1、財務軟件實訓報告一年一度的實習結束了 ， 學校為了把我們所學專業知識由理論上升到企業具體業務操作，于6月25 日到7月20 日在經管院計算機機房開展了為期四周的關于用友 erp-u8 管理軟件 的實習 。 在學習軟件理論知識的同時 ， 結合上機親手操作 ，親身感受企業內部的財務處理過 程， 不僅使我們更進一步的了解專業技能 ，還使我們在實踐更為系統 、專業的了解會計處理過 程的具體操作 ，為我們以后工作打下堅實的基礎 。實習已經結束 ， 在這短短的實習期間我收獲 良多。一、實習的目的在信息技術日新月異 、 管理理念層出不窮 、 企業信息化建設全面推進的大背景下 ， 會計工 作也經歷了從手工會計

2、電算化再到會計信息化這一發展過程。 會計電算化是現代經濟管理活動的一個重要組成部分 ，是會計發展的一個歷史性飛躍 ，是以計算機替代人工記賬 、算賬 、報賬 以及對會計信息進行分析和利用的過程 。會計信息系統是一門典型的邊緣學科 ， 其內容隨著管 理理論 、信息技術和企業應用的發展而不斷更新 。只有更為密切的結合企業實際 ， 才能使學科 發展更具有生命力 。通過本實踐課程用友軟件的學習 ， 為我們提供了學習財務軟件的機會 ， 并 通過老師的理論講解和實際上機操作 ，使我們在基本掌握實際企業賬務處理流程 、 會計電算化 的基本原理 、 財務軟件的主要功能及其使用方法 ， 能夠運用財務軟件對企業業務

3、進行會計處 理， 提高實際操作能力 ，為今后從事會計工作打下良好基礎 。二、實習的主要內容本次實習的主要內容有系統管理與企業應用平臺 （ 系統管理 、企業應用平臺 ） 、 總賬管理 （ 系統概述 、 總賬管理初始設置 、 總賬管理日常業務處理 、 總賬管理系統期末處理 ） 、 ufo 報 表管理（系統概述 、報表管理 ） 、薪資管理 （系統概述 、薪資管理系統日常業務處理 ）、固定資 產管理 （系統概述 、固定資產系統日常業務處理 ） 以及與各自相應的實驗項目 。（ 一 ） 用友財務軟件系統管理財務軟件系統管理主要學習了系統管理的功能、 相關概念 、 建立新年度核算體系以及企業應用平臺的基礎設

4、置 。其次 ，我們學習了財務軟件系統管理的相關比較概念1、賬套與年度賬 ： 賬套是指企業應用會計信息系統之始 ，首先需要在系統中建立企業的 基本信息 、核算方法 、 編碼規則等 ， 稱之為建賬 ， 這里的賬是賬套的概念 。 在 erp 系統中 ， 用戶不僅可以建立多個賬套 ， 而且每個賬套中可以放不同年度的會計數據 ，不同年度的數據存 放在不同的數據庫中 ， 稱為年度賬 。輸出賬套功能2、引入與輸出 ： 引入賬套功能是指將系統外某賬套的數據引入本系統中 是指將所選的賬套數據做一個備份3、角色與用戶 ： 角色是指在企業管理中擁有某一類似職能的組織， 這個角色組織可以是實際的部門 ， 可以是擁有同

5、一類職能的人構成的虛擬的組織。 用戶是指有權限登錄系統 ，對系統進行操作的人員 ，即通常意義上的操作員 。4、系統管理員與賬套主管 ：系統管理員負責整個系統的總體控制和數據維護工作， 以系統管理員的身份注冊進入賬套 。賬套主管負責所選賬套的維護工作以及該賬套操作員權限的設 置。再次 ，我們學習了建立新年度核算體系的步驟 ：年度賬備份 - 建立新年度賬 - 結轉上年 數據 - 調整相關事項 - 新年度日常業務 。最后 ，我們學習了企業應用平臺 。為了使用友軟件成為連接企業員工 、用戶和合作伙伴的 公共平臺 ，使系統資源能夠得到高效 、合理的使用 ，用友設立了企業應用平臺 ， 在此平臺用戶 可以進

6、行基礎設置和業務處理 。基礎設置是為系統的日常運行做好基礎工作 ，主要包括基本信 息設置 、 基礎檔案設置 、 數據權限設置以及單據設置 。對應的實驗內容 ：系統管理和基礎設置的內容 ，對建立新賬套 、財務分工 、 基礎檔案的設 置進行操作 。 建立賬套的時間較長 ， 需要耐心等待 ; 賬套主管自動擁有所有權限 ， 而每一個用 戶的權限掌握在賬套主管的手中 ， 只有賬套主管給予用戶權限 ，并且根據所給資料進行基礎檔 案的設置 。（ 二 ） 用友財務軟件總賬管理總賬管理是會計信息系統的核心子系統 ，其他管理如 ：工資管理 、固定資產 、 應收應付 款、 資金管理 、成本管理 、存貨管理等都是在圍

