1、論述題/賬戶類1、單位銀行結算賬戶包括哪些種類？具相互關系如何？人民幣銀行結算賬戶管理辦法答：1、單位銀行結算賬戶包括：基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存 款賬戶、臨時存款賬戶。2、基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預算單位專用存款賬戶的開立需要人 民銀行核準，一般存款賬戶、非預算單位專用存款賬戶的開立不需要人 民銀行核準，但需要向人民銀行報備。3、基本存款賬戶是一般存款賬戶和專用存款賬戶的基礎，單位只有在開立了基本存款賬戶后，才能根據不同的需要開立一般存款賬戶和專用存 款賬戶。4、基本存款賬戶和一般存款賬戶不能在同一銀行機構開立，專用賬戶可以和基本存款賬戶在同一機構開立。5、介紹各種賬戶的定義。/

2、 聯網核查類/2、聯網核查結果不一致時的業務處理原則。/中國人民銀行、公安部關于切實做好聯網核查公民身份信息有關工作的通知（銀發2007345號）第三點答：1、銀行機構在進行聯網核查時，當聯網核查結果不一致但無法確切判斷客戶出示的 居民身份證為虛假證件時，不得隨意拒絕為客戶辦理業務。2、對于個人銀行業務，銀行機構原則上應先辦理業務，事后再及時進行進一步核實。3、對于聯網核查結果為身份證件號碼與姓名一致但未反饋照片的，銀行機構原則上應繼 續辦理業務。對于身份證件號碼不存在、身份證件號碼存在但與姓名不匹配或反饋照片不相 符的，可要求客戶出示相關個人的戶口簿、護照、駕照等其他有效證件，如經佐證相關居

3、民 身份證確屬真實證件，銀行機構應留存相關證件復印件，并繼續辦理相關業務。4、對于第二代居民身份證， 銀行機構也可使用第二代身份鑒別儀進行鑒別。如經鑒別相關居民身份證確屬真實證件，銀行機構應繼續辦理相關業務。支付系統類3、依托小額支付系統辦理銀行本票業務時，代理付款行收到的銀行 本票業務沖正失敗通知后，應如何確認原銀行本票業務的最終處理狀態？關于印發依托小額支付系統辦理銀行本票業務有關管理規定的通知（銀發2007441 號）附件1依托小額支付系統辦理銀行本票業 務需求第五點中第（二）點答：代理付款行收到銀行本票業務沖正失敗通知后，應檢查確認原 銀行本票業務的最終處理狀態。1 .經檢查確認原銀行

4、本票業務已作軋差處理且軋差結果不為零 的，表明出票銀行已向代理付款行成功支付款項，代理付款行應向 持票人兌付本票款項。2 .經檢查確認原銀行本票業務已作軋差處理且軋差結果為零， 表明出票銀行拒絕付款。代理付款行應重新向出票銀行發送銀行本 票信息，弁根據出票銀行返回的業務回執出具退票理由書，連同銀 行本票一弁退還持票人。3.經檢查確認原銀行本票業務為“已拒絕、已沖正、已超 期”狀態的，表明原銀行本票業務已處理失敗，代理付款行應告 知客戶弁可根據客戶委托重新發起銀行本票業務。4、請簡述大小支付系統的區別。關于印發大額支付系統業務處理辦法 （試行）、工大額支付系統 業務處理手續（試行）及大額支付系統

5、運行管理辦法（試行）的通知（銀辦發2002217 號）附件1大額支付系統業務處理辦法（試行）關于印發小額支付系統業務處理辦法 （試行）、小額支付系統 業務處理手續（試行）、中國現代化支付系統運行管理辦法（試行） 的通知附件1小額支付系統業務處理辦法（試行）答：1、清算上的區別：大額支付系統逐筆實時處理支付業務，全額清算資金； 小額支付系統批量處理支付業務，軋差凈額清算資金。2、業務功能上的區別：大額支付系統提供規定金額起點以上的跨行 貸記業務、規定金額起點以下的緊急跨行貸記支付業務、即時轉賬業務等業 務；小額支付系統則提供普通定期貸記業務、普通定期借記業務、 實時借貸記業務等。3、系統開放時間

