1、財務部績效量化考核指標案例及模板（供選擇的考核指標）序號考評項目及考評指標指標權重計分標準信息采集者信息采集點信息采集時間信息采集方法信息采集結果必備條件所需資源說明1制度建設：按照年度計劃完成財務管理制度的制訂與修訂，完成率100%×%按計劃完成財務管理制度的制訂與修訂工作，得滿分；由于工作人員責任，每有一項計劃未完成，扣×分督察員或考核員檔案室制度存檔資料年度績效考核前一周現場筆錄法或數據查證法  年度績效考核前一周，督察員到檔案室詢問管理人員，筆錄制度歸檔信息，或查證制度歸檔資料，采集考核信息。現場筆錄法、數據查證法見第五章五-(一)、(三)

2、60;續表    序號考評項目及考評指標指標權重計分標準信息采集者信息采集點信息采集時間信息采集方法信息采集結果必備條件所需資源說明2制度執行：稅務部門、審計部門對年度財務賬目審計違規項目為0×%沒有違規項目得滿分；由于財務工作人員責任，每出現一次違規事件，扣×分督察員或考核員審計結果和報告年度績效考核前一周數據查證法 如果審計滯后，以本年度審核上年度結果為準在年度績效考核前一周，督察員查證年度審計結果和報告（組織內審計報告，國家審計部門審計報告）3財務年度預算與執行：年度財務預算準確率達到××%以上×%

3、年度財務預算準確率達到××%以上，得滿分；由于財務部門預算或執行責任，準確率每降×%，扣×分；準確率每增×%，加×分督察員或考核員年度決算表年度績效考核前一周數據查證法或現場筆錄法  在年度績效考核前一周，督察員查證年度決算表，或詢問有關高層主管，筆錄預算執行情況，采集考核信息4科學理財：高層主管對理財滿意率達到××%以上×%高層主管滿意率達到××%以上，得滿分；滿意率每降×%，扣×分；滿意率每增×%，加×分督察員或考核員高層

4、主管年度績效考核前一周問卷調查法  在年度績效考核前一周，督察員對高層主管進行滿意率問卷調查，采集考核信息。調查問卷設計及調查方法見第五章五-(四)5稅務繳納：要求合理避稅，在年度考核期內，各種稅務上繳差錯率為0×%各種稅務上繳差錯率為0，得滿分；由于財務人員責任，每出現一個差錯，扣×分督察員或考核員有關高層主管和稅務審計報告年度績效考核前一周現場筆錄法  在年度績效考核前一周，督察員詢問有關高層主管，或查證稅務審計報告，采集考核信息6財務日常收支：在年度考核期內，日常資金收支、支票轉賬的差錯率為0×%日常資金收支、支票轉賬

5、的差錯率為0，得滿分；由于財務人員責任，每出現一個差錯，扣×分督察員或考核員各業務部門年度績效考核前一周問卷調查法  在年度績效考核前一周，督察員對各業務部門進行問卷調查采集考核信息7財務分析：每月×日前報送上月財務收支狀況，并進行財務分析。完成率100%；高層主管對財務分析報告滿意率達到××%以上×%分析報告完成率100%、高層主管滿意率達到××%以上，得滿分；完成率或滿意率每降×%，扣×分；完成率或滿意率每增×%，加×分督察員或考核員有關高層主管每月報送時間和年

6、度績效考核前一周數據查證法和現場筆錄法  在每月報送時間結束時，督察員查證上報分析報告；在年度績效考核前一周，督察員詢問有關高層主管，筆錄滿意率考核信息8各種報表編制：按照規定時間完成各種報表編制，每周×下午報送收賬周報；每月×日前報送資產負債表；每月×日前報送損益表；每月×日前報送現金流量表；次日×點前報送資金日報表；完成率100%；差錯率為0×%各種報表完成率100%、差錯率為0，得滿分；由于財務人員的責任，每有一種報表未按時報送扣×分；每出現一個差錯扣×分督察員或考核員有關高層主管各種報表

7、要求的時間和每月最后一個工作日數據查證法和現場筆錄法  在各種報表要求的時間，督察員查證上報報表；在每月最后一個工作日，督察員詢問有關高層主管，筆錄報表的差錯情況，采集考核信息9財務保密：嚴格遵守財務保密制度，各種財務泄密事件為0×%未發生財務保密信息泄密事件，得滿分；每發生一次泄密事件，扣×分督察員或考核員保密管理記錄年度績效考核前一周現場筆錄法  在年度績效考核前一周，督察員詢問保密管理人員，筆錄有關信息，采集考核信息10會計憑證管理：要求會計憑證符合編制規則，在年度考核期內差錯率為0×%會計憑證編制差錯率為0，得滿分；

