1、泓域咨詢 /青島關于成立特種陶瓷制品公司可行性報告青島關于成立特種陶瓷制品公司可行性報告xx有限責任公司目錄第一章 籌建公司基本信息13一、 公司名稱13二、 注冊資本13三、 注冊地址13四、 主要經營范圍13五、 主要股東13公司合并資產負債表主要數據14公司合并利潤表主要數據14公司合并資產負債表主要數據16公司合并利潤表主要數據16六、 項目概況16第二章 市場預測23一、 行業整體增長情況>特種陶瓷是指以高純人工合成的無機化合物為原料，采用精密控制工藝燒結而制成的高性能陶瓷。按照性能及材質等特點分類，特種陶瓷大致分為結構陶瓷、功能陶瓷、半導體陶瓷、陶瓷纖維強化陶瓷基復合材料和金

2、屬陶瓷五大類。在實際研發和應用上，主要以結構陶瓷和功能陶瓷為主，特種陶瓷產業是應用于高新技術發展的低碳產業。第一代的工業材料是金屬；第二代的工業材料是工程塑料；從歐美發達國家的經驗來看，特種陶瓷由于成本低廉、耐強酸強堿、不會氧化，正在逐步替代金屬和塑料，成為用途廣泛的新一代工業材料。>我國功能陶瓷占整個特種陶瓷銷售量的80%，而且每年以20%的速度在增長。在功能陶瓷中，電磁功能陶瓷占到80%的比例。即特種陶瓷市場中60%以上是電磁功能陶瓷。功能陶瓷已在能源開發、空間技術、電子技術、傳感技術、激光技術、光電子技術、紅外技術、生物技術、環境科學等領域得到廣泛的應用。隨著宇航、航空、原子能和先

3、進能源等近代科技大發展，對高溫、高強度材料提出越來越苛刻的要求，金屬基高溫合金往往難以完全滿足。結構陶瓷材料的熔點和硬度比金屬材料高得多，加上它還具有良好的化學穩定性、抗氧化性和其它好的性能，所以結構陶瓷在高溫技術中得到越來越廣泛的應用。特別是在傳統陶瓷窯爐領域使用氧化鋁、碳化硅輥棒、火嘴磚、莫來石板陶瓷纖維等高承重、耐高溫傳動、燒成配件，以及隔熱耐火材料，中國具有全球最大的生產能力和性價比優勢23二、 行業展望>隨著現代高新技術的發展，特種陶瓷制品已逐步成為我國新材料的重要組成部分，成為許多高技術發展的重要關鍵材料。因此，特種陶瓷必須滿足各行業應用對其性能苛刻的要求，特種陶瓷的材質和品

4、種、結構和功能必須向多樣化方向發展。24三、 行業壁壘>1、技術壁壘>特種陶瓷材料是無機非金屬材料中的一類，其原材料、組成、結構設計、制備和生產都是經過精心設計,特別是蜂窩陶瓷產品在我國生產時間不長，產品的技術要求較高，因此對企業的生產技術水平有較高的要求。隨著行業的發展，對于不同的應用領域，所需要的產品將進一步細分，功能將進一步細化，所以對產品的性能要求將越來越高。>2、人才壁壘>隨著材料科學與工程技術的發展，新材料、新技術不斷出現，隨著產品應用市場的細分化，對產品和生產技術提出了更高的要求，較高的生產技術要求，必然會有較高的人才需求。為了保持產品性能和生產技術的先進

5、性，就需要大批專門的開發和生產管理的技術人員。企業能否維持一個較大比例的技術開發團隊人員是該行業企業面臨的人才壁壘。>3、資金壁壘>在人力成本、資金成本、原材料及能源價格上漲等不利因素影響下，特種陶瓷企業要在激烈的市場競爭中保持優勢，必須依靠規模化生產，有效減低成本，同時需要不斷提高自動化生產水平，以降低人力資源成本。但規模化需要資金、時間及人力的大量投入，自動化更需要較大的一次性資金投入，因此新進入者在短時間內無法在成本、規模等方面形成優勢，企業整體競爭力有限，難以在激烈的市場競爭中立足。24第三章 公司籌建方案26一、 公司經營宗旨26二、 公司的目標、主要職責26三、 公司組

