1、蒲白礦業發，2016? 6號-9 -陜西陜煤蒲白礦業有限公司關于下發生產成本管理考核辦法的通知所屬各單位：利潤和效益是企業的根本，降低成本、減少虧損、追求效益 是企業的生存之道。 在當前煤炭市場供大于求的嚴峻形勢下，許多生產成本高、虧損嚴重的礦井已被迫關停。為有效應對市場危機，推進蒲白礦業有限公司（礦務局、以下簡稱“公司”）生產成本管理工作，進一步提升生產、完全成本（以下稱“生產成本”） 管理水平，科學合理控制成本，確保公司走出困境，特制定本 辦法。一、組織機構公司成立生產成本管理領導小組組長：沈顯華副組長：孫龍琦葉對保楊紀元成員:張增顯樊升明高俊杰陸繼勝竇紅強蔣德明景曉紅薛江龍樊杰胡守平領導

2、小組下設辦公室， 辦公室設在生產技術部，張增顯同志兼任辦公室主任，負責生產成本日常管理工作。二、考核辦法在生產成本指標全面預算的基礎上實行指標量化考核管理。 公司2016年下達各單位生產成本及機關掛鉤部室控制指標見“ 2016年生產單位生產（完全）成本指標表”，基層單位將公司 下達的生產成本控制指標細化分解到各主管科（部）室、車間， 由各主管科（部）室管理、量化考核。三、措施和要求1、認清形勢，強化責任，千方百計抓好成本管控為應對煤炭市場危機， 破解經營困局，集團公司將對生產成 本高、虧損嚴重、治虧無望的礦井實行關停并轉，以減少虧損。 在這生死存亡的關頭，“降成本、提效益、保生存”成為我們生

3、產經營的首要任務，各級管理人員要進一步增強責任意識，積極主動作為，堅決克服“成本到極限、降本沒空間”的消極心態， 想盡一切辦法深挖內潛，千方百計降低成本。2016年初，各單 位要認真梳理本單位生產經營各個環節， 找出、找準成本管控的 方向和關鍵點，從技術上想辦法、從工藝上想辦法， 從管理上堵 漏洞，確保公司平穩渡過難關。同時，各生產單位、機關部室要認真總結近幾年成本管理過 程中的經驗與不足，對各項管理制度、管理細則進行修訂完善， 于2016年3月底前，將新修訂管理制度、管理細則的電子版和 修改部分的紙質版報公司生產成本管理辦公室。2、真正建立“由生產技術部門牽頭，財務、人力資源等部門共管”的生

4、產成本管理體系近年來，我們在建立健全“由生產技術部門牽頭，財務、人力資源等部門共管”的生產成本管理體系上做了許多工作，但個別單位仍然沒有把生產技術部門作為成本管控的牽頭部門，主要表現在成本指標測算、考核與獎罰等工作上。2016年，各單位領導要轉變觀念，真正將生產技術部門牽頭管控成本工作落到實 處。各單位每月15日前將本單位成本報表報公司成本管理辦公 室，以便公司分析、調整成本管控方向。3、依靠技術進步、工藝改進、管理提升，進一步挖掘降本潛力在一定的技術裝備、管理條件下，生產成本有一個合理區間， 只有通過新技術應用、生產工藝改進、管理水平提升，才能使成本進一步降低。各級管理人員要牢固樹立技術革新

5、對降低成本的 潛力是無限的理念，在做好日常技術管理的同時，重點抓好以下工作。一是進一步優化生產系統。 各單位要按照“系統簡單、實用、 安全”的原則，認真按期完成已確定的 2016年生產系統優化項 目（共14項）。二是在現有技術裝備條件下， 大膽創新，積極改進生產工藝， 提高單產單進水平，縮短生產時間，減少生產班數，實現降本增效。三是盡力推廣應用新技術、 新工藝。各單位要結合自身實際， 盡力推廣應用新技術、新工藝，提高工效，降低成本。新區兩礦 要積極利用CQ爆破預裂松動等技術提高頂煤回收率。四是強力推進“機械化換人，自動化減人，智能化替人”工 作。各單位要結合自身實際， 在條件允許的情況下， 盡

6、力推進此 項工作，逐步實現皮帶運輸集中智能控制，主提升系統自動化控制，排水、壓風系統無人值守，各類監測監控自動化控制。4、大力推進全員成本管理通過幾年的成本管控， 各單位降本空間越來越小， 要想進一 步降低成本，必須依靠廣大職工的智慧與力量。2016年，各單位要采取多種措施調動職工參與降本增效，大力推進全員成本管理工作。一是進一步延伸成本指標分解。2016年，各單位必須將成本指標落實到班組、崗位，與工資掛鉤，節獎超罰，充分調動職 工的積極性、主動性、創造性，促使職工立足崗位降本增效。二是鼓勵職工立足崗位、 創新增效。每位職工都是降本增效 的主體，生產過程中的各個環節存在什么問題、哪些地方需要改

