1、信用風險與保險信用風險與保險提提 綱綱第一部分：信用風險第一部分：信用風險第二部分：風險損失第二部分：風險損失第三部分：信用風險管理第三部分：信用風險管理第一部分：信用風險第一部分：信用風險問題一：什么是風險？問題一：什么是風險？ “天有不測風云，人有旦夕禍福天有不測風云，人有旦夕禍福”第一部分：信用風險第一部分：信用風險是指在特定客觀情況下，特定期間是指在特定客觀情況下，特定期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。內(nèi)，某種損失發(fā)生的可能性。具有普遍性、可測性、偶然性、效具有普遍性、可測性、偶然性、效益性、相對性、可變性等特點。益性、相對性、可變性等特點。 投機風險投機風險風險風險第一部分：信用風險第一

2、部分：信用風險問題二：風險如何產(chǎn)生？問題二：風險如何產(chǎn)生？ 經(jīng)濟全球化過程中的信息不對稱經(jīng)濟全球化過程中的信息不對稱 地方貿(mào)易保護主義地方貿(mào)易保護主義 缺乏信用風險控制措施缺乏信用風險控制措施 騙子和無賴騙子和無賴第一部分：信用風險第一部分：信用風險問題三：如何規(guī)避風險？問題三：如何規(guī)避風險？ “學而時習之學而時習之” “學而不思則罔，思而不學則殆。學而不思則罔，思而不學則殆。” “三人行，必有我?guī)熝伞衿渖普叨鴱闹淙诵校赜形規(guī)熝伞衿渖普叨鴱闹洳簧普叨闹２簧普叨闹！?“生而知之者，上也；學而知之者，次也；困生而知之者，上也；學而知之者，次也；困而學之，又其次也。困而不學，

3、民斯為下矣！而學之，又其次也。困而不學，民斯為下矣！” “以子之矛以子之矛 攻子之盾攻子之盾”個人看法：個人看法：風險來自于商業(yè)的逐利性風險來自于商業(yè)的逐利性只要信用交易方式還存在，風險就會永遠存在只要信用交易方式還存在，風險就會永遠存在缺乏風險意識會使風險變成損失的可能性增加缺乏風險意識會使風險變成損失的可能性增加第一部分：信用風險第一部分：信用風險急躁冒進風險大，因噎廢食更不可取。急躁冒進風險大，因噎廢食更不可取。風險永遠都在，如何保障貿(mào)易安全？風險永遠都在，如何保障貿(mào)易安全？0.25%0.55% 1.7% 5%第一部分：信用風險第一部分：信用風險第二部分：風險損失第二部分：風險損失直接損

4、失：貨款直接損失：貨款間接損失：人力成本、融資成本、間接損失：人力成本、融資成本、追討成本追討成本損失：指非故意的、非計劃的和非損失：指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少和滅失。預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少和滅失。損失損失第二部分：風險損失第二部分：風險損失利潤率利潤率20%20%10%10%2%2%壞賬損失壞賬損失( (美元美元) )為彌補損失需要新增的貿(mào)易額為彌補損失需要新增的貿(mào)易額（或者未產(chǎn)生利潤的貿(mào)易額）（或者未產(chǎn)生利潤的貿(mào)易額）1 1萬萬5 5萬萬1010萬萬5050萬萬1010萬萬5050萬萬100100萬萬500500萬萬第二部分：風險損失第二部分：風險損失貸款利率貸款利率20%

5、10%5%貿(mào)易額貿(mào)易額融資成本額外增加融資成本額外增加1萬萬拖欠三個月拖欠三個月500250125拖欠一年拖欠一年2000100050010萬萬拖欠三個月拖欠三個月500025001250拖欠一年拖欠一年2萬萬1萬萬5000風險并不必然帶來損失風險并不必然帶來損失風險管理水平直接影響損失程度風險管理水平直接影響損失程度不要在同一個地方跌倒兩次不要在同一個地方跌倒兩次第二部分：風險損失第二部分：風險損失結(jié)算方式結(jié)算方式資信調(diào)查資信調(diào)查補補 救救防防 范范轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 嫁嫁規(guī)規(guī) 避避欠款追討、處置破產(chǎn)債權(quán)欠款追討、處置破產(chǎn)債權(quán)分分 擔擔收取定金收取定金保險轉(zhuǎn)嫁保險轉(zhuǎn)嫁第三部分：信用風險管理第三部分：信用風

6、險管理管理管理交交易易過過程程管管理理環(huán)環(huán)節(jié)節(jié)選擇選擇客戶客戶談判談判簽約簽約發(fā)貨發(fā)貨收款收款貨款貨款拖欠拖欠控控制制過過程程技技術(shù)術(shù)支支持持信用信用條件條件信用信用額度額度貨款貨款跟蹤跟蹤早期早期催收催收危機危機處理處理接觸接觸客戶客戶客戶信息客戶信息管理管理客戶信用客戶信用分析分析應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款管理管理拖欠賬款拖欠賬款催收催收事后控制事后控制對貨款回收對貨款回收的全面監(jiān)控的全面監(jiān)控事前控制事前控制客戶資信風客戶資信風險的預(yù)測險的預(yù)測事中控制事中控制對賒銷業(yè)務(wù)對賒銷業(yè)務(wù)的風險控制的風險控制企業(yè)全程信用管理企業(yè)全程信用管理管理的核心在于風險意識管理的核心在于風險意識 “居安思危，思則有備，有備無患居安思危，思則有備，有備無患”相關(guān)案例分析相關(guān)案例分析第三部分：信用風險管理第三部分：信用風險管理中國出口信用保險在金融危機下的逆勢而為中國出口信用保險在金融危機下的逆勢而為政策性出口信用保險的要義政策性出口信用保險的要義中國信保的政治任務(wù)和工作目標中國信保的政治任務(wù)和工作目標政治任務(wù)、政府福利政治任務(wù)、政府福利 Vs. 慈善事業(yè)慈善事業(yè)第三部分：信用風險管理第三部分：信用