1、第一篇：賬套管理練習練習一：建賬目的：掌握建賬的基本程序及注意事項。要求：按照下述給出的資料在KIS賬套管理處建立一個賬套并對其進行系統設置，啟用賬套。（注意：括號里的是相關文字的五筆字形代碼?。┮?、 新建公司機構及賬套操作步驟：開始所有程序金蝶KIS專業版工具賬套管理1、 公司名稱：廣東非凡（yygt ai djd my）2、 賬套號：AISGDFF3、 賬套名：非凡工業（djd my a og）4、 數據庫文件路徑：C:MSSQL7DATA；或D:MSSQL7DATA注意:通常情況下系統會自動給出,不需客戶指定。但是實際應用時，客戶應將新建的賬套存放到非操作系統盤的位置，以免系統出現異常導

2、致數據丟失。二、 設置賬套參數操作步驟：基礎設置系統參數會計期間財務參數出納參數業務基礎參數1、公司名稱：廣東非凡工業有限公司（yygt ai djd my a og e bv wcng） 2、記賬本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB3、賬套啟用期間 Ø 會計年度：2010年Ø 會計期間：自然年度會計期間Ø 財務系統啟用期間：2010年1月Ø 出納系統啟用期間：2010年1月Ø 業務系統啟用期間：2010年1月注意：出于練習需要，本處要求將各個業務模塊啟用期間一次性全部設定完畢。但在現實工作中，客戶可在實際用到時再去定義各業務模塊的啟用期間，而不必同

3、步啟用。三、 添加用戶操作步驟：基礎設置用戶管理：用戶名密碼（無）用戶組授權(僅限于一般用戶)注意：授權的方法有粗略授權和詳細授權之分，詳細授權在“高級”處做。用戶名認證方式用戶組權限張華(xt wxf)密碼認證（不設密碼）系統管理員組不需授權李萍(sb aigh)密碼認證（不設密碼）Users(一般用戶組)授予所有權限練習二：賬套恢復與備份目的：掌握賬套恢復與備份操作與注意點要求：根據練習一建立的賬套對其進行恢復與備份處理。資料數據1. 賬套備份操作步驟：開始所有程序金蝶KIS專業版工具賬套管理備份賬套號：系統自動指定賬套文件名：非凡工業（系統自動指定）備份路徑：c:program file

4、skingdeekis（學員也可以根據業務需要指示保存路徑）文件名稱：FAIS非凡工業_XXX（系統按照備份日期自動產生，用戶也可根據業務需要修改）2. 賬套的恢復是備份的逆過程。第二篇：系統初始化目的：掌握對賬套進行初始化的步驟及各操作要點。要求：根據下述給出的資料按順序完成賬套系統基礎資料的維護及初始數據錄入并結束初始化工作。練習一：公共基礎資料設置一、 從模板中引入會計科目(新會計準則科目)操作步驟：基礎設置會計科目“文件”菜單二、 設置賬務處理系統參數操作步驟：基礎設置系統參數）設置“本年利潤”、“利潤分配”科目代碼對以下系統參數選項打“”： 1、啟用往來業務核銷 2、 明細賬（表）摘

5、要自動繼承上條分錄摘要三、 系統資料維護（基礎設置）（一）增加兩種幣別。注意匯率小數點的切換（切換到英文標點狀態）基礎設置幣別幣別代碼幣別名稱記賬匯率折算方式匯率類型HKD港幣(iatm)0.881原幣*匯率=本位幣浮動匯率USD美元(ugfq)6.8278原幣*匯率=本位幣浮動匯率（二）增加憑證字為“記”字?；A設置憑證字（三）增加兩個計量單位組及相應組里的計量單位。計量單位組代碼計量單位名稱系數01 重量組(tgjg xeg)KG公斤(wcrt)1T噸(kgb)100002 數量組（ovjg xeg）J件(wrh)1X箱(tsh)50（四）增加支票結算方式。代碼名稱JF06支票(fcsf)

6、（五）新增相關核算項目資料操作注意：l 新增核算項目大類的方法是，點擊界面左邊某一大類，按鼠標右鍵或是點擊工具欄上的“新增”按鈕；l 新增具體核算項目明細的方法是，點擊界面左邊某一大類后，在界面右邊單擊一下左鍵，然后再按鼠標右鍵或是點擊工具欄上的“新增”按鈕。（1）新增“客戶”資料：代碼名稱01華南區 （wxfm aq）01.01長城公司 (tafd wcng)01.02天達公司 (gd dp wcng)02華北區 (wxux aq)02.01宏基公司 （pdc ad wcng）02.02長海公司 （ta itx wcng）（2）新增“部門”資料：代碼名稱01財務部 (mftl ukb)02行