6、建方式27四、 公司管理體制27五、 部門職責及權限28六、 核心人員介紹32七、 財務會計制度33第四章 項目建設背景及必要性分析39一、 國內特種陶瓷市場情況>隨著我國經濟的快速發展，高技術工業陶瓷的市場空間巨大。在工業陶瓷產業比較發達的地區，如江西萍鄉、福建寧德、江蘇宜興、廣東佛山、山東淄博等地，一些技術水平比較高的企業已經開始涉足高技術陶瓷的研發和生產，部分產品已經形成一定規模。如覆膜陶瓷管、多孔陶瓷膜等化工陶瓷產品的產量和技術都達到一定水平。從材料研制的角度來說，工業陶瓷今后的發展趨勢是功能材料小型化、信息化（智能化），結構材料復合化，同時要進一步提高其可靠性，降低成本；從產品

7、種類來說，隨著我國汽車、化工、環保和能源等產業的發展，用于環保和新能源這兩個行業的工業陶瓷將高速發展。>節能環保方面，“十三五”期間，我國預計將建成5000套用于有機廢氣處理的蓄熱式熱氧化（催化氧化）反應器（RTO、RCO），其核心部件是蜂窩陶瓷，其需求量約為10萬立方米/年；冶金和煉鋼行業的節能蓄熱燒嘴需要的蜂窩陶瓷在5萬立方米/年；煙氣處理、水處理等行業對陶瓷過濾管、過濾球及陶瓷膜的需求量也在不斷增加。新能源方面，我國將部署4000MW太陽能熱發電站，用于蓄熱的陶瓷產品在24萬立方米以上，其對碳化硅吸熱器及陶瓷吸熱陶瓷管道的需求量也較大。我國發改委和科技部等相關部委也針對工業陶瓷的發

8、展設立了多項“863”項目和高技術產業化示范項目，使我國的工業陶瓷研究領域幾乎覆蓋了國際上的所有前沿問題，部分研究成果已達到國際先進水平。>在特種陶瓷產業化方面，功能陶瓷尤其是電子陶瓷已形成了相當的市場規模，結構陶瓷的市場規模還較小，但它的總銷售額和市場占有率卻在逐步增長。>1995年我國特種陶瓷產品銷售額80億元人民幣，其中電子陶瓷約占70%，約56億元；結構陶瓷占30%，約24億元。根據國家科學院、國家工程院我國建筑材料發展現狀及邁入新世紀對策咨詢報告，2015年我國特種陶瓷產品產值達450億元。根據中國建材發布的“建材行業新興產業發展大討論”的預測,至2020年中國高技術特種

9、陶瓷的市場需求將達到4000億元/年以上，市場潛力巨大。>功能陶瓷已形成產業，與電子工業配套已初具規模，主要生產陶瓷基片、陶瓷電容器、陶瓷濾波器、壓電陶瓷、敏感陶瓷、磁性陶瓷和絕緣陶瓷等。結構陶瓷起步晚，已初步實現產業化，目前氧化鋯研磨介質及制品產能50噸/年，年產量約10噸；氮化硅陶瓷混合軸承產能30萬套/年，年產量約5萬套；氮化硅陶瓷刀具產能100萬片/年，年產量約為70萬片39二、 行業競爭狀況>我國特種陶瓷生產企業有80多家，主要企業有：寧德俊杰、淄博華光、江蘇高淳、唐山陶瓷、景德鎮特陶、湖南新化、南京泰龍、珠海粵科清華等。目前我國境內外資特種陶瓷企業主要有華光菲尼克斯、上

10、海京瓷、上海華克、蘇州共立、上海摩根美超、江蘇江佳、江蘇捷嘉、大連須內等。>我國特種陶瓷的研究和生產在過去30年中得到很大發展，但在實際應用、生產水平和工業化程度上仍然與發達國家相差甚遠。我國大多數特種陶瓷企業的發展主要依賴于較低的勞動力成本與代工生產，并主要以價格競爭為競爭手段，國內行業整體在技術、質量、規模上尚無法與國際大企業抗衡，產品設計創新能力有待提高。40三、 國際特種陶瓷市場情況>近幾年世界特種陶瓷發展十分迅猛，應用范圍和潛在市場不斷擴大。美國陶瓷工業部門的統計數字顯示，美國、日本、西歐的工業陶瓷市場年平均增長率為12%，其中西歐特種陶瓷市場總值年平均增長率達15%-1

