1、兒童樂園商業計劃書一、摘要在現代的社會中，玩具占據著很重要的一席之地。隨著人們生活水平的提 高，人們對玩具的要求也在隨之提高。玩具具有觀賞性、玩賞性、科技性，成為 人們生活休閑時的重要選擇。 隨著當今市場的不斷完善與規劃， 我國的玩具制造 業進入了一個發展迅速的時代。 全球大多數的玩具都是中國制造的， 遠銷世界多 個國家與地區， 中國雖然是個生產玩具的大國， 但是不算是的強國， 其中存在著 一系列的問題，需要加強完善。這篇計劃書就是針對市場、服務、銷售等進行的 一份規劃。二、公司簡介（一）公司簡介創業市喜羊羊創建于 2011年1月1日，總投資為 600000.00 元。公司擁有CEO CFO,

2、CHO,CT銷售主管，行政主管，供應主管，生產主管 8名主管人員， 另外還有 16 名生產員工， 10 名銷售人員。目前公司主要生產的產品有：實惠型 的喜羊羊，經濟型的 紅太狼，品質型的美羊羊。（二）公司的宗旨與目標 公司宗旨和目標：公司一切以客戶需求為中心，誠信待客，強調團隊合作。 目標是以優異的產品、可靠的質量、優越的服務，滿足顧客日益增長的需求，做 到利潤可持續增長。 成為中國的知名企業， 打造出自己的品牌， 使公司成為玩具 的頭龍企業。（三）產品優勢我們公司的玩具的優勢在于產品多樣化， 滿足各種各樣的客戶需求。 創新意 識強烈，獨具特色的產品，主要是產品功能上的創新。產品價格低。（四）

3、技術優勢產品銷售技術水平高（五）核心管理團隊在CEO勺帶領下，形成了一支做事嚴謹的隊伍。工作分配如下：CEO王麗CFO徐維CTO湯志杰CHQ聶普華CSQ鄒翔供應主管：王楓 生產主管： 櫻花行政主管：紀婷三、市場分析市場介紹：據統計，市16歲以下兒童約有180萬。如此推算，僅市兒童玩 具市場規模約為12億元。每年人均玩具花費2001000元的為主體市場，約有一 半以上；年消費在200元以下的約占1/4。目標市場：，需求分析：（1）市場，三種客戶需求都比較大，其中經濟型客戶需求較大。從第二季 度開始，實惠型客戶需求持續增長，品質型客戶需求和經濟型客戶需求相對平穩。（2）市場，品質型客戶需求較大，實

4、惠型客戶需求波動最大，品質型客戶 需求以及經濟型客戶需求相對穩定。（3）市場，相對于市場，三種客戶需求較低。實惠型客戶需求較大，而品 質型客戶需求相對于其它客戶需求較小。三種客戶需求需從第四季度開始緩慢平 穩增長。四、競爭分析所謂知己知彼，百戰不殆，所以我們在這次實戰中要充分了解市場和對手的 競爭能力。我們的起步是相同的，但是每個小組的競爭戰略卻不一樣， 為了能占 有更多的市場，我們必須根據市場的需求量進行企業競爭戰略的分析。企業競爭分析競爭強勢競爭劣勢市場前景廣市場競爭對手多有充分的資源競爭對手會奪取自己的資源產品研發系統化產品缺乏獨特性面對的客戶群大產品開發和革新能力弱產品差別化很強規模太

5、小生產成本低所處的狀況不能很好的應付市場 威脅總之我們的競爭策略是:了解顧客需求長期展望未來發展方向產品革新的技術與材料迢提升的質量5 增加產品品種的延伸6 擴大廣告的投入7 促進市場的銷售份額8 占取主動的競爭地位競爭優勢分析：1 、公司有一批高素質人才，這些集管理、營銷、計算機技術方面的人才， 通過組合和再利用，不僅提高工作效率，還降低人力成本；2、公司有熟悉中國市場狀況的人員，可以隨時跟蹤市場動態狀況；3、公司擁有較為雄厚的資金基礎，并且自主創業愿望已久，啟動資金已完 全到位。五、產品服務 現代社會，隨著生產技術的高速發展，越來越多的公司生產的產品越來越 多樣化，致使消費者對于產品的質量