7、政部 (tfgh ukb)03銷售部 （qiwy ukb）03.01銷售一部 (qiwy g ukb)03.02銷售二部 (qiwy fg ukb)04生產部 (tgut ukb)（3）新增“職員”資料：代碼名稱部門001張華(xt wxf)財務部002李萍(sb aigh)行政部003王林(ggg ss)銷售一部004趙立(fhq uu)銷售二部005劉紅(yj xa)生產部006孫晴（bi jge）生產部（4）新增“供應商”資料：代碼名稱01西南區 (sgfm aq)01.01恒星公司 （ngjg jtg wcng）01.02南方公司 （fm yy vfhp sft emww e bv w

8、cng）02華南區 （wxfm aq）02.01王碼公司 (gggg dcg jney wcng)02.02強發公司 (xkj v jnbb e bv wcng)（六）會計科目維護（ 基礎資料公共資料科目）說明：會計科目的設置分四種情況A一般的會計科目設置B核算外幣的會計科目設置C掛接核算項目的會計科目設置D數量金額式會計科目設置注意：l 無進銷存模塊的，以新增方式設明細科目，并注意選“數量金額核算”選項及計量單位組和計量單位。l 添加物料前應先設置好存貨類的會計科目，再去增加具體的“物料”，否則科目設置將會出錯?。?）增加明細科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調匯數量金額輔助核算核算項目備注1

9、002銀行存款所有幣別1002.01建設銀行(vfym qvtf)人民幣1002.02中國銀行(k l qvtf)美元1002.03工商銀行(a umw qvtf)港元1221其他應收款1221.01職員(bkw km)職員往來業務核算1403原材料1403.01甲材料(lhnh sfou)（計量單位：公斤）1403.02乙材料(nnl sfou)（計量單位：公斤）1405庫存商品物料1123預付賬款1123.01報刊雜志費(rbfj vsfn xjm)6601銷售費用6601.01折舊費(rrhj xjm)部門6601.02工資及福利費（aauq ey pytj xjm）部門6602管理費用

10、6602.01工資及福利費(aauq ey pytj xjm)部門6602.02折舊費(rrhj xjm)部門6602.03通訊費(ceyn xjm)部門、職員5001生產成本5001.01工資及福利費(aauq ey pytj xjm)5101制造費用5101.01折舊費(rrhj xjm)5101.02工資及福利(aauq ey pytj)6001主營業務收入部門、職員、物料6603財務費用6603.01利息(tjth)6603.02匯兌損益(ian ukqb rkm uwl)（2）會計科目的修改：科目代碼科目名稱往來業務核算核算項目1122應收賬款客戶2202應付賬款供應商操作要點：(1

11、) 設外幣核算的科目時，一定要注意選擇相應幣別，如果一級科目下有明細科目按外幣核算的，則一級科目要設為核算所有幣別。(2) 在會計科目下掛接核算項目的方式設明細賬，與在科目下直接增加明細科目實現的賬簿結果是一樣的，而且還可解決科目設置工作重復，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設置，關鍵是要結合企業的實際情況靈活掌握。另外,科目下面如已掛核算項目,就不能再設明細科目；一個科目下可掛多個核算項目，這些核算項目間是一種平等并列的關系；核算項目下也不能再掛核算項目。(3) 設置數量金額輔助核算的物料明細科目時，注意必須先新增物料明細科目，再去系統資料維護處添加具體的“物料”資料，否則易出現錯誤信息。若客

12、戶同步使用KIS購銷存業務模塊，則不需要在存貨科目下新增明細科目，只要通過修改會計科目功能，在一級科目里利用核算項目卡片掛接物料輔助核算即可。另外，別忘了在設數量金額明細科目時選擇計量單位組和缺省單位。(4) 對應收、應付等往來科目設置時應注意：如要進行往來業務核銷、往來對賬和賬齡分析等工作，必須在應收、應付科目下掛核算項目，并設置科目屬性為往來業務核算 (5) 如果已錄入明細科目后在系統資料界面看不到，可在“工具”菜單下選“選項”中的顯示明細科目一項即可。（七）新增“物料”資料：對于不使用KIS供應鏈模塊，需要利用總賬系統對某些存貨科目進行簡單的數量金額核算的用戶，新增“物料”具體明細時要注

13、意，必須先設好相關存貨明細科目后再去添加具體“物料”，否則，新增的存貨明細不能進行真正的數量金額輔助核算。計劃使用KIS業務模塊的用戶則不需按物料明細在賬務處理系統設置存貨的明細科目，而只需按物料大類設置二級科目或是在存貨一級科目里掛接“物料”核算項目即可。先設上級組: 01 材料02 產品代碼名稱屬性計量單位計價方法存貨科目銷售收入銷售成本01.01甲材料(lhnh sfou)外購公斤加權平均1403.016051640201.02乙材料(nnl sfou)外購公斤加權平均1403.026051640202.01A產品(A utkk)自制件加權平均14056001640102.02B產品(B