11、8%，美國特種陶瓷市場總值年平均增長率9.9%，日本精細陶瓷協會對日本工業陶瓷市場進行了預測，其年平均增長率為7.2%，在大多數工業發達國家經濟活力（GDP增長）均很低（約2%-4%）和其他工業增長率都很小的情況下，特種陶瓷已經長期保持很高的增長率，這表明特種陶瓷產業是充滿發展活力，具有廣闊發展前景的朝陽工業，且其發展將對其他工業部門的發展起到推動和促進作用。鑒于特種陶瓷的重要作用，歐美和日本等發達國家均將特種陶瓷的研發提到戰略高度，并斥巨資促進其發展。較具代表性的有日本通產省精細陶瓷研究與開發的“月光計劃”和300kW陶瓷燃氣輪機研制計劃；美國的“脆性材料設計”等十大計劃；美國計劃“先進材料

12、與材料設備”中，每年用于材料研究與工程費高達20-25億美元；歐共體也設立了“尤里卡計劃”等發展新材料。>日本陶瓷朝向精致高科技化：日本陶瓷產業非常興盛，二十世紀90年代，日本首先提出一種稱為梯度材料的功能材料，為陶瓷新材料的復合提供了另一條途徑。在此基礎上，將孔徑分布梯度化，就可以制成性能優良的陶瓷膜材料。不斷的創新高科技陶瓷材料及應用，使日本在化學工業、石油化工、食品工程、環境工程、電子行業中開展出更廣闊的發展前景。>美國陶瓷多用在精密科技工業：從2000年開始，美國先進陶瓷協會與美國國家能源部更聯合資助了為期20年的美國先進陶瓷發展計劃，這個計劃主要運用在先進陶瓷的基礎研究、

13、應用開發和產品使用，共同推動先進結構陶瓷材料的應用發展。目標是到2020年，先進陶瓷以其優越的耐高溫性能、可靠性以及其他獨特性能，成為經濟又適用的首選材料，并廣泛地應用于工業制造、能源、航太、交通、軍事及消費品制造等領域。如目前美國格魯曼公司正在研究大氣層超音速飛機發動機的陶瓷材料進口、噴管和噴口等部件；杜邦公司也已研制出能承受1200-1300、使用壽命2000h的陶瓷基復合材料發動機部件。>歐洲陶瓷偏向綠能與實用性：歐洲各國目前也投入大量資金和人力發展功能陶瓷與高溫結構陶瓷兩方面，目前研究的重點在于發電設備中應用的新型材料技術，如陶瓷活塞蓋、排氣管里襯、渦輪增壓轉及燃氣輪轉。冷卻的部

14、分則采用陶瓷材料，能大幅度降低能源與熱損耗；陶瓷熱交換器則具備了由鍋爐或其他高溫裝置中回收余熱的能力，陶瓷管可提高耐腐蝕的能力，增加熱交換效率，對許多行業領域的節能發揮了重要的作用41第五章 發展規劃44一、 公司發展規劃44二、 保障措施45第六章 法人治理結構48一、 股東權利及義務48二、 董事51三、 高級管理人員56四、 監事58第七章 選址方案分析60一、 項目選址原則60二、 建設區基本情況60三、 創新驅動發展63四、 社會經濟發展目標64五、 產業發展方向65六、 項目選址綜合評價68第八章 風險評估分析69一、 項目風險分析69二、 項目風險對策71第九章 項目環保分析74

15、一、 編制依據74二、 環境影響合理性分析74三、 建設期大氣環境影響分析75四、 建設期水環境影響分析79五、 建設期固體廢棄物環境影響分析80六、 建設期聲環境影響分析80七、 營運期環境影響81八、 環境管理分析82九、 結論及建議83第十章 經濟效益評價85一、 基本假設及基礎參數選取85二、 經濟評價財務測算85營業收入、稅金及附加和增值稅估算表85綜合總成本費用估算表87利潤及利潤分配表89三、 項目盈利能力分析89項目投資現金流量表91四、 財務生存能力分析92五、 償債能力分析92借款還本付息計劃表94六、 經濟評價結論94第十一章 投資方案95一、 投資估算的依據和說明95二