6、， 功能和價格越來越關注。 產品的售后服務 也是消費者考慮是否購買產品很重要的原因。 本公司根據現在市場的趨勢制定了 如下的詳細規劃。1. 產品發展規劃 本公司主打的是品質型的產品，品質型的產品我公司將采用同樣質量的原 料來進行生產， 所以是名稱和產品的實際質量是完全相符的。 之后我公司也會在 產品中加入發聲或者發光裝置以增加產品的市場競爭力。 同時也有經濟型的產品 加以輔助加單， 實惠型的產品只是少量的生產， 總之是按照市場的需求來進行調 整。1）我公司的品質型產品：美羊羊美羊羊我公司分為三種大小，可以滿足對玩具不同大小的需求(2)我公司的實惠型產品：喜羊羊喜羊羊十分的可愛，那帥氣的微笑，機

7、智的智慧使很多小朋友成了它的粉絲(3)我公司的經濟型產品：紅太狼紅太狼雖然經常想吃小羊，但是她也是在小朋友中人氣很高的偶像啊2. 研究與開發本公司在第一季度將設計三種產品， 即品質型，經濟型和實惠型。品質型和 經濟型是有研發周期的，所以第一季度需要先研發這兩種產品， 實惠型是第一季 度的主打產品。之后幾個季度將會根據本公司的運營資金和生產產品的產能來決 定是否要繼續研發品質型或者經濟型的產品。3. 生產與運輸本公司第一季度將會首先租用一個大型廠房，里面可以放置 6臺機器。租用了大型廠房還要考慮到每個季度 2%的折舊率。租用了廠房就要在里面放置機 器，第一季度將會在里面投放三條生產線，一條柔性線

8、，兩條手工線。柔性線需 要安裝周期，所以優先購買投放進行安裝，兩條手工線分別生產兩種型的產品， 每條手工線可以安排1個或者2個工人進行生產，根據每個工人的生產量是450 個產品來進行計算，從而總的計算出每一個季度公司的產能， 因為只有計算出實 際的產能才能去購買原材料，同時也要考慮到市場的實際需求量，不能盲目的一 味多生產，這樣反而會造成產成品倉庫的積壓， 增加了倉庫的管理費，給公司造 成財務上的負擔。4. 實施與服務售前服務：要讓消費者對我公司的產品產生購買的欲望， 就要做到很好的進 行產品介紹和迅速報價。售中服務：我們要讓我們的銷售人員非常熟悉我們的產品的優勢，使之很好的在消費者面前呈現出

9、我公司產品最好的效果。售后服務：產品完成之后，要準確的交到每個客戶的手中， 所生產出的產品 要符合接收到訂單的數量，如果接收到訂單太多，倉庫無法交出那么多的產品， 那我公司將會面臨違約的風險。六、市場營銷 我們企業針對全國五個市場會同時開發， 產品會相繼進入不同的市場。 市場 是大家一開始逐鹿的市場， 在站穩了就有了良好的開端。 所以一開始的市場肯定 競爭激烈。首先針對市場以低廉的價格并廣告投入首先搶占市場份額 。以低價 廣告效應為優勢但也有不足就是利潤會下降。 第一季度同時也要做好對市場的市 場開發投入。 第二季度產品開始進入市場， 市場二到五季度品質型的產品及經濟 型的產品需求量較高， 所

10、以市場主打經濟性及品質型。 這一時期繼續提高廣告效 應，產品以品質取勝。第三季度市場打開，產品需求量一定大幅度，我們的產品 可以適當降低售價以求市場份額擴大。 第四季度市場開發成功， 根據我公司產能 及資金狀況可以將市場暫時作為次要市場，一集中資金對企業資質進行認證。1市場開發策略以低價格巨大的廣告效益進入市場， 之后提高銷售量降低價格， 加大廣告投 入，希望擴大市場占有率。2產品定位分析實惠型價格低廉消費者希望花最少的錢， 買到自己心愛的商品。 所以實惠型 的產品定位低端。經濟型的消費者希望產品既有檔次也不是特別貴 , 所以我們用 中等地原料生產， 在同類產品中處于中等檔次， 絕對不貴。 品