14、 utkk)自制件加權平均140560016401注意：以上新增的系統資料如有錯誤，可通過工具欄“屬性”按鈕去修改，或用“刪除”按鈕去刪除，如果錄入初始數據后，系統將不允許再修改或刪除這些會計科目的，客戶可通過“禁用”功能將有錯，不再使用，且不能修改或刪除的系統資料禁止使用。其具體操作為：在系統資料維護里，指中某一具體系統資料，按右鍵選擇“禁用”即可。練習二：賬務處理（總賬）系統初始化一、 錄入總賬初始數據操作路徑：系統設置初始化總賬初始數據錄入注意：如建賬日期為一月，則只需錄入年初數，即一月份的期初余額即可；如建賬日期為2-12月當中的任意個月，（如9月）則需準備1-8月的所有科目借方累計、

15、貸方累計發生額，損益類科目的實際損益發生額、9月份的期初余額幾個數據?？颇棵Q外幣數量匯率借方金額貸方金額備注現金30,000銀行存款-建設銀行5,000,000銀行存款-中國銀行200,0006.82781,365,560銀行存款-工商銀行100,0000.88188,100應收賬款（詳見下附注）150,000原材料-甲材料1,00020,000 -乙材料50050,000預付賬款-報刊雜志費2,000其他應收款-職員張華5,000壞賬準備5,000固定資產2,000,000累計折舊900,000應付賬款（詳見下附注）300,000短期借款1,000,000實收資本6,505,660合 計8

16、,710,6608,710,660附注：應收賬款科目期初數據：客戶時間業務編號金額長城公司（銷售一部王林）07092880,000宏基公司（銷售二部趙立）2008.11.2508112570,000合 計150,000應付賬款期初數據：供應商時間業務編號金額恒星公司2007.09.12070912120,000王碼公司2008.06.03080603180,000合 計300,000注意：如果有使用應收、應付管理系統的則應收、應付款項初始數據可在應收、應付管理系統里錄入后再傳遞到總賬系統，而不需要在總賬系統里錄入。（“應收應付初始數據”“文件”“傳遞到科目初始化”）操作要點：(1) 錄入外幣科

17、目金額時，要注意切換相應幣別；(2) 錄入下設核算項目的科目的金額時，要點擊核算項目欄的“”進入特定界面輸入；(3) 錄入數量金額輔助核算的科目金額時，點擊該科目將會彈出數量欄，在那兒錄入數量；(4) 試算平衡時要注意，如企業有外幣業務，則必須切換成綜合本位幣去試算。綜合本位幣狀態下，只能查看所有幣別科目的初始數據，不能進行錄入、修改等操作。二、 試算平衡操作路徑：初始化科目初始數據注意：試算平衡前務必切換幣別為綜合本位幣，再進行試算平衡檢查，以免漏計核算外幣的科目余額。練習三：固定資產系統初始化一、 設置系統參數（系統參數財務參數固定資產參數）此處不需做特殊選擇。注意：如使用系統的為行政事業

18、單位，則應選擇“不折舊（整個系統）”。二、 固定資產基礎資料（固定資產賬簿報表）（一）資產類別管理代碼名稱使用年限凈殘值率計量單位折舊方法固定資產科目累計折舊科目減值準備科目卡片編碼規則是否計提折舊001房屋類ynng od505%幢mhu平均年限法160116021603FW-不管使用狀態如何一定提折舊002交通工具uqce aahw103%輛lgm工作量法160116021603JT-由使用狀態決定是否提折舊003生產設備tgut ymtl103%臺ck雙倍余額遞減法160116021603SC-由使用狀態決定是否提折舊004辦公設備lwwc ymgl55%臺ck平均年限法16011602

19、1603BG-由使用狀態決定是否提折舊（二）變動方式類別增加代碼方式名稱憑證字摘要對方科目002.004報廢rbyn記報廢固定資產rbyn ldpg固定資產清理操作要點：1、 如果要求系統對固定資產變動業務自動生成相應的記賬憑證，就必需在固定資產變動方式設置窗口中的“對方科目代碼”對話框中輸入對方科目代碼。同時選擇該類業務憑證相應的憑證字、錄入摘要內容和核算項目。2、 已使用的固定資產變動方式不能刪除。（三）存放地點代碼名稱01車間（lguj）02辦公室(lwwc)03車庫(lg ylk)三、 初始數據錄入操作路徑：初始化固定資產初始數據新增卡片資產編碼FW-001JT-001SC-001名稱