16、、 建設投資估算96建設投資估算表100三、 建設期利息100建設期利息估算表100固定資產投資估算表101四、 流動資金102流動資金估算表103五、 項目總投資104總投資及構成一覽表104六、 資金籌措與投資計劃105項目投資計劃與資金籌措一覽表105第十二章 項目規劃進度107一、 項目進度安排107項目實施進度計劃一覽表107二、 項目實施保障措施108第十三章 總結分析109第十四章 補充表格111主要經濟指標一覽表111建設投資估算表112建設期利息估算表113固定資產投資估算表114流動資金估算表114總投資及構成一覽表115項目投資計劃與資金籌措一覽表116營業收入、稅金及附

17、加和增值稅估算表117綜合總成本費用估算表118固定資產折舊費估算表119無形資產和其他資產攤銷估算表119利潤及利潤分配表120項目投資現金流量表121借款還本付息計劃表122建筑工程投資一覽表123項目實施進度計劃一覽表124主要設備購置一覽表125能耗分析一覽表125報告說明來自發達國家的競爭和國際貿易摩擦也是制約我國特種陶瓷行業發展的因素。目前我國特陶產業面臨的挑戰主要來自發達國家特陶企業的市場競爭。美國和日本的特陶生產發展十分迅速。日本是世界特種陶瓷最大的生產國，在世界特種陶瓷市場特別是電子陶瓷市場中占據主導地位。1995年日本占世界特種陶瓷市場的60%，2015年有所下降，但仍占5

18、0%。美國是世界特種陶瓷第二大生產大國，美國高技術陶瓷的年均投入達到12億美元，在基礎研究和工藝技術上處于世界領先水平。西歐高技術陶瓷發展也比較快，目前歐洲研發的新型陶瓷剎車盤早已用于超級跑車的車身。xx有限責任公司主要由xx集團有限公司和xxx有限公司共同出資成立。其中：xx集團有限公司出資655.00萬元，占xx有限責任公司50%股份；xxx有限公司出資655萬元，占xx有限責任公司50%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資39318.43萬元，其中：建設投資31502.43萬元，占項目總投資的80.12%；建設期利息393.14萬元，占項目總投資的1.00%；流動資金7422.86萬元，占

19、項目總投資的18.88%。項目正常運營每年營業收入66400.00萬元，綜合總成本費用54206.54萬元，凈利潤8894.87萬元，財務內部收益率15.80%，財務凈現值6441.99萬元，全部投資回收期6.25年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。通過分析，該項目經濟效益和社會效益良好。從發展來看公司將面向市場調整產品結構，改變工藝條件以高附加值的產品代替目前產品的產業結構。第一章 籌建公司基本信息一、 公司名稱xx有限責任公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本1310萬元三、 注冊地址青島xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事特種陶瓷制品相關業務（企業依

20、法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）五、 主要股東xx有限責任公司主要由xx集團有限公司和xxx有限公司發起成立。（一）xx集團有限公司基本情況1、公司簡介公司注重發揮員工民主管理、民主參與、民主監督的作用，建立了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權、組織制度、工作制度，進一步規范廠務公開的內容、程序、形式，企業民主管理水平進一步提升。圍繞公司戰略和高質量發展，以提高全員思想政治素質、業務素質和履職能力為核心，堅持戰略導向、問題導向和需求導向，持續深化教育培訓改革，精準實施培訓，努

21、力實現員工成長與公司發展的良性互動。公司自成立以來，堅持“品牌化、規模化、專業化”的發展道路。以人為本，強調服務，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰略轉型和管理變革，實現了企業持續、健康、快速發展。未來我司將繼續以“客戶第一，質量第一，信譽第一”為原則，在產品質量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額18044.5414435.6313533.41負債總額9687.367749.897265.52股東權益合計8357.186685.746267.89公司合