6、上的區別：大額支付系統運行時間為國家法定工作 日，小額支付系統實行 7*24小時運行。/4、參與者開放功能上的區別：支付系統的直接、間接參與者都開放大額 支付系統，但不一定開放小額支付系統。5、清算時間點不一樣：大額支付系統在每日17: 00后日切，小額支付 系統每日16 : 00日切。6、清算資金管理的區別：大額支付系統清算資金在直接參與者的清算賬戶中實時清算，小額支付系統則實行圈存資金管理，并在NPC和CCPC 中進行資金劃分。7、人行收費標準上的區別：大額支付系統實行逐筆業務收費， 小額支付 系統則實時按包收費。5、請簡述浙江省內的支付系統直接參與者出現何種情況的，人行杭州中心支行將報經

7、總行批準后，強制其退出支付系統。關于印發浙江省銀行業金融機構加入、退出支付系統實施細則（試行）的通知（杭銀發20081號）第二十七條答：1、提供虛假申請材料，采取欺騙手段加入支付系統的；2、嚴重違反支付清算紀律，影響支付業務正常處理的；/3、自正式加入支付系統之日起，因流動性不足導致支付系統清算窗一/口未在預定時間關閉累計超過3次的；/4、存在重大支付清算風險隱患，影響支付系統安全運行的；5、違反支付清算紀律并經人民銀行多次批評指正后仍無顯改進的。6、在支付清算業務中，銀行機構出現哪些情形，人民銀行當地分支行要約見其主客支付結算的行領導以及支付結算等部門負責人進行談話的？關于進一步加強支付清算

8、管理的通知（杭銀發2009104 號文件第六條規定）答：1、申請以直接參與者身份加入支付系統的;2、申請加入人民幣銀行結算賬戶管理系統、聯網核查公民身份信息系統和首次印制票據的；3、發生嚴重違反支付清算及銀行結算賬戶管理，銀行卡等相關制度的；4、資金管理不善導致支付系統清算窗口開啟，同城票據交換軋差資 金多次不能按時清算的；5、發生重大支付清算系統運行故障或風險事件的；6、主管支付結算、銀行卡業務管行領導及部門負責人發生變動，人民銀行當地分支行認為有必要約見談話的；7、人民銀行當地分支行認為有必要約見談話的其他情形。支付結算類/7、論述辦理銀行匯票付款時，必須審核的內容。/支付結算會計核算手續

9、第一部分第二大點答：（一）代理付款行接到在本行開立帳戶的持票人直接交來的匯票、解訖通知和二聯進帳單時，應認真審查：1、匯票和解訖通知是否齊全，匯票號碼和記載的內容是否一致；2、匯票是否是統一規定印制的憑證，匯票是否真實，提示付款期限是否超過；3、匯票填明的持票人是否在本行開戶，持票人名稱是否為該持票人，與進帳單上的名稱是否相符；4、出票行的簽章是否符合規定，加蓋的匯票專用章是否與印模相符；5、使用密押的，密押是否正確；壓數機壓印的金額是否由統一制做的壓數機壓印，與大寫的 出票金額是否一致；6、匯票的實際結算金額大小寫是否一致，是否在出票金額以內，、與進帳單所填金額是否一致，多余金額結計是否正確

10、。如果全額進帳，必須在匯票和解訖通知的實際結算金7、匯票必須記載的事項是否齊全，出票金額、實際結算金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明；8、持票人是否在匯票背面 持票人向銀行提示付款簽章 ”處簽章，背書轉讓的匯票是否按規定 的范圍轉讓，其背書是否連續，簽章是否符合規定，背書使用粘單（附式三）的是否按規定在粘 接處簽章。（二）代理付款行接到未在本行開立帳戶的持票人為個人交來匯票和解訖通知及二聯進帳單時，除按上述（一）的有關要求認真審查外，還必須認真審查持票人的身份證件，在匯票背面持票人向銀行提示付款簽章”處是否有持票人的簽章和注明身份證件名稱、號碼及發證機關，并要求提交持票人身份證件復印件留存備查。對現金匯票持票人委托他人向代理付款行提示付款的，代理付款行必須查驗持票人和被委托人的身份證件，在匯票背面是否作委托收款背書，以及是否注明持票人和被委托人身份證件名稱、號碼及發證機關，并要求提交持票人和被委托人身份證件復 印件留存備查。審查無誤后，以持票人姓名開立應解匯款及臨時存款帳戶，并在該分戶帳上填明 匯票號碼以備查考，第二聯進帳單作貸方憑證，辦理轉帳。8、喪失華東三省一市銀行匯票付款或退款的具體處理手續。/中國人民銀行關于印發華東三省一市銀行匯票業務有關規定的通知（銀發2008146號）附件2華東三省一市銀行匯票會計核算手續第七點答：喪失