7、進，一線工人最清楚。2016年，各單位要積極采取有效措施， 充分挖掘職工創新增效的潛力。5、實行全面預算成本管理每月底前，各單位要結合下月生產任務、生產條件、經營管 理等，對下月材料、工資、電力、期間費用等進行全面預算，測 算出一個科學合理的成本指標，分解到各責任部門和有關區隊， 按月進行考核獎罰。同時實行單項工程預算承包管理，對工作面安裝、回撤等單項工程材料、人工成本提前做好預算， 承包給有關部門、區隊或相關責任人，由他們自主管控成本。6、進一步優化勞動組織，減人提效2015年，公司通過優化勞動組織、對富余人員實施“走出 去”等措施，有效降低了各生產單位人工成本。2016年各單位要繼續在優化

8、勞動組織上下功夫，使企業實現“精干、高效”目標。一是按照“一線充足、二線基本滿足、地面精干”的用工原 則，結合公司“治虧創效”目標，精簡機構，該撤的撤、能合并的合并，大力壓縮非生產人員，減少用工總量。二是盡量實行聯合檢修，減少輔助人員。在有條件的情況下， 盡量組建聯合檢修隊伍， 對同一個生產區域內采掘區隊、輔助區隊的設備進行檢修，各區隊不再設大班檢修班。三是推行“一人多崗”，盡量滿負荷工作。各單位在摸清各 崗位工工作量的前提下，合理安排崗位工的工作量與工作次序， 使崗位工當班都在工作。7、嚴控工資總額，合理薪酬分配一是嚴格執行公司工資總額管理辦法，不得在工資總額外提取和列支工資性項目； 二是工

9、資必須與效益掛鉤， 堅決打破 “干多干少一個樣”的工資分配形式；三是結合自身實際推行工 資分配內部市場化運作，凡是能夠以定額標準進行考核的一律實 行定額考核，凡是有量可計、有價可計的工作項目一律進行計件 核算。&嚴抓材料采購和日常管控，降低材料成本一是嚴控材料、設備投入，規范材料采購。2016年，各單位一律不得新購置設備。 材料采購要在市場調研的基礎上，做到按量采購、用時采購、比價采購、招標采購，確保采購的材料物 美價廉。二是加大材料丟失、浪費獎罰力度。各單位每旬要組織對井下材料管理、采掘工作面、 公共區域等進行一次全面檢查，按照責任劃分，對責任區以內撿拾到的材料，按原價的十倍處罰相關

10、區隊、責任人，對沒有發現丟失材料的區域責任人進行適當獎勵， 并做好獎罰臺賬，公司將進行抽查，杜絕材料丟失和浪費。三是積極擴大生產材料“代儲代銷”范圍，盡快實現物資“零 庫存”。如果短期內無法實現“零庫存”，必須堅持定期盤庫，清 理閑置設備、材料。每季度由主管生產的領導組織對供應科、區隊庫房進行一次盤庫，及時處理閑置材料、設備，若單位內部消化不了，報公司進行調劑使用。各單位要做好盤庫記錄。四是加大修舊利廢獎勵力度， 最大限度地實現廢舊利用。各單位要進一步加大材料回收復用和修舊利廢管理力度，對能通過維修、大修達到使用條件的材料、設備，盡量維修復用；對一些 報廢的材料、設備，通過加工使其有新的使用方

11、向。如可以把磨損嚴重的150、40T溜槽幫、鐵道，焊接成金屬棚腿，把廢舊的 鋼絲繩加工成幫部鋼絲繩錨桿等等。同時要不斷創新回收復用管理模式，盡量實行機修廠維修、加工市場化結算，提高維修職工工作積極性。9、加強設備保養和檢修，進一步提高機電設備效能各單位要進一步加強機電設備管理，減少設備事故影響，充分發揮設備效能。一是礦井大型設備、主要設備使用一定期限后，必須強制檢修，特別是綜采設備必須升井大修；二是每月（月末或月初）必須停產一天進行檢修，每天必須對采掘工作面設備停 產檢修，確保設備正常運轉；三是做好設備日常維護保養，確保設備無故障運行。同時做好檢修人員培訓，提高檢修水平，保證檢修質量。10、強