22、并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入41097.1432877.7130822.85營業利潤9608.547686.837206.41利潤總額8283.856627.086212.89凈利潤6212.894846.054473.28歸屬于母公司所有者的凈利潤6212.894846.054473.28（二）xxx有限公司基本情況1、公司簡介面對宏觀經濟增速放緩、結構調整的新常態，公司在企業法人治理機構、企業文化、質量管理體系等方面著力探索，提升企業綜合實力，配合產業供給側結構改革。同時，公司注重履行社會責任所帶來的發展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值

23、觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經營來贏得信任。公司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，堅持優化結構，提質增效。不斷促進企業改變粗放型發展模式和管理方式，補齊生態環境保護不足和區域發展不協調的短板，走綠色、協調和可持續發展道路，不斷優化供給結構，提高發展質量和效益。牢固樹立并切實貫徹創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，以提質增效為中心，以提升創新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額18044.5414435.6313533.41負債總額9687.367749

24、.897265.52股東權益合計8357.186685.746267.89公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入41097.1432877.7130822.85營業利潤9608.547686.837206.41利潤總額8283.856627.086212.89凈利潤6212.894846.054473.28歸屬于母公司所有者的凈利潤6212.894846.054473.28六、 項目概況（一）投資路徑xx有限責任公司主要從事關于成立特種陶瓷制品公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由隨著我國經濟的快速發展，高技術工業陶瓷的市場空間巨大。在工業陶瓷產業比較發

25、達的地區，如江西萍鄉、福建寧德、江蘇宜興、廣東佛山、山東淄博等地，一些技術水平比較高的企業已經開始涉足高技術陶瓷的研發和生產，部分產品已經形成一定規模。如覆膜陶瓷管、多孔陶瓷膜等化工陶瓷產品的產量和技術都達到一定水平。從材料研制的角度來說，工業陶瓷今后的發展趨勢是功能材料小型化、信息化（智能化），結構材料復合化，同時要進一步提高其可靠性，降低成本；從產品種類來說，隨著我國汽車、化工、環保和能源等產業的發展，用于環保和新能源這兩個行業的工業陶瓷將高速發展。建設長江以北地區重要的國家科技創新基地堅持創新在現代化建設全局中的核心地位，全力建設創業城市和國際化創新型城市，持續高水平打造全球創投風投中心

26、，推動產業鏈、資金鏈、人才鏈、技術鏈“四鏈合一”，激發全社會創意創新創造創業活力。（一）增強自主創新實力瞄準世界科技前沿，布局重大創新載體，融入全球創新網絡，提高創新鏈整體效能。積極培育國家戰略科技力量，推進青島海洋科學與技術試點國家實驗室建設，提升國家高速列車技術創新中心、山東能源研究院、國際院士港等重大平臺創新能力，前瞻布局國家技術創新中心、產業創新中心和制造業創新中心。深度參與大科學計劃、大科學工程，推進大科學裝置群和高端創新平臺建設。以建設國家海洋科學城為著力點，全力創建綜合性國家科學中心，引領建設膠東濱海科創大走廊。深化與日本、韓國、德國、以色列等重點國家科技合作，建設中德青年科學院

27、，建立國際燈塔式開放創新平臺，打造常態化全球科技創新交流、展示和交易中心。圍繞產業鏈部署創新鏈，推進基礎研究、應用研究和技術創新融通發展，滾動實施重大科技創新項目，集中突破一批關鍵技術。（二）完善以企業為主體的創新體系破除制約企業創新的體制機制障礙，促進創新要素向企業集聚，建成具有國際競爭力的創新型企業群。實施科技型企業梯次培育計劃，培育行業領軍、獨角獸、瞪羚、單項冠軍、“小巨人”、隱形冠軍、專精特新企業，形成大企業引領、大中小企業融通創新格局。推進政產學研金服用深度融合，鼓勵企業牽頭共建聯合實驗室、組建創新聯合體，加強共性技術平臺建設，承擔科技重大專項和重點研發計劃項目。鼓勵企業加大研發投入

