1、U8全面預算管理解決方案4U8+全面預算管理解決方案一、U8+全面預算管理方案綜述U8+全面預算解決方案從中小企業實際應用的角度出發，將 預算與費用管理充分集成使用， 幫助中小企業實現了不同角色對 企業預算編制、預算匯總審批、預算執行監控、預算調整和預算 執行分析的全過程管理。并與U8+企業門戶（如審批流）緊密結合, 為企業的事前計劃、事中控制、事后分析提供了有效的工具和必 要的手段，充分體現了預算管理在企業管理中的核心作用。二、U8+全面預算管理方案構成總賬、報表、應收款管理、應付款管理、固定資產管理、薪 資管理、預算管理、網上報銷等系統。三、目標客戶1、工業、商業、服務業企業2、關注全面預

2、算管理四、企業關鍵需求4.1由于缺乏科學有效的預算工具，導致預算編致周期長、 效率低診斷：企業每年年底制定下年度預算時， 手工操作耗時耗力， 讓財務主管頭疼不已：1 .無法確認編制預算所需的時間和人力的投入，預計投入的 人力和時間過于漫長2 .各部門編制的計劃比較零散，部門和部門之間的計劃缺乏 協調性，易發生資源沖突3 .預算編制的質量得不到提高4 .預算編制的成本有增無減4.2由于缺乏嚴格的預算控制機制，預算執行常有偏差，卻 難以發現，借款逾期不還，嚴重影響資金周轉診斷：每次借款和報銷費用，業務人員和財務人員都很苦惱：1 .預算的控制依靠人工來實現，難度比較大2 .預算不能實時控制，手工狀態

3、下，不能及時分析出節約與 超支的原因，只能等到月底把實際發生的費用與定額進行對比后，才能給出，想要實現預算實時控制幾乎不可能3 .費用報銷流程繁瑣，員工每次報銷需填制報銷單，然后找 業務主管簽字，遇到業務主管不在，還得來回往返幾次才能報銷完畢，非常繁瑣。4 .3由于缺少規范的預算調整流程和審批權限，造成無法實 時了解預算調整情況，導致經營業務受阻，影響正常業務開展診斷：俗話說“計劃沒有變化快”，在計劃執行的過程中需 要靈活調整預算，問題表現在：1 .外部市場發生了變化，需要追加或降低預算2 .內部管理有更高的要求，需要追加預算3 .企業目標做出了調整，需要調整預算4 .實際業務跟編制預算時的預

4、測有較大差異時，需要調整預 算5 .4缺乏預算執行分析共享平臺，造成預算執行結果分析不 準，無法為績效考核提供依據診斷：企業在經營的過程中，由于缺乏有效手段，預算部門 很難回答業務部門的詢問：1 .各個部門預算執行了多少不清楚2 .預算發生偏差的原因是什么答不上來3 .往年預算與今年預算相比差異在哪里說不明白五、解決方案5. 1方案架構用友U8+全面預算管理解決方案以費用控制為核心，以實現預算管理為目標，幫助中小企業真正實現從設計企業預算目標體 系到預算體系設計到預算表編制、 提交、審批到預算調整到預算 控制到預算執行一個全過程的管理 ，方案包括：總賬、報表、應收款管理、應付款管理、固定資產管

5、理、薪資管理、預算管理、 網上報銷等系統。5. 2方案對策5.1.1 診斷問題：如何縮短預算編制周期？對策一：規范預算編制流程通過規范預算編制流程，所有參與編制預算的部門都將按照 統一的流程開展預算工作；而且預算管理委員會可以通過查看預 算表狀態，實時掌握各部門預算工作進度。對策二：輔助預算編制模型編制預算時，系統將會自動根據預算模型生成相關數據，使得預算編制實現了經營模擬的功能， 幫助預算主管動態掌握各分 項預算對預計損益、預計現金流、預計資產負債的影響情況，有 效縮短預算編制周期。5.1.2 診斷問題：如何解決預算控制難的問題？對策一：預算控制貫穿各個業務環節通過把預算控制貫穿于經營運做的

6、全部過程和各個方面，對主要業務都實行嚴格、規范的申請、審批流程。將科目進行精細 化設置，比如管理費用科目，可以按費用項目設置下級；而且將 費用科目進行部門核算、個人核算，甚至專項核算。相當于一項 費用支出從多角度進行記錄， 所以更加精細，有利于分析費用形 成原因和分清部門責任。對策二：實時的預算控制滿足預算部門對內部費用控制的需要，即在借款和報銷時， 對預算費用進行相應的控制，避免超預算支出，加強資金的控制O5.1.3 診斷問題：如何適時調整預算靈活應對經營變化？對策一：靈活調整預算當經營環境或企業內部情況發生變化時，企業可以進行預算調整，所有調整都保持痕跡，可以隨時查詢歷史調整情況。對策二：

7、預算調整嚴格審批管理者在對預算調整進行審批時，可以動態查詢相關影響， 為如何給出審批結論提供輔助信息。5.1.4 診斷問題：如何對預算執行情況進行有效分析？對策一：提供多種分析方法提供預算執行情況分析、全年預算完成分析、自定義分析等 多種分析方法匹配企業管理分析要求對策二：分析角度多樣化可以從部門、產品、項目等不同角度對預算執行情況進行分 析。對策三：分析周期靈活根據實際管理分析需要，選擇從年 /季/月不同角度對預算執行情況進行分析，預算分析有利于用戶了解當前預算執行情況， 對剩余預算期的經營活動進行有效安排；同時預算分析結果為企業業績考評提供依據。六、方案應用價值 縮短了預算編制周期：由于系

8、統提供的自動計算、 自動匯 總、自動分解等功能，使得過去通過手工操作來完成的工作全部自動化，因而在預算流程不變的情況下，也大大縮短了編制周期； 預算編制過程透明化：通過系統提供的預算狀態查詢， 可 以對每個預算編制單位當前預算編制的狀態一目了然，編制的數據在權限的許可前提下可 清晰可見，因而大大加強了上下級部分之間、 以及同級部門之間 的協作與配合； 預算數據的準確程度大大提高：在編制預算時，可以參考歷史數據、上級批復的數據、同級協作單位的預算數據等各種參考數據，并通過預測和模 擬來看在不同的預算假設前提下會得到什么結果， 因而也提高了 預算數據的準確程度； 預算編制、費用控制、分析調整考核一體化：通過預算系 統與財務、業務系統的緊密集成，使得預算的控制，以及預算的及時有效分析成為可能，使得整個企業的預算目標、執行過程、業績結果可視化，便于及 時發現、消除影響業績目標達成的威脅因素；七、示范企業-河北前鋒機器有限責任公司7.1企業簡介河北前鋒機器有限責任公司是由原隸屬于中國兵器工業集 團公司的河北前鋒機器廠改制后組建的有限責任公司。公司總資產1.55億元