20、辦公樓(lwwc sov)小汽車(ih itn lg)車床（lg ysi）類別房屋及建筑物交通工具生產設備計量單位幢輛臺數量112入賬日期存放地點車庫車間經濟用途經營用經營用經營用使用狀態正常使用正常使用正常使用變動方式自建購入購入使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費用比例各50%）生產部折舊費用科目管理費用-折舊費產品銷售費用-折舊費(費用比例各50%)制造費用-折舊費幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購進累計折舊無無無開始使用日期已使用期間(自動計算得出)工作總量：30萬公里，已使用18萬公里(自動計算得出)累計折舊金額330,000220,000

21、350,000折舊方法動態平均法工作量法（計量單位：公里）雙倍余額遞減法操作要點：1、 入賬日期只能是初始化期間以前的日期；2、 變動方式選擇取得固定資產的方式。3、 設置部門、折舊費用科目時必須保證部門、科目、核算項目對應的一致性，因為折舊憑證中的科目、核算項目信息就是從此獲得的，因此必須對應設定完整，否則系統無法自動計提折舊。4、 購進原值指的是取得固定資產的價值。5、 購進累計折舊指的是取得固定資產前已存在的累計折舊值。6、 累計折舊指的是從取得固定資產到系統啟用期間為止，固定資產本單位已計提的累計折舊額。7、 預計使用期間數一般由系統根據資產類別中的使用年限自動折算成月反映，如有需要可

22、修改。注意：如賬務處理系統未錄入固定資產初始數據，則可在固定資產系統結束初始化前傳遞到總賬系統（操作路徑：“固定資產初始數據”“文件”將初始數據傳送總賬）練習四：啟用財務系統操作路徑：初始化啟用財務系統注意：1、 只有“科目初始數據”、“固定資產初始數據”、“現金流量初始數據”全部錄入完畢后，才能啟用財務系統。否則會造成其中某一系統無法正常錄入初始數據。2、 如果科目初始數據試算結果不平衡，則系統不允許結束初始化。練習五：出納管理系統初始化（選做）一、 開設現金、銀行存款出納賬（初始化出納初始數據錄入）要求|：1、從總賬系統引入現金、銀行存款科目；2、從總賬系統引入2010年1月1日的現金、銀

23、行存款科目余額；補填銀行帳號3、進行試算平衡檢查，如已平衡則結束初始化，將現金管理系統啟用期間定在2010年1月1日。操作步驟：1、 引入科目(只有科目屬性為現金類或銀行存款類的科目才能引入出納系統)2、 錄入或引入現金、銀行存款科目余額3、 錄入銀行賬號（注意切換科目類別）4、 錄入未達賬項（無）5、 試算平衡二、 結束初始化操作要點：1、只有會計科目屬性為“現金科目”或“銀行科目”的會計科目才能從總賬系統引入。2、幣別核算為“所有幣別”的現金或銀行科目系統會自動分幣別引入多個賬戶。3、設置引入數據期間時，要注意引入的數據期間與系統啟用保持一致，否則會造成初始數據不正確。練習六：應收應付系統

24、初始化一、 設置系統參數（基礎設置系統參數業務基礎參數/業務參數）1、應收應付系統啟用期間：2010年1月2、其他參數：l 單據審核人與制單人可同為一人l 應收應付預警天數3天二、 初始數據錄入（初始化應收應付初始數據）單位名稱往來單位日期部門業務員備注往來科目發生額收付款期限長城客戶銷售一部王林賒銷產品應收賬款80,000宏基客戶銷售二部趙立賒銷產品應收賬款70,000恒星供應商生產部劉紅采購材料應付賬款120,000王碼供應商生產部孫晴采購材料應付賬款180,000注意：l 先挑選往來單位類型是“客戶”還是“供應商”才能錄入l 需點擊“”進入明細界面錄入具體數據l 要看清收款類型“應收”或

25、是“預收”再進行錄入操作要點：1、 關于應收應付初始數據的錄入，系統支持從手工直接錄入和從EXCEL表格里導入兩種方式。如果選擇從EXCEL表格里導，則必須先將初始數據導出成標準EXCEL格式，在該格式中完成初始數據準備后再導入系統。（應收應付初始數據錄入文件引出明細數據引入數據）2、 用戶可以在應收應付系統完成應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款初始數據錄入后，傳遞到總賬初始數據，而不必兩邊重復輸入初始數據。（應收應付初始數據錄入文件傳遞到科目初始化）但是選擇該種方式傳遞初始數據時，必須保證上述幾個往來科目只掛了單一的客戶或供應商核算項目，否則數據將無法成功傳遞。三、 結束初始化（初始化啟

