1、銀行從業資格考試輔導 公司信貸第八章 貸款擔保分析一、單項選擇題1、關于保證貸款，下列說法錯誤的是（）。A.銀行與借款人協商變更借款合同時，可不告知保證人B.未經保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔保證責任C.事前如有書面約定的，銀行對借款人有關合同的修改可不通知保證人D.銀行辦完保證貸款手續并發放貸款后，容易在保證人的經營狀況等環節上出現問題2、民法通則第一百三十五條明確規定：向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為（）。A.1年B.2年C.5年D.10年3、銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會面臨（）。A.匯率風險B.司法風險C.虛假質押風險D.操作風險4、下

2、列關于質物、質押權利的合法性描述，錯誤的是（）。A.出質人提交的權利憑證必須具有真實性、合法性和有效性B.用票據設定質押的，背書無需進行連續性審查C.海關監管期內的動產作質押的，需出具海關同意質押的證明文件D.以股票設定質押的，必須是依法可以流通的股票5、下列關于質押率的說法，不正確的是（）。A.質押權利價值可能出現增值B.對于變現能力較差的質押財產，應適當提高質押率C.質押率的確定要考慮質押財產的價值和質押財產價值的變動因素D.質押率的確定要考慮質物、質押權利價值的變動趨勢6、在質權設立的情況下，一物（）。A.可以設立多個質押權B.不得設立質押權C.只能設立一個質押權D.以上都不對7、在抵押

3、擔保中，抵押物價值（）所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債權人進行抵押。A.等于B.小于C.大于D.大于或等于8、質押與抵押最重要的區別為（）。A.抵押權可重復設置，質權不可B.抵押權標的為動產和不動產，質權標的是動產和財產權利C.抵押權不轉移標的占有，質權必須轉移標的占有D.抵押權人無保管標的義務，質權人負有善良管理人注意義務9、下列關于質押的說法，錯誤的是（）。A.質押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優先受償的權利B.享有質權的人稱為質權人C.質押擔保的范圍只包括主債權及利息D.以質物作擔保所發放的貸款為質押貸款

4、10、以下關于貸款抵押額的表述中，錯誤的是（）。A.抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值B.再次抵押的財產的價值余額不能超過所擔保債權C.財產抵押后，該財產的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押D.抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率11、由于外部環境變化引起的貶值或增值是（）。A.實體性貶值B.功能性貶值C.經濟性貶值D.科技性貶值12、以下可以進行抵押的財產有（）。A.集體所有的土地使用權B.土地所有權C.所有權、使用權不明或者有爭議的財產D.抵押人依法可以處分的房屋和其他地上定著物13、下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是（）。A.實行租賃經營責任制的企業，要有產權單位

5、同意的證明B.銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權C.用共有財產作抵押時，無須取得共有人同意抵押的證明D.只有為抵押人所有或有權支配的財產才能作為貸款擔保的抵押物14、下列關于擔保中留置的說法，正確的是（）。A.留置權人不占有留置財產B.留置財產只能是不動產C.留置財產可以是動產，也可以是不動產D.當債務人到期未履行債務時，留置權人有權就留置財產優先受償15、實現債權的費用是指債務人在債務履行期屆滿而不履行或不完全履行債務，銀行為實現債權而支出的合理費用。它不包括（）。A.訴訟費B.公證費C.執行費D.質物保管費用16、（）是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承

6、擔責任的行為。A.抵押B.保證C.留置D.定金17、貸款擔保的作用不包括（）。A.降低銀行存款風險，提高資金使用效率B.鞏固和發展信用關系C.協調穩定商品流轉秩序，維護國民經濟健康運行D.促進企業加強管理，改善經營管理狀況二、多項選擇題1、訂立保證合同時，最高貸款限額包括（）。A.最高取款額B.最高貸款累計額C.單筆貸款限額D.貸款余額E.法定的數額2、貸款保證存在的主要風險因素有（）。A.虛假擔保人B.公司互保C.超過訴訟時效D.保證手續不完備E.保證人不具備擔保資格3、商業銀行不可接受下列單位作為保證人（）。A.無企業法人的書面授權的企業法人的分支機構B.國家機關C.從事經營活動的事業法人

7、D.以公益為目的的事業單位、社會團體E.企業法人的職能部門4、公司以沒有明確市場價格的質押股權進行質押的，應當在（）中選擇較低者為質押品的公允價值。A.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的現值所估算的質押品的價值B.公司最近一期經審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產價格C.質押品所擔保的債務的價值D.質押品的可變現凈值E.如果處于重組、并購等股權變動過程中，以交易雙方最新的談判價格為參考確定質押品的價值5、商業銀行可接受的質押財產包括（）。A.依法可以轉讓的專利權B.匯票、支票、本票、債券、存款單C.依法可以質押的特許經營權D.依法可以轉讓的基金份額、

8、股權E.出質人所有的、依法有權處分并可移交質權人占有的動產6、抵押合同的內容包括（）。A.抵押物的名稱、數量B.抵押擔保的范圍C.債務人履行債務的期限D.被擔保的主債權種類、數額E.抵押物的所有權權屬或者使用權權屬7、銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價的貸款，其原因包括（）。A.逾期有罰息B.抵押物在抵押期間可能會出現損耗C.貸款有利息D.抵押物在抵押期間可能會出現貶值E.在處理抵押物期間可能會發生費用8、下列屬于財產擔保的有（）擔保。A.企業保證B.房產C.債券D.保險單E.股票答案部分 一、單項選擇題1、【正確答案】：A【答案解析】：根據擔保法的規定，銀行與借款人協商變更借款合同應經保證