11、質型的客戶要求產 品是高檔次的，我們就要高檔原料，加大廣告效應，塑造品牌做高端中的高端。3產品定價策略實惠型產價格在同類產品中定價更低， 經濟型的也稍低于同類產品， 最重要 的品質型的價格稍高。4渠道網絡建設 以八到九個銷售人員在五個市場建立起一個完善的全國市場。5廣告宣傳策略 品質型的廣告費用所占比例最大，經濟型的次之，實惠型的再次。6營銷團隊建設初步進入的市場需要 1 名銷售人員，第二季度在增加 1名，到第六季度設想有八到九名銷售人員七、財務計劃（一）商業計劃書的假設條件資本市場有效性假設持續經營假設理性理財假設資金時間價值假設籌資與投資分離假設（二）預計資產負債表、現金流量表、利潤表資產

12、負債表企業名稱：喜羊羊年 月 日流動資產流動負債貨幣資金1600,000.00250,000.00短期借款46短期投資2應付票據47應收票據3應付帳款48應收帳款4預收帳款49減：壞帳準備5其他應收款50應收帳款凈額6應付工資51預付帳款7應付福利款52其他應收款8未交稅金53存貨952,300.00未付利潤54待轉其他業務支岀10其他未交款55待攤費用11預提費用56待處理流動資產凈損失12一年到期的長期負債57一年到期的長期債券投資13其他流動負債58其他流動資產14流動資產合計20600,000.00302,300.00長期投資：流動負債合計65長期投資21固定投資：長期負債：固定資產原

13、價2480,000.00長期借款66減：累計折舊25應付債卷67固定資產凈值2680,000.00長期應付款68固定資產清理27其他長期負債75在建工程28長期負債合計76待處理固定資產凈損失29固定資產合計3580,000.00所有者權益：無形及遞延資產：實收資本78無形資產36資本公積79遞延資產37盈余公積80無形及遞延資產合計40未分配利潤81其他長期資產：所有者權益合計85其他長期資產41資產總計45600,000.00382,300.00負債及所有者權益總計90現金流量表會企03表編制單位：A公司2005年6月單位：元項目行次金額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的

14、現金：114,511.51收到的稅費返還：3收到的其他與經營活動有關的現金：8-現金流入小計914,511.51購買商品接受勞務支付的現金1042,344.99支付給職工以及為職工支付的現 金1218,305.60支付的各項稅費13-支付的其他與經營活動有關的現 金18249,816.00現金流岀小計20310,466.59經營活動產生的現金流量凈額21-295,955.08二、投資活動產生的現金流量：收回投資所收到的現金22取得投資收益所收到的現金23處置固定資產、無形資產和其他 長期資產所收回的現金凈額25收到的其他與投資活動有關的現 金28-現金流入小計29-購建固定資產、無形資產和其他

15、 長期資產所支付的現金3080,000.00投資所支付的現金31-0.00支付的其他與投資活動有關的現 金35-現金流岀小計3680,000.00投資活動產生的現金流量凈額37-80,000.00三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資所收到的現金38-取得借款所收到的現金40-收到的其他與籌資活動有關的現 金43-現金流入小計44-償還債務所支付的現金45-0.00分配股利、利潤和償付利息所支 付的現金46支付的其他與籌資活動有關的現 金52現金流岀小計53籌資活動產生的現金流量凈額54四、匯率變動對現金的影響55五、現金及現金等價物凈增加額56-375,955.08利潤表公司1季度項目本期發生