28、，建立國有企業研發投入剛性增長機制，推動規上工業企業研發機構全覆蓋。構建輻射全國、鏈接全球的技術交易平臺體系，大幅提升科技成果轉移轉化效率，建設中國上海合作組織技術轉移中心。高質量推進國家自主創新示范區建設，創建世界一流高科技園區。（三）建設人才薈萃的青春之島深入實施人才強市戰略和“青島菁英”人才工程，打造更具競爭力的人才制度體系，全面提升人才公共服務質效。實施頂尖人才集聚行動、產才融合促進行動，完善投資驅動的“人才+項目+資本”招引機制，全方位引進高端人才和高水平創新創業團隊。健全科技人才評價體系，賦予用人單位更大的人才評價自主權。健全創新激勵和保障機制，完善科研人員職務發明權益分享機制。推

29、進“未來之星”培養工程，實施在青高校院所“蓄水池”計劃、工程師梯隊建設計劃、“島城工匠”培育計劃和企業家“星火”接力計劃，多層次儲備高成長性的青年后備人才。加強新型智庫建設。系統優化聚才環境，深化人才創新創業全周期“一件事”改革，打造“一站式”人才服務綜合體。（四）優化創新創業生態搭建“政、產、學、研、才，金、服、用、獎、賽”政策支持體系，打造成全創業者創意創新創造的“熱帶雨林”。深化科技體制改革，完善科技創新治理體系，推動項目、平臺、人才、資金一體化高效配置。改進科技項目組織管理方式，深化科技攻關“揭榜制”、首席專家“組閣制”、項目經費“包干制”，完善科技評價機制，擴大科研院所科研自主權。健

30、全以政府投入為主、社會多渠道投入機制，加強基礎前沿研究支持。發揮科創母基金等政府引導基金作用，壯大創投風投基金群，構建覆蓋科創企業全生命周期的金融支持創新體系。健全學風和科研誠信制度體系，弘揚科學家精神、企業家精神、工程師精神、工匠精神，營造風清氣正的科研環境和鼓勵創新、寬容失敗的社會氛圍。推進“科創中國”試點城市建設。舉辦青島創新節，創辦“贏在青島，創在青島”等創新創業大賽。（三）項目選址項目選址位于xx（待定），占地面積約100.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規模項目建成后，形成年產xxx噸特種陶瓷

31、制品的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積124404.89，其中：生產工程73470.98，倉儲工程26208.12，行政辦公及生活服務設施12495.34，公共工程12230.45。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資39318.43萬元，其中：建設投資31502.43萬元，占項目總投資的80.12%；建設期利息393.14萬元，占項目總投資的1.00%；流動資金7422.86萬元，占項目總投資的18.88%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：66400.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：54206.54萬元。3、凈利潤（NP）：8894.87萬元。4、全部投資

32、回收期（Pt）：6.25年。5、財務內部收益率：15.80%。6、財務凈現值：6441.99萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃12個月。（九）項目綜合評價綜上所述，該項目屬于國家鼓勵支持的項目，項目的經濟和社會效益客觀，項目的投產將改善優化當地產業結構，實現高質量發展的目標。第二章 市場預測一、 行業整體增長情況>特種陶瓷是指以高純人工合成的無機化合物為原料，采用精密控制工藝燒結而制成的高性能陶瓷。按照性能及材質等特點分類，特種陶瓷大致分為結構陶瓷、功能陶瓷、半導體陶瓷、陶瓷纖維強化陶瓷基復合材料和金屬陶瓷五大類。在實際研發和應用上，主要以結構陶瓷和功能陶瓷為主，特種陶瓷產業是應用

33、于高新技術發展的低碳產業。第一代的工業材料是金屬；第二代的工業材料是工程塑料；從歐美發達國家的經驗來看，特種陶瓷由于成本低廉、耐強酸強堿、不會氧化，正在逐步替代金屬和塑料，成為用途廣泛的新一代工業材料。>我國功能陶瓷占整個特種陶瓷銷售量的80%，而且每年以20%的速度在增長。在功能陶瓷中，電磁功能陶瓷占到80%的比例。即特種陶瓷市場中60%以上是電磁功能陶瓷。功能陶瓷已在能源開發、空間技術、電子技術、傳感技術、激光技術、光電子技術、紅外技術、生物技術、環境科學等領域得到廣泛的應用。隨著宇航、航空、原子能和先進能源等近代科技大發展，對高溫、高強度材料提出越來越苛刻的要求，金屬基高溫合金往往