7、繞著總賬管理來運作的 。總賬管理系統的重要 地位不可忽視 ， 它適合于各行各業進行賬務核算及管理 。 我們陸續學習了總賬管理系統的功能 及與其他系統的關系 、初始設置 、 日常業務處理等內容 。首先 ，我們學習了總賬管理系統的主要功能 ，主要包括初始設置 、憑證管理 、出納管理 、設置基礎數據 、 輸入期初余額 。其中設置控制參數是 ，以便為總賬管理系統配置相應的功能或設置相應的 建立會計科目 、 設置輔助核算檔案 、設置憑證類別 、 、 設置明細權限 。在開始使用總賬管理系統時 ，應將賬簿管理 、輔助核算管理和期末處理等其次 ，初始設置包括設置控制參數 對總賬管理系統的一些系統選項進行設置

8、控制 。設置基礎數據包括定以外幣匯率 設置結算方式 、 定義常用憑證及常用摘要 經過整理的手工帳目的期初余額錄入計算計再次 ，就是日常業務處理 ，包括憑證管理 、出納管理和賬簿管理 。憑證管理的內容包括填 制憑證 、 憑證審核 、憑證匯總 、憑證記賬等功能 。 出納管理包括出納簽字 、 現金和銀行存款日 記賬的輸出 、 支票登記簿的管理以及銀行對賬功能 ， 并可對銀行長期未達賬項提供審計報告 。 賬簿管理包括基本會計核算賬簿管理 、 各種輔助核算賬簿管理和現金流量表的查詢。最后是對總賬的期末處理 ，包括銀行對賬 、自動轉賬、對賬、月末處理、年末處理 。對應的實驗內容 ：總賬管理系統初始設置的操

9、作 ， 實驗的主要內容包括總賬管理系統參數 設置、基礎檔案設置 （會計科目、憑證類別、外幣及匯率 、結算方式、輔助核算檔案等 ）、期 初余額錄入 。 總賬管理系統日常業務處理中 ， 填制會計憑證是關鍵 ，我們根據具體業務填制了 九張會計憑證 ，并對其進行了出納簽字 、審核憑證 、記賬 。總賬的期末處理中 ，我們練習了銀 行對賬 、 自動轉賬 、對賬和結賬的具體操作 。（ 三 ） 用友財務軟件 ufo 報表管理會計報表管理系統是會計信息系統中的一個獨立的子系統， 它為企業內部各個管理部門及外部相關部門提供綜合放映企業一定期間財務狀況 、 經營成果和現金流量的會計信息 。 用友 ufo 報表系統是

10、報表處理的工具 ， 利用 ufo 報表系統既可以編制對外報表 ，又可以編制各種 內部報表 。它的主要任務是設計報表的格式和編制公式 ， 從總賬系統或其他業務系統中取得有 關會計信息自動編制各種會計報表 ，對報表進行審核 、匯總 、生成各種分析圖 ，并按預定格式 輸出各種會計報表 。首先 ，我們學習了 ufo 報表管理系統概述 ， 包括功能概述 、ufo 報表管理系統與其他系 統的主要關系 、 ufo 報表管理系統的業務處理流程和 ufo 報表管理系統的基本概念 。 其中報 表的功能包括文件管理、格式設計、公式設計、數據處理、圖表、打印、二次開發功能。ufo 報表管理系統主要是從其他系統中提取編

11、制報表所需的數據 ，總賬 、工資、 應收款及銷售等子 系統均可向報表子系統傳遞數據 。其次 ，是報表管理 ， 包括報表定義及報表模版 、 報表數據處理 、表頁管理及報表輸出和圖 表功能 。 具體操作包括設置表尺寸 、 定義組合單元 、 畫表格線 、 輸入報表中的項目 、 定義行高 和列寬 、 設置單元風格 、 設置單元屬性 、確定關鍵字在表頁上的位置 。（ 四） 用友財務軟件薪資管理薪資問題是企業員工最為關心的問題之一 ，對于調動每一個職員的工作積極性 、 正確處理 企業與職工之間的經濟關系具有重要意義 。首先 ，我們學習了系統概述 ，包括功能概述 、 薪資管理系統與其他系統的主要關系和薪資

12、管理系統的業務處理流程 。 其中薪資管理的主要功能 ，包括薪資類別管理 、 人員檔案管理 、 薪 資數據管理 、 薪資報表管理 。 薪資管理系統與系統管理共享數據 ; 薪資管理系統將工資分攤的 結果生成轉賬憑證 ，傳遞到總賬管理系統中 ; 另外 ，薪資管理系統向成本核算系統傳送相關費 用的合計數據 。其次 ，我們學習了薪資管理的日常處理 ，包括初始設置 、 日常處理和期末處理 。 其中基礎 設置建立工資賬套和基礎信息設置 。 日常處理包括工資類別管理 ， 工資數據管理 、 工資分錢清 單、 個人所得稅的計算與申報 、銀行代發 、 工資分攤 、 工資新數據查詢統計 。期末處理包括月 末結轉 、