26、用業務系統）注意：應收應付系統在KIS專業版中屬于業務模塊范疇，因此其結束初始化的操作須在“啟用業務系統”中進行。第三篇：日常業務處理練習一：日常賬務處理練習目的：掌握KIS財務系統日常賬務處理工作要求：根據下述資料錄入記賬憑證，對其進行審核、過賬并查看各種賬表；進行往來業務核銷；利用自動轉賬功能結轉有關費用；進行期末調匯、結轉損益等業務處理并進行期末結賬。資料：一、 錄入記賬憑證操作步驟：賬務處理憑證處理憑證錄入1、提現類：5日，提取現金10,000元備用。摘要：提現 (rj gm)借：現金10,000貸：銀行存款-建行10,000要點：“結算方式”只有把光標停在銀行存款科目處才會顯現為可錄

27、入狀態，光標停在其他在類型科目上時無法錄入“結算方式”，因為只有銀行存款科目才有錄入的結算方式的需要。2、應付往來業務類：10日，償還前欠恒星公司的貨款120,000元。摘要：償還欠款 (wigi qw ffi)借：應付賬款-恒星120,000貸：銀行存款-建行120,000要點：記得選擇相應的供應商名稱3、多核算項目類：15日，銷售一部王林向宏基公司銷售A產品60,000元，B產品40，000元，貨款暫欠。摘要：賒銷產品 (mwfi qie utkk)借：應收賬款-宏基公司60,000貸：產品銷售收入-銷售一部王林A產品60,000 產品銷售收入-銷售一部王林B產品40,000要點：必須錄完

28、所有核算項目內容：客戶、部門、職員、物料。4、數量金額業務類：20日，采購甲材料1000公斤，單價25元公斤；乙材料500公斤，單價90元公斤，以建行存款支付。摘要：采購材料 （esmq sfou）借：原材料-甲材料25,000-乙材料45,000貸：銀行存款-建設銀行70,000要點：在“單位”單元格錄入計量單位，“單價”單元格錄入單價，“數量”單元格錄入數量，系統會自動計算金額。5、涉及外幣業務類：25日，收到某外商交來投資款20,000美元，存入中行美元戶，當日匯率為6.8345。摘要：收到投資 (nhgc rmuq)借：銀行存款-中行20,000*6.83136,690貸：實收資本13

29、5,556資本公積134要點：在“幣別”單元格里選擇幣別，在“匯率”單元格里錄入記賬匯率6.8345，在原幣金額處錄入原幣20,000元，系統會自動計算折合的本位幣數額。6、30日，支付本月通迅費。摘要：支付通訊費 (fcwf ceyn xjm)借：管理費用-通訊費銷售一部王林500-通訊費銷售二部劉紅400-通訊費行政部李萍300貸：現金1,200要點：記得逐一錄入部門、職員核算項目信息。7、應收往來業務類：30日，收回宏基公司前欠銷貨款60,000元，存入建行摘要：收回前欠貨款 （nhlk uej qw wxm ffi）借：銀行存款-建行60,000貸：應收賬款-宏基公司60,000要點：

30、注意選擇相應的客戶及業務員名稱。錄入記賬憑證時應注意：(1) 憑證號、序號由系統自動編排，用戶不需自己編號。(2) 錄入憑證日期時點擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自己手工自行輸入。但應注意，系統不接受當前會計期間之前的日期，只允許輸入當期或以后各期業務，而且過賬時，只處理本期的記賬憑證。(3) 憑證摘要的錄入有三種方法：a.直接錄入；b.如選擇了“查看”菜單“選項”中的自動攜帶上條分錄摘要信息，則系統會自動復制上條記錄摘要到下條；c.或者在英文標點狀態下，雙擊鍵盤右邊“DEL”的按鍵，也可以快速復制上條分錄摘要；d.按F7鍵或工具欄上的“代碼”按鈕建立摘要庫，需要時調用。l 建立

31、摘要庫的步驟為：點擊記賬憑證中的摘要欄，按下F7鍵或工具欄“代碼”按鈕編輯新增錄入類別、代碼、名稱（注意：如沒有“類別”，需點擊類別旁的按鈕去增加）保存。如再增加摘要，則重復此操作。(4) 輸入會計科目的方法有幾種：a.直接手工錄入會計科目代碼；b.定義了助記碼的可輸入助記碼；c.如在“查看”菜單選項中選擇“自動顯示代碼提示窗口”的，雙擊代碼提示窗的科目即可；d.按F7建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調出會計科目模板來選。(5) 按空格鍵可轉換金額的借貸方向；負號可使金額變為紅字；CTRL+F7鍵可將憑證中借貸方差額自動找平；ESC鍵可刪除分錄整筆金額。(6) 如果會計科目設了按核算項目核算的

