1、附件四工程付款管理流程（試行稿）（內(nèi)部資料不得外傳）山東長河豪門投資置業(yè)有限公司2010年1月工程付款管理流程1.流程概述1.1. 流程目的及適用范圍流程目的規(guī)范公司工程付款工作的操作程序， 效率，控制成本的目的。加強對工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)控，達到確保質(zhì)量、適用范圍適用于公司工程付款管理。1.2. 定義無無1.3.流程關系流程等級母流程子流程關聯(lián)流程二級流程成本管理流程無1 .工程尾款支付管理流程2 .工程保修款支付管理流程1.4.責任部門部門名稱本流程中承擔的主要職責主辦 部門財務管理部1 .負責付款申請單及附件集中付款時限內(nèi)財務總監(jiān)和總經(jīng)理的 簽字審批；2 .管理各種成本合同、協(xié)議等；3 .建

2、立、健全成本臺帳，并及時準確登記臺帳；4 .嚴格按照合同條款規(guī)定，審查對外付款。對票據(jù)的合法性、準確 性、審批手續(xù)和附件的完整性負責，對超合同金額付款負責，對 實付金額與付款申請單金額的一致性負責；5 .及時辦理全部付款業(yè)務；6 .受理付款查詢。配合 部門項目公司1 .接收施工單位請款報告，審核工程驗收資料；2 .填制付款申請單，并附齊相關附件，對付款的合理性、正確 性負責；3 .付款申請單及附件的簽字；在集中付款時限內(nèi)，負責付款申 請單上本部門經(jīng)理、主管副總簽字；在集中付款時限外，或因改 單及補充附件等原因錯過集中付款簽字時限的，負責付款申請單及附件的全部簽字；4 .將付款申請單按公司相關時

3、限的規(guī)定送至財務管理部；5 .登記工程款支付臺賬；6 .保存授權委托書、確認書原件、工程驗收單、竣 工結算造價協(xié)議書復印件。物業(yè)公司1 .整理工程維修資料，并就維修款項承擔問題與施工單位洽談，對 應由施工單位承擔的維修金額的準確性負責；2 .審核保修款的支付，對提前于合同約定時間付款負責；3 .填制付款申請單，并附齊相關附件，對付款的合理性、正確 性負責；4 .將付款申請單按公司相關時限的規(guī)定送至財務管理部；5 .付款申請單及附件的簽字。在集中付款時限內(nèi)，負責付款申 請單上物業(yè)公司經(jīng)理簽字；在集中付款時限外，或因改單及補充 附件等原因錯過集中付款簽字時限的，負責付款申請單及附件的 全部簽字。產(chǎn)

4、品研發(fā)部（成 本管理）1 .產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）登記工程款支付臺賬；2 .產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）登記甲供材付款臺帳。工程管理部1 .簽訂工程合同、協(xié)議，并將合同、協(xié)議的原件通過綜合管理部檔 案室，由綜合管理部下發(fā)項目公司、財務管理部和產(chǎn)品研發(fā)部；2 .負責甲供材料設備付款申請及辦理；3 .合同付款執(zhí)行的審核。嚴格按照工程質(zhì)量、進度和合同約定審核 對外付款，對付款金額的準確性、按照合同付款的約定執(zhí)行以及 合同超付負責；4 .保存工程結算工作交接單、工程結算審批表、竣工結 算造價協(xié)議書、工程驗收單原件；并及時提供復印竣工 結算造價協(xié)議書和工程結算審批表送交財務管理部留存。決策 部門公司總經(jīng)理 被

5、授權人1.按各自權限審批工程付款。1.5. 輸入及輸出流程輸入文件流程輸出文件1 .工程驗收單2 .竣工結算造價協(xié)議書3 .授權委托書4 .確認書3.流程操作指引2.流程圖3.1. 工程付款申請階段3.1.1. 工程結算付款的申請：1）施工單位出具請款報告書面材料，提供相應驗收資料及經(jīng)監(jiān)理單位審核過的工程驗收單給項目公司；2）竣工結算時，施工單位還需要提供經(jīng)監(jiān)理單位審核通過的工程結算工作交接 單、工程結算審批表竣工結算造價協(xié)議書；3）項目公司項目經(jīng)辦人根據(jù)合同要求，審核施工單位的付款申請；4）將驗收單原件、復印件交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）。3.1.2. 工程尾款付款申請：1）由施工單位出具請款報