12、化供用電管理，降低電力成本一是堅持 “避峰填谷”。盡量做到峰時停產檢修、谷時、平 時生產，減少高峰用電量； 二是實行分區用電指標量化考核。各礦要認真落實分區裝表計量考核工作，對各生產區域用電環節制定電費控制指標，每月進行考核，節獎超罰；三是根據生產需要嚴控大型設備運行時間，杜絕設備無功空轉；四是進一步優化供 電系統。認真查找分析礦井供電系統漏洞，制定優化方案，降低損耗；五是推廣無功集中與就地補償裝置的搭配應用，減少損耗。11、根據用戶需要，合理組織生產和洗選各單位根據用戶對煤炭發熱量、含硫量等要求，合理組織生產和洗選。一是各礦要根據煤炭銷售情況，合理組織生產，盡量減少原煤落地，控制回煤對成本的

13、影響； 二是新區兩礦要按照用 戶對煤炭發熱量、含硫量等要求，合理進行原煤洗選、篩選，盡 可能減少洗選產生的煤泥、中煤。12、規范成本費用核算。各單位要嚴格按照公司標準成本費用列支范圍及要求進行成本費用核算，該進成本的必須進足、 進夠，不該進的嚴禁列入，該分月攤銷的不能一次攤入成本，確保成本核算結果能夠客觀反映本單位實際成本水平。13、堅持按期召開成本分析會。各單位要堅持每月按期召開生產成本分析會、 每周召開材料分析會。 生產成本分析會要對 工資、材料、電力、期間費用等所有可控成本進行全面分析，尋 找節超原因，制定整改措施。2016年，各單位區隊（車間）、班組也要定期召開成本分析會， 以提高區隊

14、、班組的成本管理意識。14、 嚴控專項資金使用。各礦提取的維簡費、安全費用必須 嚴格按照公司專項資金管理辦法和控制額度使用，嚴禁無計劃、 超計劃使用或將專項資金用于非生產性項目。15、加大期間費用控制力度。各單位領導要帶頭厲行節約， 反對鋪張浪費，嚴格執行蒲白礦業公司期間費用管理細則有關規 定。按照“合理必要、勤儉節約”的原則，嚴控非生產性開支， 大力壓縮辦公費、會議費、招待費等，杜絕奢侈浪費。四、獎罰辦法生產成本與班子成員年薪掛鉤全年累計完成公司生產成本控制指標的單位， 兌現班子全額 成本績效年薪；成本較公司控制指標升高 2% （含2%以內，班 子成本績效年薪扣除10%升高4% （含4%，班

15、子成本績效年薪 扣除20%升高6% （含6溝，班子成本績效年薪扣除 30%依此 類推，扣完為止。五、其它1、本辦法適用于公司所屬全資子公司、控股子公司，具有 實質控制力的參股公司。2、本辦法從2016年元月1日起執行，解釋權歸礦業公司。3、各基層單位依據公司 2016年生產成本管理考核辦法， 結 合自身實際，制定本單位 2016年生產成本管理考核辦法，以正 式文件上報公司生產成本管理辦公室。附：2016年生產單位生產（完全）成本指標表抄送：雷貴生、沈顯華、孫龍琦、葉對保、楊紀元，局屬各單位、機關相關部室。陜西陜煤蒲白礦業有限公司黨政辦公室2016 年1月8日印發2016年生產單位生產（完全）成

16、本指標表單位項目掛鉤部室朱家河煤礦（元/噸）西固煤業 （元/噸）建莊礦業 （元/噸）建新煤化 （元/噸）煤礦運營公司鐵運公司矸石電廠煤化運營公司 （萬元）黃陵項目部 （元/米）檸條塔項目 部（元/米）合并后指標（元/米）蒲白老區 （元/噸）寶麟新區（萬元）發電 （元/度）供暖（元/噸）完全成本203.10173.60170.10165.205112.034946.545510.8035.473297.220.64116.911745.121、材料原煤材料生產技術部、機電動力部22.0527.0023.9728.22445.201600.00705.96非煤材料非煤產業管理處3.82246.25

17、0.2754.672、職工薪酬人力資源部111.7568.1429.5944.152483.68508.122279.4223.641459.570.2120.491479.72其中：職工工資66.5043.5518.6028.081634.00334.291499.6216.46996.700.1312.581015.603、電力原煤電力機電動力部9.508.107.909.22358.0080.84非煤電力非煤產業管理處0.370.075.504、修理費原煤修理費機電動力部、規劃發展部2.033.218.056.7561.43非煤修理費非煤產業管理處、規劃發 展部1.27102.000.0

18、118.1315.095、塌陷補償費生產技術部、財務資產部0.500.806、采礦權價款攤銷財務資產部5.100.840.944.807、勞務派遣服務費人力資源部0.005.130.001.001724.321999.021839.08&運輸費用財務資產部0.000.0010.000.389、專業化服務外包費人力資源部0.006.0017.768.6510、相關稅費財務資產部3.203.107.227.0711、制造費用財務資產部、人力資源部1.807.155.300.38266.83382.43292.931.811340.700.0112、期間費用管理費用財務資產部、黨政辦公室1.492.453.043.0080.151