16、累計發生一、營業收入1240312403減：營業成本9823.969823.96減：營業稅金及附加減：銷售費用4845.64845.6減：管理費用232190.44232190.44減：財務費用二、營業利潤-234457-234457加：營業外利潤36403640減：營業外支出-230817-230817三、稅前利潤-230817-230817減：所得稅四、凈利潤-230817-230817（三）現金的收支分析 收入預估表 我們兩年以季度為單位統計。在新產品或改進的產品推出后， 銷售預計會增長。在以下的計劃中我們簡要的介紹一下我們的產品 詳細的情 況 。我們希望在推介的每個季度銷售額的增長率在

17、 x 個月之，會達到 x 我們將會在市場上購買更高效的原材料或者利用新的設備減少生產環節， 降低損 耗。在現金流允許的情況下會增加工人的投入加大產量。 毛利潤將保持不變新的 產品推介將等到具有更多的盈利空間的時候。 出售和管理的費用將提高， 但所占 成本的比例會減小從第 5 季度開始因為前幾季度的生產與銷售狀況良好， 到第 5 季度公司的的產能逐步上升， 廣告費的投入和市場的開拓使我們的市場占有率不 斷的上升， 訂單額逐步增加到一萬左右， 這就使我們銷售和管理的費用所占的比 例下降，是單位成本下降，因此我們會擁有更高的市場回報。早期的銷售中所占的比例較大的研發將隨著百分比的變化而減少。在第 3

18、 季度后收到投資于第一季度的研發、銷售領域的資金將會我們得到更大的價值。我們一共面臨的是、5 個市場。市場無須開發， 8 個季度的市場容量也相 對較大，所以也是我們的成品的主力市場。 市場有一個月的開發周期， 所以我們 會在第一季度就投入 2萬的開發費用，以后 7個季度市場的容量都很樂觀， 各類 產品的需求量都很大。 和都是有 2 個開發周期也都會在第一季度投入 4 萬的開發 費用，經過前兩個季度我們會重點關注產能和宣傳， 到第 3 季度和的市場開發后 會接到更多的訂單，盈利會增加。你組織這些數據的依據， 以及你面臨這些數據時的冷靜態度， 對于投資者來 說非常重要。討論一下市場大小，市場的容量

19、，把握市場的時機，以及你的競爭 壓力對于這些數據的影響。談一下，其中一些數據從某段時間到某段時間變化的重要意義， 包括你的業 績之所以會上升的原理，和企業擴的原因。我們估計我們每個季度消耗的資金達到 x 時，我們的供給就將滿足我們的 需求區間 x ，這時，我們估計我們的需求量將會增加。 我們估計我們可以在 x 時間聚集資金，因為我們擁有 大客戶的特殊付款方式，貨到付款的方式，信用 卡的收費方式 等我們預估我們的第一筆投資將用于 x 年月，收支平衡于 x 年月。我們將于 x 年月盈利，贏利點時的價格是多少。（四）資金的來源和使用因為自有資金比較有限， 只有六十萬， 所以我們會在初期就采用向銀行貸

20、款 的方式籌措資金 20萬，實際融資 19 萬。在第一季度運用于公司的注冊、 辦公地 點、廠房的租賃、設備的購買，原材料的購買等。保證我們的賬面有充足的流動 資金。在以后幾個季度也會在觀察銷售情況和現金流的情況下向銀行進行貸款， 用于企業的生產和管理費用的周轉。 在當季現金流出現問題的時候會采取應收狀 況的貼現， 用于下季度初的各項扣款， 避免發生緊急貸款。 在銷售狀況好的前提 下，獲得盈利會用于購買各項生產的原材料和招聘生產工人。投資都要講安全，你的財務部分安全把控應該交代清楚的。 投資都要講回報， 你也應該把投資回收期等有個交代， 即使沒有也要編個好的故事， 一個有希望實 現的故事。最后可

