分析該商業銀行的資本充足率是否達到了中華人民共和國商業銀行法的要求。答：風險資產總額=22×100%4×50%2.5×100%2×20%26.9億元核心資本=6.7+1.9=8.6億元 附屬資本=22+4+2.5+2=30.5億元一級資本比率=8.6/26.9=31.97%，二級資本比率=30.5/26.9=113.38%資本對風險資本比率=145.35%根據以上的計算該商業銀行的資本充

4、足率是達到了中華人民共和國商業銀行法的要求。四、論述題 1、簡述西方商業銀行存款創新的原則，并列出至少四個以上的存款創新品種。答：1、規范性原則 2、效益性原則 3、連續性原則 4、社會性原則舉例：1、可轉讓支付憑證賬戶 2、超級可轉賬支付命令憑證賬戶 3、貨幣市場存款賬戶 4、可轉讓定期存單 5、自動轉賬服務賬戶2、簡述商業銀行加強風險管理的策略。一、分子策略。1、內源資本策略：銀行資產需要足夠的資金的可通過增加盈余留存來實現；2、外源資本策略：對核心資本不足的銀行來說，一般通過發行新股方式來增加資本，同時充分考慮這種方式的可得性，能否為將來進一步籌集資本提供靈活性以及所造成的金融后果。二、

5、分母策略。1、壓縮銀行的資產規模；2、調整資產結構：在資產調整后，銀行可以在總資本額和總資產額不變的情況下，提高資本充足率。3、商業銀行應建立怎樣的貸款管理制度？ 一、審貸崗位設置。銀行應當按照“審貸分離”的原則將貸款管理的各個環節劃分為幾個既相互獨立，又相互制約的管理崗位，建立權利 制衡機制二、貸款責任制。在實行“審貸分離”的基礎上，迎合還應該按照“權責對應”的原則，建立貸款責任制。三、貸款質量檢測考核。將貸款增量管理和貸款存量管理結合起來，將審查貸款用途和檢查貸款質量結合起來，將考核貸款盈利和將考核貸款損失結合起來建立貸款質量檢測考核制度。五、論述題 簡述商業銀行的資產負債聯合管理思想，并

6、分析商業銀行應如何運用融資缺口模型加強風險管理？資產負債聯合管理的基本思想資金是：在融資計劃和決策中銀行主動地利用對利率變化敏感的資金，協調和控制資金配置狀態，使銀行維持一個正的凈利息差額和正的資本凈值。模型運用：假設銀行有能力預測市場利率波動的趨勢，而且預測是比較準確的，銀行資產負債管理人員完全可以主動利用利率敏感資金配置組合技術，在不同的階段運用不同的缺口策略，獲取更高的收益率。模型運用如下圖abr1.00SROttO在上圖上部分中，縱軸表示利率，橫軸表示時間，曲線表示利率浮動。在上圖下部分中，縱軸表示銀行資金配置敏感性比率值，橫軸表示時間，曲線表示利率敏感資金的配置狀態。當預測市場利率上

7、升時，銀行應主動營運資金配置的正缺口，使利率敏感負債，即敏感性比率大于1，從而使更多的資產可以按照不斷上升的市場利率重新定價，擴大凈利息差額率。從理論上分析，當lil 上升至頂點時，銀行融資正缺口應最大，或敏感性比率最高。但由于利率峰值很難精確預測，而且市場利率一旦往下降時，降速很快，銀行極有可能來不及反向操作。所以當利率處于高峰區域時，銀行就應改為反向操作，使敏感性比率逐步減到1，或盡可能回復零缺口狀態。當利率開始下降時，銀行應主動營運資金配置負缺口，使浮動利率負債大于浮動利率資產，即敏感性比率小于1，使更多的負債可以按照不斷下降的市場利率重新定價，減少成本，擴大凈利息差額率。商業銀行經營管