8、每出現一次差錯，扣×分督察員或考核員高層主管和部門主管每季度最后一周問卷調查法和數據查證法  在每季度最后一周，督察員對高、中層主管進行有關差錯率問卷調查；督察員用數據查證法進行驗證，采集考核信息11融資籌資：根據高層主管的要求，完成融資籌資數額，高層主管對融資和籌措資金的滿意率達到××%以上×%高層主管對融資和籌措資金的滿意率達到××%以上，得滿分；滿意率每降×%，扣×分；滿意率每增×%，加×分督察員或考核員高層主管年度績效考核前一周問卷調查法  在年度

9、績效考核前一周，督察員對高層主管進行問卷調查，采集考核信息12預期貨款回收監督：每月××日前向有關高層主管提交預期賬目明細表及有關分析報告，完成率100%×%按照規定時間提交預期賬目明細表及有關分析報告，得滿分；由于財務人員責任，每有一次未按時提交，扣×分督察員或考核員有關高層主管提交報表規定時間現場筆錄法  在提交報表規定時間，督察員詢問有關高層主管，筆錄明晰表提交情況，采集考核信息13日常賬目管理：按照規定時間完成對賬、結賬工作，完成率100%；差錯率為0×%完成率100%、差錯率為0，得滿分；每有一次未按時完成，扣&#

10、215;分；每出現一次差錯，扣×分督察員或考核員有關業務部門規定時間和每季度最后一周數據查證法和問卷調查法  在規定完成時間，督察員查證完成率；在每季度最后一周，督察員對有關部門進行差錯率問卷調查，采集考核信息14財務成本控制：銷售費用、制造費用和管理費用的成本控制在××%以內×%成本控制在××%以內，得滿分；由于財務管理人員責任，成本每增加×%，扣×分；每降低×%，加×分督察員或考核員費用支出統計表和預算表年度績效考核前一周數據查證法  在年度績效考核前

11、一周，督察員查證支出統計表和預算表。成本控制率當期實際發生費用/當期預算費用×100%15銀行對賬管理：按照規定時間做好銀行收支款工作，未按時完成次數為0；按規定做好銀行余款調節表，調節表出現差錯次數為0×%按照規定時間完成、差錯次數為0，得滿分；每有一次未按時完成，扣×分；每出現一次差錯，扣×分督察員或考核員財務總監每月最后一個工作日現場筆錄法  在每月最后一個工作日，督察員詢問財務總監，筆錄銀行對賬結果，采集考核信息16流動資金周轉：流動資金周轉天數不得超過××天×%流動資金周轉天數在×&#

12、215;天內，得滿分；每增加1天，扣×分；流動資金周轉率每提高×%，加×分督察員或考核員資產負債表和損益表每月最后一周數據查證法  流動資金周轉天數月流動資金平均余額/月產品成本總額×30天；月流動資金平均余額(上月未流動資金實際余額+本月未流動資金實際余額)/2。流動資金周轉提高率(原有流動資金周轉天數現有流動資金周轉天數)/原有流動資金周轉天數×100%17財務檔案管理：按照規定時間完成會計憑證歸檔工作，完成率100%×%按照規定時間完成會計憑證歸檔工作，得滿分；完成率每降×%，扣×分；完成

13、率每增×%，加×分督察員或考核員財務檔案年度績效考核前一周現場督察法或數據查證法  在年度績效考核前一周，督察員詢問檔案室工作人員，筆錄會計憑證歸檔情況，或查證財務檔案，采集考核信息。現場督察法見第五章五-(二)18固定資產管理:要求固定資產做到賬、卡、物統一，差錯率為0×%固定資產賬、卡、物統一，差錯率為0，得滿分；每出現一次差錯，扣×分督察員或考核員固定資產賬目年度績效考核前一周抽樣檢查法  在年度績效考核前一周，督察員抽樣檢查賬、卡、物，采集考核信息。抽樣檢查法見第五章五-(五)19財務知識培訓：每年對中層管

14、理人員進行×次財務培訓，讓其了解財務基本知識和有關法規，應參訓學員參訓率達到××%以上，考試合格率達到××%以上×%按照計劃完成培訓任務、學員參訓率達到××%以上、考試合格率達到××%以上，得滿分；每減少一次，扣×分；參訓率或合格率每降×%，扣×分；參訓率或合格率每增×%，加×分督察員或考核員人力資源部或培訓部年度績效考核前一周數據查證法 培訓經費；培訓部門或人力資源部配合參訓率實際參加培訓人數/應參加培訓人數×100%。合格率培訓結束時本期考試合格人數/本期參加培訓考試總人數×100%20服務滿意率；組織內與財務工作有關的其他部門對財務人員服務態度滿意率達到××%以上×%財務人員服務滿意率達到××%，得滿分；滿意率每降×%，扣×分；滿意率每增×%，加×分督察員或考核員各部門主管年度績效考核前一周問卷調查法  在年度績效考核前一周，督察員對各部門主管進行問卷調