21、以交代一些藍圖實現的辦法和團隊的優勢等。 應該就比較好了。八、風險分析1市場與競爭風險到了后期市場需求量波動較大， 需要把握銷售與生產的聯系， 以免形成生產 過剩，產品積壓資金回流不暢， 造成經營困難。 我們的競爭對手會隨時改變自己 的策略，使我們防不勝防，我們也需要及時的調整自己適應市場適應對手。2、管理風險人力資源是企業發展的動力源泉， 人力結構和組織的合理化有利于企業今后 的發展。有了合理的組織、 人員、績效和職責企業才能夠在激烈的競爭中保持旺 盛的戰斗力。如果企業組織、人力出現了問題， 在短期可能只是造成企業部各部 門之間的混亂與職責不清，但在長期會使企業資金斷裂，最終帶來破產的風險。

22、面對這樣的風險， 我們要做好如下準備：（1）收集初始信息。（2）進行風險評估。（3）制定風險管理策略。 （4）提出和實施風險管理解決方 案。3 、產品與技術的風險產品技術風險歸為三個方面： 產品固有的復雜性、 產品系統的無序性、 產品 使用相關技術的成熟度。 面對這三個方面的問題， 我們要做詳細周全的設計， 選 好材料，利用成熟的技術生產最佳的產品。4、政策風險政策風險主要包括反向性政策風險和突變性政策風險。 企業在對政策風險進 行管理時， 首先要提高對政策風險的認識。 對資產重組過程中面臨的政策風險應 及時地觀察分析和研究， 以提高對政策風險客觀性和預見性的認識， 充分掌握資 產重組政策風險

23、管理的主動權。 其次要對政策風險進行預測和決策。 為防止政策 風險的發生， 應事先確定資產重組的風險度， 并對可能的損失有充分的估計， 通 過認真分析， 及時發現潛在的政策風險并力求避免。 在風險預測的基礎上， 合理 安排資產重組計劃，搞好風險項目的重點管理， 提出有利于資產重組的最佳方案， 正確作出處理政策風險的決策， 并根據決策方案， 采取各種預防措施， 力求降低 風險。5、財務風險財務風險主要表現在（ 1）無力償還債務風險，由于負債經營以定期付息、 到期還本為前提， 如果公司到負債進行的投資不能按期收回并取得預期收益， 公 司必將面臨無力償還的風險。 結果不僅導致公司資金緊， 還會影響公

24、司的信譽程 度。（2）利率變動風險。公司在負債期間，由于通貨膨脹等的影響，貸款利率發 生增長變化，利率的增長必然會增加公司的資金成本， 從而抵減了預期收益。（ 3） 再籌資風險。由于負債經營使公司負債比率加大，相應地對債權人的債權保 證程度降低，這在很大程度上限制了公司從其他渠道增加負債籌資的能力。九、部管理（一）公司組織結構本公司設立CEO下設七個部門：財務部、研發部、業務部、行政部、采購 部、人力資源部、生產部（二）公司管理制度1、CEO職責（1）籌管理各部門，時刻協調各部門（2）動做出適時的決策調整（3） 激發員工的潛能（4） 進行最終的決策2、財務部職責（1）負責公司的日常工作（2）錄

25、度資金運營情況，及時匯報財務狀況（3）分析公司資金流狀況（4）合理運用公司貼現3、研發部職責（1）研究產品迎合消費者需求與節約成（2 ）產品有競爭力（3） 新產品的研發4、業務部職責（ 1 ）負責公司日常的業務管理工作（2）公司業務經營計劃、業務管理具體制度的擬訂和實施（3）進行市場、客戶的信息搜集、整理5、行政部職責（ 1 ）負責公司日常辦公事務的管理工作（2）制定公司考勤制度并組織實施（3）負責建立公司信息管理系統6、采購部職責（1 ）時刻關注原材料價格（2）及時補足所需原材料（3）編制原材料與庫存表7、人力資源部職責（ 1 ）人員招聘與培訓(2) 進行績效考核與福利薪酬管理(3) 積極處理員工與企業矛盾8、生產部職責(1)生產迎合市場需求(2) 提高產能(3) 生產線與廠房的合理選擇(三) 、人力資源計劃1、人力資源補充更新計劃優化人力資源結構，滿足組織對人力資源的數量和質量上的要求。相 關政策與措施一一退休政策、冗員