32、，需將所有核算項目內容填列完畢后，系統才允許保存憑證。(7) F11鍵可調出金蝶計算器，關閉計算器則可自動在指定金額欄回填計算結果。二、 制作幾張自動轉賬憑證1、攤銷應由本月負擔的報刊雜志費。名稱：攤銷報刊雜志費 (rcwy qie rbfj vsfn xjm)轉賬期間 會計科目 方向 轉賬方式 比例 包含本期未過賬憑證1-12 管理費用-辦公費 自動判定 轉入 100% 預付賬款-報刊雜志費 自動判定 按公式轉出 100% 包含公式：ACCT("1123.01","C","",0,1,1,"") /12 （預付賬

33、款年初余額/12）注意：先增加代碼為6602.04的“管理費用-辦公費”(lwwc xjm)明細科目。2、按短期借款年初余額100,000元和3%年利率計算本月應負擔的短期借款利息。名稱：計提短期借款利息 （yf rj tdad waj ffi tjth）轉賬期間 會計科目 方向 轉賬方式 比例 包含本期未過賬憑證1-6 財務費用-利息 自動判定 按公式轉出 100% 應付利息 自動判定 轉入 100% 包含公式：ACCT("2010","C","",0,1,1,"")*0.03 /6 (短期借款年初余額*0.03

34、/6)注意：生成憑證時選擇“按余額相反方向結轉生成憑證”的選項三、 憑證審核和過賬要求：更換操作員為“張華”對所有憑證進行審核和過賬操作步驟：賬務處理憑證查詢在“憑證查詢”處操作時注意：l “憑證查詢”處可進行幾乎所有與憑證有關的操作l 對憑證作修改、刪除、審核等有關操作時，一定是選中該張憑證后，點擊工具欄的相關按鈕，雙擊打開憑證僅能查看，不可進行相關操作l 對憑證作了新增、修改、刪除等有關操作后，如不能正確顯示請點擊“刷新”按鈕更新注意：憑證的審核與制單不能由同一人操作；憑證的反審核人與審核人必須為同一人。修改憑證的方法：（1）紅字沖銷、補充登記 （2）反結賬反過賬反審核修改四、 憑證其他相

35、關操作及賬簿查詢(賬務處理系統)說明：系統支持賬-證-表的一體化查詢，即從科目余額表可查看明細賬及總賬；總賬可查看明細賬；從明細賬可查看憑證。注意：l 建立多欄賬時，使用自動編排即可；l 查看科目余額表、試算平衡表時應選“綜合本位幣”幣別；l 查看核算項目組合表時，應結合會計科目核算項目設置情況，只能組合兩個核算項目類別，不可多亦不可少。要求：1、將前面所做的所有記賬憑證審核、過賬。（財務會計總賬憑證處理憑證查詢、過賬）2、假設當月5日的提現記賬憑證金額出錯，正確應為1,000元，請用紅字沖銷法更正。3、制作一張提現的模式憑證4、查看各種總分類賬、明細賬等。5、查看管理費用多欄式明細賬。6、查

36、看科目余額表、試算平衡表等。7、查看“管理費用-通迅費”及“產品銷售收入”的核算項目組合表。請注意正確根據會計科目定義情況設置組合過濾器五、 往來核銷注意：如要在賬務處理系統正確查看往來對賬單和賬齡分析表，則必須要啟用往來業務核銷：l “基礎設置”“系統參數”“財務參數” “啟用往來業務核銷”；l 科目維護處，將往來科目設置成按客戶、供應商或職員核算，并在“往來業務核算”處打“”要求: 利用核銷管理功能進行應收賬款、應付賬款的核銷。 查看往來對賬單及賬齡分析表。六、 期末處理1、進行當月的期末調匯操作，生成憑證并審核過賬港幣：期末匯率：0.90美元：期末匯率：6.82902、結轉當期損益（注意

37、先將當月未過賬憑證全部過賬）3、將結轉損益的記賬憑證過賬練習二：報表系統練習目的：掌握系統預置報表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡單的自定義報表。要求：查看資產負債表及損益表； 根據要求制作自定義報表。資料：一、 查看當月廣東非凡工業有限公司的資產負債表及損益表。步驟：報表與分析注意：通常進入具體報表界面后，要將報表切換到顯示數據的狀態，通過“數據”菜單里的“報表重算”功能讓系統自動從當前賬套中取到當月賬務數據重新計算、顯示，否則在報表界面里將看不到數據或看到的不是本月的報表數據。3、報表查詢常用功能介紹A 凍結行列（“格式”菜單“表屬性”“凍結行/列”）B 查看以前期間報表（“工具”菜