34、難以完全滿足。結構陶瓷材料的熔點和硬度比金屬材料高得多，加上它還具有良好的化學穩定性、抗氧化性和其它好的性能，所以結構陶瓷在高溫技術中得到越來越廣泛的應用。特別是在傳統陶瓷窯爐領域使用氧化鋁、碳化硅輥棒、火嘴磚、莫來石板陶瓷纖維等高承重、耐高溫傳動、燒成配件，以及隔熱耐火材料，中國具有全球最大的生產能力和性價比優勢二、 行業展望>隨著現代高新技術的發展，特種陶瓷制品已逐步成為我國新材料的重要組成部分，成為許多高技術發展的重要關鍵材料。因此，特種陶瓷必須滿足各行業應用對其性能苛刻的要求，特種陶瓷的材質和品種、結構和功能必須向多樣化方向發展。三、 行業壁壘>1、技術壁壘>特種陶瓷

35、材料是無機非金屬材料中的一類，其原材料、組成、結構設計、制備和生產都是經過精心設計,特別是蜂窩陶瓷產品在我國生產時間不長，產品的技術要求較高，因此對企業的生產技術水平有較高的要求。隨著行業的發展，對于不同的應用領域，所需要的產品將進一步細分，功能將進一步細化，所以對產品的性能要求將越來越高。>2、人才壁壘>隨著材料科學與工程技術的發展，新材料、新技術不斷出現，隨著產品應用市場的細分化，對產品和生產技術提出了更高的要求，較高的生產技術要求，必然會有較高的人才需求。為了保持產品性能和生產技術的先進性，就需要大批專門的開發和生產管理的技術人員。企業能否維持一個較大比例的技術開發團隊人員是

36、該行業企業面臨的人才壁壘。>3、資金壁壘>在人力成本、資金成本、原材料及能源價格上漲等不利因素影響下，特種陶瓷企業要在激烈的市場競爭中保持優勢，必須依靠規模化生產，有效減低成本，同時需要不斷提高自動化生產水平，以降低人力資源成本。但規模化需要資金、時間及人力的大量投入，自動化更需要較大的一次性資金投入，因此新進入者在短時間內無法在成本、規模等方面形成優勢，企業整體競爭力有限，難以在激烈的市場競爭中立足。第三章 公司籌建方案一、 公司經營宗旨運用現代科學管理方法，保證公司在市場競爭中獲得成功，使全體股東獲得滿意的投資回報并為國家和本地區的經濟繁榮作出貢獻。二、 公司的目標、主要職責（

37、一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、特種陶瓷制品行業發展

38、規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xx有限責任公司主要由xx集團有限公司和xxx有限公司共同出資成立。其中：xx集團有限公司出資655.00萬元，占xx有限責任公司50%股份；xxx有限公司出資655萬元

39、，占xx有限責任公司50%股份。四、 公司管理體制xx有限責任公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建

40、立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品

41、符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月

42、5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選

43、、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策，負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的

44、客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘

45、、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、錢xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。2、蘇xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。3、史xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任x

46、xx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。4、姜xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。5、邱xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。6、唐xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱

47、。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。7、戴xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。8、程xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月

48、至今任公司獨立董事。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公

49、司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：（1）公司應重視對投資者的合

50、理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性，公司經營所得利潤將首先滿足公司經營需要。公司每年根據經營情況和市場環境，充分考慮股東的利益，實行合理的股利分配方案。（2）董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，并按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行

51、利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。（3）在符合現金分紅的條件下，公司優先采取現金分紅的股利分配政策，即：公司當年度實現盈利，在彌補上一年度的虧損，依法提取法定公積金、任意公積金后進行現金分紅，單一以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的10%。在公司當年未實現盈利情況下，公司不進行現金利潤分配，同時需經公司董事會、股東大會審議通過。若公司業績增長快速，并且董事會認為公司公司在制定現金分紅具體方案時，董事會應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序要求等事宜，