8、理模擬題2一、名詞解釋 1、商業銀行制度：是一個國家用法律形式所確定的該國商業銀行體系、結構及組成這一體系的原則的總和 2、回購協議：商業銀行在出售證券等金融資產時簽訂協議，約定在一定期限后按約定價格購回所買證券，以獲得即時可用資金的交易方式 3、回租租賃：設備所有者將自己擁有的設備資產賣給租賃公司以獲得融資便利，然后再以支付租金為代價將其從租賃公司租回的租賃業務 4、信貸風險：商業銀行因受未來不確定性的變動而使其投入的本金和預期收益產生損失的可能性 二、填空題 1、商業銀行的組織結構體系一般可分為 決策系統 、 執行系統 、 監督系統 和 管理系統 四個系統。 2、銀行并購的定價方法一般有

9、現金流貼現法 和 股票交換法 兩種。 3、商業銀行的貸款價格一般包括 貸款利率 、 貸款承諾費 、 補償余款 和 隱含價格 四個部分。 三、計算 根據下表中的數據計算該銀行15月份的流動性缺口，假設法定存款準備金率為12%，計算結果保留小數點后一位。某銀行流動性估計 單位：百萬元月份存款總額存款變化所需準備金變化貸款總額貸款變化流動性缺口1259335115876.00.73565.010.425892.00.23593.01.235863.00.43563.00.345915.00.63659.04.55606151.83578.021.5四、簡述題 1、簡述西方商業銀行“5C”評級法的主要

10、內容。所謂“5C”：品格、能力、資本、擔保、環境條件1、借款人的品格是指借款人不僅要有償還債務的意愿，還要具備承擔各種義務的責任感2、能力是指借款人運用介入資金獲取利潤并償還貸款的能哭，而利潤的大小又取決于借款人的生產經營能力和管理水平。3、資本是指借款人財產的貨幣價值，它反映了借款人的財務和風險承擔能力，并作為其從銀行取得貸款的一個決定性因素4、企業為貸款提供的擔保狀況也時影響貸款信用風險的一個重要因素5、借款人經營的環境條件是指借款人自身的經營狀況和外部環境2、分析商業銀行負債的概念及其特點。概念：商業銀行所承擔的一種經濟業務，銀行必須用自己的資產或提供的勞務去償付。特點：1、它必須是現實

11、的、優先存在的經濟義務，過去發生的、已經了解的經濟義務或將來可能發生的經濟業務不包括在內。2、它的數量是必須能夠用貨幣來確定的，一切不能用貨幣來計量的經濟義務都不能稱之為銀行負債。3、負債只能償還以后才消失，以債抵債只是原有負債的延期，不能構成新的負債。3、商業銀行經營管理的原則（目標）有哪些？如何堅持這些原則？一、安全性目標；1、合理安排資產規模和結構，注重資產質量2、提高自有資本在全部負債中的比重3、必須遵紀守法，合法經營二、流動性目標；第一，實行資產變現；第二，通過負債的途徑，或者以擴股增資的方式取得資金，或者以吸收存款或借款的方式取得資金。三、盈利性目標1、盡量減少現金資產，擴大盈利資

12、產比重2、以盡可能低的成本，取得更多的資本3、減少貸款和投資損失4、加強內部經濟核算，提高銀行勞動人員的收入，節約管理費用開支5、嚴格操作規程，完善監管機制，減少事故和差錯，防止內部人員因違法犯罪活動而造成銀行重大損失三、論述題 分析商業銀行風險的成因和風險管理方法。成因：一、客觀經濟環境。從宏觀經濟環境而言，國家的宏觀經濟條件，宏觀經濟政策和金融監管等發揮效應的大小是商業銀行風險的源頭；從微觀經濟環境而言，行業競爭，市場風險及法律條文的變更等又是商業銀行另一類風險的源頭二、經營策略和管理水平。分析按管理方法： 1、流動性風險管理。流動性需求預測是重要手段，長久之計是為客戶提供全新的金融產品和

13、服務、吸納更多的存款、爭取更多的融資渠道2、信貸風險的管理。對于企業流動資金貸款風險的管理，應該對企業流動資金貸款進行全過程的管理，全過程由信用調查和分析，信用決策，信用追蹤和催賬等環節組成。對于消費貸款風險的管理，也可用企業流動資金貸款的全過程風險管理。對于不動產貸款風險的管理可分為兩類：一類為商業不動產貸款風險管理，此類要通過一般的全過程信用管理外還強調兩點，引進中介和提高利率水平；另一類是住宅抵押貸款風險管理，此類貸款風險管理的重點是借款人的現金收入和還款意愿等分析。3、利率風險的管理。傳統上，商業銀行主要通過遠期市場來控制風險，其中包括兩方面的內容：一是通過遠期存款和貸款交易；二是通過