38、單“公式取數參數”設年月時間報表重算）C 記賬憑證過賬前查看報表（同上）二、 制作一張自定義內部報表并設置報表取數公式簡 表tuj ge單位名稱：廣東非凡工業有限公司單位：元yyai djmy aaog e bv wcng 2010-01-31ujwu:fqb金額項目(adhh)(qqpt)資產資料uqut uqou損益資料rkm uwl uqou年初數rhpu ovt期末數adwe gs ovt本期發生額sg adwe v tg ptk本年累計數sg rh lxyf ovt現金(gmqq)貨幣資金(wxm tmh uqqq)應收賬款-長城公司(yid nh mht ffi tafn wcng

39、)管理費用(tpgj xjet)合 計(wgyf)單位負責人： 會計主管： 制表人： ujwu qmgm w: fyf y tp: rmhj ge w:（一）表體固定內容及表格頁眉、頁腳的定義1、制作表體，輸入報表的固定內容2、設置報表屬性設置報表的行、列、外觀、頁眉頁腳、打印選項、計算選項（“格式”菜單“表屬性”）報表日期取數函數為：RPTDATE，在頁眉頁腳編輯處的“其它”按鈕帶出！3、設置單元屬性字體、顏色、文本對齊、數字格式、邊框、單元鎖定（“格式”菜單“單元”屬性）4、設置行列屬性設置寬度、文本對齊、數字格式使用“自定義報表”時注意：查詢有關報表時，系統只顯示表體內容而不顯示表頭和表

40、尾，只有“打印預覽”時才將表頭、表尾顯示出來。（二）公式設置：設置要點：1、賬上取數ACCT：可用于從總賬系統賬簿上取數A.從單個賬上取數：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）B.從多個賬上取數：（1）從連續的幾個賬上取數：用冒號來連接。例：貨幣資金：ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）（2）從不相連的幾個賬上取數：用加號連接。例：應收賬款：ACCT(“1122”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“2203”，“JC”，“”，0，0，0）C.取年初數時：注意定義取數起止期間為一月。例：現金年初數：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）D

41、.取下設核算項目的會計科目數據時：注意選核算項目類別及具體的核算項目代碼。例：應收賬款-A公司年初數：ACCT(“1122客戶01.01”，“”，0，1，1，“”)E.取損益類科目數時：本月發生額的取數類型為“SY”；本年累計數的取數類型為“SL”。例：管理費用本期發生額：ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理費用本年累計數：ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）2、求和函數SUM：可用于對表格單元數據求和。舉例：A.從幾個相連續的單元格取數：用冒號點連接。例：對B2至B6單元格里的數據進行求和：SUM（B2：B6）B.從間隔的單元格取數：用逗號連接。例：對B2

42、、B4、B6單元格里的數據進行求和：SUM（B2，B4，B6）注意：所有標點都是英文狀態的!3、利用復制功能定義公式：先將報表切換至“顯示公式”狀態，選中要復制的公式后，將鼠標放置于單元格右下角，當出現“填充”字樣時，按鼠標左鍵拖動至所要單元格，再放開即可。具體公式：現金年初數:ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）現金期末數:ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0）貨幣資金年初數:ACCT（“1001：1012”，“C”，“”，0，1，1）貨幣資金期末數:ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）應收賬款-長城公司年初數: ACCT(“1122客戶01

43、.01”，“C”，“”，0，1，1)應收賬款-長城公司期末數: ACCT(“1122客戶01.01”，“Y”，“”，0，0，0)管理費用本期發生額:ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理費用本年累計數:ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）合計欄：SUM報表日期取數函數：RPTDATE三、 選做題：以批量填充的方式制作一張貨幣資金表操作步驟：“報表與分析”“工具”“批量填充”貨幣資金表單位名稱:廣東非凡工業有限公司單位:元2010-01-31項目期初余額借方發生額貸方發生額期末余額現金銀行存款-建行銀行存款-中行銀行存款-工行其他貨幣資金合 計單位負責人:會計主

44、管:制表人:注意：批量填充時選擇“生成項目時分級顯示科目或項目名稱”選項，則帶出來的科目名稱含一級和明細四、 特殊功能介紹1、表間取數函數REF_F：可用于從有關報表中取數。舉例：例：取資產負債表里B3單元格的數據：REF_F（“資產負債表”，“B3”，1）2、多賬套取數：用于對同一中間層里的賬套進行跨賬套的賬上取數操作。集團公司可利用此功能進行簡單的的子公司間報表匯總工作，但此前要先做好連接賬套的工作。其具體操作步驟為：“工具”菜單“多賬套管理”“新增”按鈕。3、批量填充：此功能可用于成批設定報表取數公式，提高自定義報表的制作速度，快速根據用戶需求生成內部管理報表。其具體操作為：“新建報表”