6、告、提供相應驗收資料及審核過的工程驗收單；2）項目公司審核后，填制工程尾款結算審批表附工程驗收單等資料上報審批，審批通過后，項目公司填制工程尾款結算協(xié)議書與施工單位確定結 算金額；3）結算金額達成一致意見后，將洽談結果提交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）。4）詳見工程尾款支付管理流程。3.1.3. 工程保修款付款的申請1）由施工單位出具請款報告、竣工結算造價確認單、工程驗收單，向物業(yè)公司（或項目公司）提交；2）物業(yè)公司（或項目公司）經(jīng)辦人審核是否符合合同保修時間的約定，避免提前 付款，填制工程保修款支付確認單，提交物業(yè)公司及公司檔案室簽批，保證保修服務完成及工程檔案完整，按相應金額權限上報審批；3）審批

7、通過的，物業(yè)公司（或項目公司）經(jīng)辦人填制工程保修款結算協(xié)議書 與施工單位確定結算金額；4）結算金額達成一致意見后，將洽談結果提交產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）；5）詳見工程保修款支付管理流程 。3.2.制單及首次簽單階段1.1.1. 產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）對付款節(jié)奏進行監(jiān)控，每單合同每月至多付款一次；1.1.2. 產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）通過查驗工程進度，查看工程驗收單，或詢問項目工程師，根據(jù)上期累計付款金額，控制全部工程進度款的支付比例，從而確定本期應付金額；1.1.3. 產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）登記項目工程款支付臺賬；1.1.4. 項目公司或物業(yè)公司根據(jù)產(chǎn)品研發(fā)部（成本管理）核定的付款金額填制付款申請

8、單，附齊相關附件，并按照相應權限上報簽批；1.1.5. 合同類付款申請單后附相關附件包括以下幾項：1）請款報告原件；2）票據(jù)原件；3）工程驗收單原件或復印件（參見 工程驗收單）;4）竣工結算造價協(xié)議書復印件（結算期付款）（參見竣工結算造價協(xié)議書）;5）授權委托書復印件（首次付款）（參見授權委托書）；6）確認書復印件（收款單位非合同簽約乙方）（參見確認書）;7）其他附件。1.1.6. 非合同類付款申請單后附相關附件包括以下幾項：1）票據(jù)原件；2）相關報告；3）其他附件。1.1.7. 經(jīng)辦人（項目公司或物業(yè)公司）將簽字和附件齊全的付款申請單按公司相關時限規(guī) 定送至財務管理部。3.3. 財務管理部對

9、工程付款的審核階段3.3.1. 對付款節(jié)奏進行監(jiān)督，每單合同每月至多付款一次；3.3.2. 按照公司相關規(guī)定收單并登記；3.3.3. 審核付款申請單是否附件齊全；3.3.4. 查驗相關票據(jù)的合法性，審核票據(jù)的抬頭、金額、摘要、日期等要素的準確性；3.3.5. 合同執(zhí)行的審核。進行合同資料管理，準確登記并核對合同臺帳，根據(jù)工程驗收單所列工程進度，核對累計付款金額，避免超合同金額付款、超比例付進度款、提前于合同規(guī)定時間付款等，確保按照合同約定付進度款和保修款；3.3.6. 審核付款簽字。包括審核付款申請單以及后附附件的簽字是否齊全；3.3.7. 將審核無誤的工程付款在相關臺賬上登記；3.3.8. 每月最后一天為公司的集中付款期。在集中付款時限內(nèi)，由財務管理部按時將財務經(jīng)理簽字后的付款申請單送至財務總監(jiān)和總經(jīng)理處簽字。在集中付款時限外，由經(jīng)辦人將財務經(jīng)理簽字后的付款申請單送至財務總監(jiān)和總經(jīng)理處報簽；3.3.9. 財務總監(jiān)和總經(jīng)理根據(jù)合同約定和公司相關規(guī)定審核付款申請單，并簽署意見。3.4. 工程付款階段3.4.1. 對完成審核后的付款申請單， 出納再次審核簽字是否齊全， 發(fā)票是否符合稅法規(guī)定，金額是否正確；3.4.2. 出納按照項目和工程款類別整理需要次日付款的付款申請單，編制次日付款表報主辦會計；3.4.3.