14、遠期債券、存單等有價證券市場進行與利率敝口期限相一致的前后反向買賣，以達到套期保值的目的。商業銀行經營管理模擬題3一、名詞解釋 1、單元行制：又稱單元銀行制，是指銀行業務只由一個獨立的銀行機構經營，不設 或不準設立分支機構的銀行組織制度。 2、關注貸款：貸款的本息償還仍然正常，但是發生了一些可能會影響貸款償還的不利因素 3、杠桿租賃：出租人一時無能力購買巨額價值的設備，可在小部分自籌資金的基礎上向其他銀行或保險公司籌措大部分資金（一般占60%-80%），并以所購設備作為貸款抵押，以轉讓收取租金的權利作為貸款的額外保證，然后將設備租給承租人，以收取租金償還貸款 4、利率風險：由于市場利率波動造成

15、商業銀行持有資本的資本損失和對銀行收支的凈差額長生影響的金融風險 二、填空題（15分）1、商業銀行的經營管理目標（原則）一般表述為 安全性 、 盈利性 和 流動性 三個。 2、商業銀行并購的原因一般有 追求企業發展 、 追求協同效應 和 管理層利益驅動 三個。 3、商業銀行發放的擔保貸款包括 保證貸款 、 質押貸款 和 抵押貸款 三種。 4、商業銀行的現金資產一般包括 庫存現金 、 在中央銀行存款 、 存放同業存款 和 在途資金 四個構成部分。三、計算并分析 下面為我國某商業銀行的有關數據資料 企業貸款 22億元 風險權數為100%， 住房抵押貸款 4億元 風險權數為50%企業債券 25億元風

16、險權數為100%， 對合作銀行貸款 2億元 風險權數為20%現金資產 67億元 風險權數為0%， 資本金總額為19億元 試分析該商業銀行的資本充足率是否達到了中華人民共和國商業銀行法的要求。四、簡述題 1、銀行并購的協同效應主要表現在哪些方面？表現在兩個方面：一、經濟協同效應。首先，經濟協同效應產生規模經濟；其次，實現優勢互補，增強綜合實力。二、財務協同效應。銀行并購后，稅率、會計處理的慣例和投資理念等會發生變化，這些變化可幫助銀行取得某些效益，比如合理避稅、產生預期效應等。2、什么是商業銀行的表外業務？分析西方商業銀行20世紀70年代以來快速發展表外業務的原因。表外業務是指商業銀行從事的，按

17、通行的會計準則不列如資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的經營活動原因：1、規避風險管制，增加盈利來源；2、適應金融環境的變化；3、轉移和分散風險；4、適應客戶對銀行服務多樣化的需要；5、銀行自身擁有的有利條件促使銀行發展表外業務；6、科技進步推動銀行表外業務。3、簡述融資性租賃的主要特征。設備的所有權好使用權分離；租期分期歸流；資金和物流的緊密結合；包括出租人、承租人、供貨商至少三方面的關系和兩個以上關系的合同，合同具有不可撤銷性；承租人對設備保養、維修、保險和過時風險承擔責任等三、論述題 簡述金融互換產生的理論基礎，并舉例說明商業銀行從事的金融互換的

18、主要交易種類?；Q，是指互換雙方達成協議并在一定期限內轉換彼此貨幣種類、利率基礎及其他金融資產的一種交易。簡單說就是債權人或債務人在約定的期間內將其自身資產或負債和對方的資產或負債進行利率或貨幣交換。而交換的價格在交換執行前由雙方商定，一旦執行，價格在整個交易期都保持不變。債權的交換稱為債權交換，而債務的互換稱為債務互換。利率互換和貨幣互換是債務互換的兩種基本形式，利率互換僅交換利息承擔的形式，貨幣互換不僅交換利息承擔的形式，而且交換貨幣。 金融互換的產生及發展人們對金融互換的發展歷史看法不一，但有一點是共同的，即金融互換起源于20世紀70年代英國與美國企業之間安排的英鎊與美元的平行貸款。平行貸款涉及兩個