45、“工具”菜單“批量填充” 按住<SHIFT>或<CTRL>鍵在科目欄選擇要取數的科目。（其中<SHIFT>鍵可進行連續科目的指定；<CTRL>鍵可用于不連貫科目的選?。c擊“增加”按鈕，將選定的科目添加至“生成項目”欄中，再去進一步指定取數科目的幣別、會計期間、取數類型等。其中選定年取類型后，可用“上”、“下”按鈕去調整它們的順序。如所有取數公式是從左向右填充至有關單元格，則在“橫向填充”處打“”，最后，點擊“確定”按鈕，系統會快速為用戶做好一張企業內部報表。“單元格”的作用類似替換符，對于所有可變的項目，通過單元格來進行指定，報表參數將可以直

46、接引用單元格中的值，進行相應的公式的計算。練習三：現金流量表系統練習（選做）現金流量表有兩種制作方法：1、 一邊錄入記賬憑證，一邊指定現金流量項目操作方法：憑證錄入工具欄“流量”按鈕指定現金流量2、 錄完記賬憑證后，月底統一在報表與分析模塊集中指定分析1) T形賬分析（針對主表進行的分析）l 先“按下級科目展開”，然后點擊鼠標右鍵去“選擇現金項目”，如不清楚業務內容，還可“顯示憑證”，分析清楚再去指定l “按現金項目展開”，可檢查是否有漏指項目2) 附表二分析（針對附表中“將凈利潤調節為經營活動的現金凈流量”的分析）l 先“按下級科目展開”，然后點擊鼠標右鍵去“選擇附表項目”，如不清楚業務內容

47、，還可“顯示憑證”，分析清楚再去指定l “按下級科目展開”后，再“按對方科目展開”，有利于更清晰、準確的分析和指定附表項目。3) 生成現金流量報表注意衡量報表正確性的兩個等式：1、 T形賬當中非現金類科目借貸方發生額之差=資產負債表當期貨幣資金期初期末數之差2、 附表二當中所有科目金額+損益表當中的凈利潤=經營活動產生的現金凈流量請用方法2完成廣東非凡公司本月的現金流量分析練習四：現金管理系統練習目的：掌握現金管理系統日常業務處理方法要求：錄入現金管理系統初始數據，進行系統設置；錄入現金日記賬，進行庫存現金盤點、現金對賬錄入銀行存款日記賬、銀行對賬單記錄，進行銀行存款對賬、編制銀行存款余額調節

48、表；進行現金管理系統期末扎賬。資料：一、 現金處理（出納管理現金）注意：登記現金日記賬有二種方法A 用新增方式登賬（進入現金日記賬界面處錄入）B 從總賬引入現金日記賬（總賬數據處）練習：1、登記現金日記賬：（從總賬引入）2、進行1月31日的庫存現金對賬。二、 銀行存款處理（出納管理銀行存款）注意：登記銀行日記賬同樣也是以上二種方法練習：1、登記銀行存款日記賬：（從總賬引入）2、錄入銀行對賬單建設銀行銀行對賬單記錄日期摘要借方貸方01-05提現 rj gm 10,00001-15購買辦公設備mqnu lwwc ymtl24,00001-15收回欠款nhld qwff70,00001-10償還欠款

49、wigi qwff120,00001-20清理固定資產收入iggj ldpg nhty ty4,50001-26收回壞賬nhld fgi mht 3,00001-20購料mqc ou 70,0003、進行建行賬戶的銀行對賬要點：對賬方法有兩種：A 自動對賬（可設定系統按業務的結算方式、結算號、結算日期等條件自動進行對賬）B 手工對賬（用戶自行選擇可勾兌的記錄進行對賬）注意：不管哪種方法，都要在之前進行對賬設置（“編輯”菜單）4、生成銀行存款余額調節表。練習五：固定資產管理系統練習目的：掌握固定資產管理系統的操作流程及常用操作功能要求：對固定資產系統進行初始化； 完成固定資產新增、減少及其他變動等的日常操作，查看各種賬表；期末計提折舊，進行固定資產子系統與總賬系統的對賬并結賬。資料：一、 日常業務處理（固定資產固定資產增加）（一）新增固定資產：資產編碼BG-001名稱R60電腦（jney）類別辦公設備計量單位臺數量3入賬日期存放地點辦公室經濟用途經營用使用狀態正常使用變動方式購入使用部門財務部折舊費用科目管理費用-折舊費幣別人民幣原幣金額15,000購進累計折舊無開始使用日期已使用期間0累計折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）操作要點：1、 如當期新增的固定資產是全新的固定資產，在“原值與折舊”卡片中的“購進累計折舊”無需錄入，該項目指的是固定資