9、人同意，否則可能保證無效。表現為：辦理貸款展期手續時，未經保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔保證責任等。除事前有書面約定外，銀行對借款人有關合同方面的修改，都應取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。參見教材P207。 【答疑編號10185941】 2、【正確答案】：B【答案解析】：民法通則第一百三十五條明確規定：向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為2年。參見教材P205。 【答疑編號10185940】 3、【正確答案】：B【答案解析】：銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。參見教材P201。 【答疑編號10185938】 4、【正確答案】：

10、B【答案解析】：選項B應該是對于用票據設定質押的，還必須對背書進行連續性審查。參見教材P200201。 【答疑編號10185936】 5、【正確答案】：B【答案解析】：對變現能力較差的質押財產應適當降低質押率，故B選項說法不正確。參見教材P200。 【答疑編號10185935】 6、【正確答案】：C【答案解析】：在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權。參見教材P198。 【答疑編號10185933】 7、【正確答案】：C【答案解析】：在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債權人進行抵押。參見教材P198。 【答疑編號

11、10185927】 8、【正確答案】：C【答案解析】：抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有。這是質押與抵押最重要的區別。參見教材P197。 【答疑編號10185926】 9、【正確答案】：C【答案解析】：選項C應該是質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質物保管費用和實現質權的費用。參見教材P197。 【答疑編號10185922】 10、【正確答案】：B【答案解析】：抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率。抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值。財產抵押后，該財產的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。參見

12、教材P194。 【答疑編號10185920】 11、【正確答案】：C【答案解析】：經濟性貶值，即由于外部環境變化引起的貶值或增值。參見教材P193。 【答疑編號10185917】 12、【正確答案】：D【答案解析】：根據擔保法的規定，下列財產可以抵押：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；抵押人依法有權處分的國有土地使用權、房屋和其他地上定著物；抵押人依法有處分權的原材料、半成品、產品；抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權；依法可以抵押的其他財產。選項ABC都屬于不得抵押的財產。參見教材P192。 【答疑編號10185914

13、】 13、【正確答案】：C【答案解析】：根據擔保法的規定，用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。參見教材P192。 【答疑編號10185912】 14、【正確答案】：D【答案解析】：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。參見教材P191。 【答疑編號10185910】 15、【正確答案】：D【答案解析】：實現債權的費用，是指債務人在債務履行期屆滿而不履行或不完全履行債務，銀行為實現債權而支出的合理費用。一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費

14、、拍賣費、變賣費、執行費等費用。參見教材P191。 【答疑編號10185908】 16、【正確答案】：B【答案解析】：保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。參見教材P190。 【答疑編號10185904】 17、【正確答案】：A【答案解析】：擔保貸款要求企業提供貸款償還的雙重保證，降低的是銀行貸款的風險，而非存款風險。參見教材P189190。 【答疑編號10185903】 二、多項選擇題1、【正確答案】：BD【答案解析】：訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發生糾紛。參見

15、教材P206。 【答疑編號10185962】 2、【正確答案】：ABCDE【答案解析】：貸款保證存在的主要風險因素有：(1)保證人不具備擔保資格；(2)保證人不具備擔保能力；(3)虛假擔保人；(4)公司互保；(5)保證手續不完備，保證合同產生法律風險；(6)超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。參見教材P204205。 【答疑編號10185955】 3、【正確答案】：ABDE【答案解析】：商業銀行不接受下列單位作為保證人：國家機關，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外；以公益為目的的事業單位、社會團體：學校、幼兒園、醫院、科學院、圖書館、廣播電臺、電視臺等；無企業法人的書面授

16、權或者超出企業法人書面授權范圍提供保證的企業法人的分支機構；企業法人的職能部門。參見教材P204。 【答疑編號10185954】 4、【正確答案】：ABE【答案解析】：對于沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，應當在以下價格中選擇較低者為質押品的公允價值：(1)公司最近一期經審計的財務報告或稅務機關認可的財務報告中所寫明的質押品的凈資產價格；(2)以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現金流入量的現值，所估算的質押品的價值；(3)如果公司正處于重組、并購等股權變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質押品公允價值的參考。參見教材P200。 【答疑編號10185953】 5、【

17、正確答案】：ABCDE【答案解析】：商業銀行可接受的財產質押：出質人所有的、依法有權處分并可移交質權人占有的動產；匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉讓的基金份額、股權；依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權等知識產權；依法可以質押的其他權利，包括合同債權、不動產受益權和租賃權、項目特許經營權、應收賬款、侵權損害賠償、保險賠償金的受益轉讓權等。參見教材P198。 【答疑編號10185952】 6、【正確答案】：ABCDE【答案解析】：抵押合同應當包括以下內容：被擔保的主債權種類、數額；債務人履行債務的期限；抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬：抵押擔保的范圍；當事人認為需要約定的其他事項。參見教材P194。 【答疑編號10