13、年末結轉 。工資數據處理結果最終通過工資報表的形式反映 ，薪資管理系統提供了主 要的工資報表供大家進行工資數據查詢 。月末結轉只有在會計年度的 1 月至 11 月進行 ，且只 有在當月工資數據處理完畢后才可進行 。只有出年末結轉只有在當月工資數據處理完畢后才能 進行 。若當月數據未匯總 ，系統將不允許進行年年末結轉 。進行年末結轉后本年各月數據將不 能再變動了 。最后是對應的實驗內容 ： 我們進行了薪資管理系統初始化 、日常業務處理 、 工資分攤及月 末處理 、 薪資管理系統數據查詢的操作練習 ， 并且根據所給資料對薪資管理系統進行了設置，其中工資分攤包括工資分攤類型設置 、分攤工資費用 、

14、人員檔案設置 、計件工資方案設置 、 工 資變動處理和匯總工資類別 。匯總工資類別時必須關閉所有工資類別才可以使用， 所選工資類別中必須有匯總月份的工資數據 ， 月末及年末結賬只能由主管人員才能執行。（ 五 ） 用友財務軟件固定資產管理用友軟件固定資產管理系統主要完成企業固定資產日常業務的核算和管理， 生成固定資產卡片 ，按月反映固定資產的增加 、減少 、原值變化以及其他變動 ，并輸出相應的增減變動的明 細賬 ，按月自動計提折舊 ，生成折舊分配憑證 ，同時輸出一些同設備管理相關的報表和賬簿 。 固定資產管理的學習包括固定資產管理系統的相關概述以及其日常業務的處理等內容 。首先是系統概述 ， 主

15、要是固定資產管理系統與其他系統的主要關系。 固定資產管理系統和系統管理共享資源 ，主要是將固定資產相關項目的調整 、 變動等數據通過記賬憑證的形式傳輸 到總賬管理系統并保持固定資產賬目與總賬的平衡 。其次是固定資產管理系統的業務處理流程 ， 包括初始設置 、 日常處理和期末理 。 初始設置 包括設置控制參數 、基礎數據 （ 包括資產類別 、部門 、部門對應折舊科目設置 、增減方式設 置、折舊方法設置 ） 。日常處理包括資產增減 、資產變動 、資產評估 、生成憑證和賬簿管理 。 資產的變動表現為原值變動 、 部門轉移 、資產使用狀況的調整 、資產使用年限的調整 、折舊方 法的調整 、變動單管理

16、。 這些變動情況的衡量需要借助資產評估手段來進行。固定資產管理系統的期末處理工作主要包括計提減值準備 、計提折舊 、對賬 、月末結轉等內容 。企業應當在期 末或至少在每年年度終止 ，對固定資產逐項進行檢查 ， 作出是否計提減值準備的判斷 ，計提折 舊也是固定資產管理系統的主要功能之一 。最后是對應的實驗內容 ：進行了固定資產管理系統參數設置 、 原始卡片錄入 、 日常業務處 理、 月末處理 。要注意的是初始化設置完成后 ，有些參數不能修改 ，所以要慎重 ; 資產類別編 碼不能重復 ，同一級別類別名稱不能相同 ，類別編碼 、名稱 、計提屬性 、卡片樣式不能為空 ;已使用過的類別不能設置新下級 。

17、日常處理包括資產增減 、資產變動 、資產評估 、 生成憑證和賬簿管理 。固定資產卡片是固定資產核算和管理的基礎依據， 為保持歷史資料的連續性 ，必須將建賬日期以前的數據輸入到系統中 。三 、 實習收獲與體會為期四個星期的用友軟件實習已經結束 ， 通過本次實習 ， 我對會計電算化完成了由陌生到 熟悉的過程 ， 掌握了系統管理與企業應用平臺 、 總賬管理 、ufo 報表管理 、 薪資管理 、 固定資 產管理 ， 并且通過各自相應的實驗項目模擬練習了財務軟件在企業處理實際業務的過程。回顧這四個星期的實習操作 ， 我最大的感受就是 ： 只有把自己所學的知識運用到實踐當中 ， 才能體 現知識原本的價值

18、。通過本次實習 ，使我在學習到了新的知識的同時 ，也發現了自己存在的不足 ， 導致在實際 操作的過程中屢屢碰到麻煩 ， 比如說在注冊系統時候沒有將系統的時間和賬套會計期間相統 一，因此給后面的操作帶來極大的不便 ; 在總賬管理系統操作中設置會計科目時候少設置了明 細科目 ，結果在輸入期初余額時候才發現問題 ，還要再去補充設置 ; 在制作憑證的時候憑證的 制作日期發生了混亂 ， 系統提示說制作憑證不序時 ， 無法進行后面憑證的操作 ; 在進行初始設 置的時候沒有啟用應收應付賬款受控科目， 導致輸入憑證的時候不能使用 ; 操縱員出納權限設置所引起的不能登銀行存款日記賬等等問題 ， 這讓我明白了 ， 會計是個極其重視細節的工作 ， 容不得半點馬虎 。在經濟飛速發展的今天 ，會計也