52、獨立董事應當發表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現金分紅具體方案進行審議前，公司應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復中小股東關心的問題。董事會在決策和形成利潤分配預案時，要詳細記錄管理層建議、參會董事的發言要點、獨立董事意見、董事會投票表決情況等內容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。公司應當嚴格執行本章程確定的現金分紅政策以及股東大會審議批準的現金分紅具體方案。確有必要對本章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足本章程規定的條件，經過詳細論證后，履行相應的決策程序，

53、并經出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的2/3以上通過。（4）股東違規占用公司資金的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。（三）會計師事務所的聘任1、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。2、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務所的審

54、計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前20天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。第四章 項目建設背景及必要性分析一、 國內特種陶瓷市場情況>隨著我國經濟的快速發展，高技術工業陶瓷的市場空間巨大。在工業陶瓷產業比較發達的地區，如江西萍鄉、福建寧德、江蘇宜興、廣東佛山、山東淄博等地，一些技術水平比較高的企業已經開始涉足高技術陶瓷的研發和生產，部分產品已經形成一定規模。如覆膜陶瓷管、多孔陶瓷膜等化工陶瓷產品的產量和技術都達到一定水平。從材料研制的角度來說

55、，工業陶瓷今后的發展趨勢是功能材料小型化、信息化（智能化），結構材料復合化，同時要進一步提高其可靠性，降低成本；從產品種類來說，隨著我國汽車、化工、環保和能源等產業的發展，用于環保和新能源這兩個行業的工業陶瓷將高速發展。>節能環保方面，“十三五”期間，我國預計將建成5000套用于有機廢氣處理的蓄熱式熱氧化（催化氧化）反應器（RTO、RCO），其核心部件是蜂窩陶瓷，其需求量約為10萬立方米/年；冶金和煉鋼行業的節能蓄熱燒嘴需要的蜂窩陶瓷在5萬立方米/年；煙氣處理、水處理等行業對陶瓷過濾管、過濾球及陶瓷膜的需求量也在不斷增加。新能源方面，我國將部署4000MW太陽能熱發電站，用于蓄熱的陶瓷產

56、品在24萬立方米以上，其對碳化硅吸熱器及陶瓷吸熱陶瓷管道的需求量也較大。我國發改委和科技部等相關部委也針對工業陶瓷的發展設立了多項“863”項目和高技術產業化示范項目，使我國的工業陶瓷研究領域幾乎覆蓋了國際上的所有前沿問題，部分研究成果已達到國際先進水平。>在特種陶瓷產業化方面，功能陶瓷尤其是電子陶瓷已形成了相當的市場規模，結構陶瓷的市場規模還較小，但它的總銷售額和市場占有率卻在逐步增長。>1995年我國特種陶瓷產品銷售額80億元人民幣，其中電子陶瓷約占70%，約56億元；結構陶瓷占30%，約24億元。根據國家科學院、國家工程院我國建筑材料發展現狀及邁入新世紀對策咨詢報告，2015

57、年我國特種陶瓷產品產值達450億元。根據中國建材發布的“建材行業新興產業發展大討論”的預測,至2020年中國高技術特種陶瓷的市場需求將達到4000億元/年以上，市場潛力巨大。>功能陶瓷已形成產業，與電子工業配套已初具規模，主要生產陶瓷基片、陶瓷電容器、陶瓷濾波器、壓電陶瓷、敏感陶瓷、磁性陶瓷和絕緣陶瓷等。結構陶瓷起步晚，已初步實現產業化，目前氧化鋯研磨介質及制品產能50噸/年，年產量約10噸；氮化硅陶瓷混合軸承產能30萬套/年，年產量約5萬套；氮化硅陶瓷刀具產能100萬片/年，年產量約為70萬片二、 行業競爭狀況>我國特種陶瓷生產企業有80多家，主要企業有：寧德俊杰、淄博華光、江蘇高淳、唐山陶瓷、景德鎮特陶、湖南新化、南京泰龍、珠海粵科清華等。目前我國境內外資特種陶瓷企業主要有華光菲尼克斯、上海京瓷、上海華克、蘇州共立、上海摩根美超、江蘇江佳、江蘇捷嘉、大連須內等。>我國特種陶瓷的研究和生產在過去30年中得到很大發展，但在實際應用、生產水平和工業化程度上仍然與發達國家相差甚遠。我國大多數特種陶瓷