1、中式快餐廳投資可行性分析報告 演講人 目錄 1.11.1可行性研究概述可行性研究概述 ?1.1.1項目可行性研究的發展 ?1.1.2項目可行性研究的分類 2.2可行性研究的內容和程序可行性研究的內容和程序 ?2.2.1北京快餐市場分析 ?2.2.2進入快餐速遞行業的SWOT分析 ?2.2.3找到市場細分突破點： ?2.2.4市場定位 ?2.2.5經營戰略規劃 ?2.2.6第一階段的經營策略 ?2.2.7人員編制與工資薪酬方面 ?2.2.8項目投資預算 ?2.2.9項目收支盈利預算及投資回報分析 2.3總結總結 ?1.1可行性研究概述 ?1.1.1項目可行性研究的發展 我國從1978年實行改革開

2、放政策以來，經濟發展迅速，人民生活水平顯著提高帶動了消費水平的相應提高和生活療式的改進，促使傳統烹飪勞動南家庭轉向社會化。工作餐亦由企事業單位自制轉向由社會提供，這就對快餐產生了相當廣泛的市場需求 1987年，第一家肯德基快餐連鎖店在北京前門正式開業，標志著現代快餐在中國市場上出現，中國快餐業正式進入起步階段。1994年，我國快餐加盟行業的發展被列入國家“八五”計劃，中國快餐業迅速實現了市場擴張。快餐業作為項新興產業在中國已經形成，快餐業已經成為對中國商品市場及勞動力市場影響最大也是最具吸引力的經濟增長點。進入20世紀90年代以來，我國快餐業的營業額一直保持著20%以上的增長速度。快餐已經成為

3、出差旅游、商務往來等流動人口和工薪階層、學生等人群在外就餐的優先選擇。快餐的消費市場與供應市場已經基本形成 1997年9月原圍內貿易部正式頒發中國快餐發展綱要，加上原國內貿易部1997年3月頒布的連鎖商店經營管理規范意見、1997年11月頒發的商業特許經營管理辦法（試行），為我國中式 快餐業的健康發展提供了有力的保障。 目前，快餐業市場傳統吼味快餐方興未艾，海外快餐已紛紛進入，形成r海內外高中低、傳統與現代并存，互為補充、互相競爭共同發展的市場格局，已成為現代餐飲業市場不可分割的重要組成部分。 ?1.1.2項目可行性研究的分類 一、原始模式。 原始模式，就是最早的，最普遍的一種快餐模式。 由廚

4、師預先炒出各種美味經濟的菜肴（炒一鍋約3-20kg），放入菜盤保溫。一種產品快賣完了，就得通知廚師繼續炒菜出來。由顧客自由挑選，打餐人員打給他們。打完餐之后收錢。或者顧客自助打餐。投資性質： 適合小資金投資。適用地段：學校周邊、工業區、集貿市場，火車站，汽車站。 二、送餐模式 送餐模式，顯而易見就是快餐配送。比較出名的，麗華快餐，就是以快餐配送為主的經營模式。分別由客服、廚房、包裝、配送幾個流程組成。廚師每天或者每周，甚至每月進行菜單安排。每天上午10點前預先炒出各種套餐需要的產品。交由包裝組進行保溫，打包。客服接到顧客訂餐信息，將詳細信息交由調度人員安排送餐員取餐配送并收錢。投資性質：適合小

5、型，中型，大型投資。適用地段：金融區，商務中心，集貿市場（電腦城，裝修建材市場，服裝批發市場） 承接各種商務會議， 國際會展，招聘會，演唱會等訂餐等團膳服務。 經營延展:食堂托管，單位團體訂餐等。 ?三、小炒模式 小炒模式，一般是現炒現賣。顧根據過菜譜，點菜牌點餐。菜譜在設計上都是比較方便提前備貨，經濟實惠的產品，部分是八人套餐，五人套餐，三人套餐等。流程是:點餐收銀上菜。投資性質：適合中型，大型投資。適用地段：金融區，商務中心，集貿市場（電腦城，裝修建材市場，服裝批發市場）購物中心，步行街，商業街等。 ?四：商務簡餐模式 商務簡餐模式，是目前城市上常見的一種模式。一般開在商場，購物中心，寫字

6、樓附近，火車站等。 經營模式以及類型：售賣各種商務套餐，蓋澆飯，品種大多是雞肉，豬肉，牛肉等各種組合套餐，以及各類湯點，風味面食。廚房加工好各類套餐所需要的食材，放入保溫鍋。顧客點餐后廚房進行打餐，微波出菜。 裝修風格類似于麥當勞，肯德基。 比較具有代表性的有吉野家，真功夫等。投資性質：適合中性大型投資。 ?五、組合模式 ?組合模式是根據以上各種，取其適用的進行組合經營。一般根據地區， 風味等進行組合。由小炒，商務套餐，燒臘，面食，點心，等組合的經營模式。 分為燒臘檔，小炒檔，面食檔，炸爐，套餐檔。收銀員根據顧客點餐，將信息給廚房，廚房根據點菜單進行分工出菜。目前在上海，江蘇，浙江等大型城市比

7、較普及這種模式。主要設在大型商場，購物中心，火車站等。其中最具有代表性的，味之都，就是非常成功的模式。 ? 2.2可行性研究的內容和程序 ? 2.2.1北京快餐市場分析 1、 北京快餐速遞的市場現狀： 朝九晚五快節奏的工作和生活，是北京這樣的大都市快餐速遞市場的起源。快餐一般是針對的中午午間的消費（但也有公司推出了24小時配送服務），由于中午上下班時間短，工作壓力大，讓眾多的上班族青睞快餐速遞，在辦公室就餐。由于該市場可以是小本經營，行業進入門檻低，投資回收期短，導致眾多的快餐速遞公司誕生，來分食這塊蛋糕。目前粗略估計，提供快餐速遞的公司（包括專營速遞和有門店僅針對就近區域配送的餐飲企業）有幾

8、千家，由此可見市場的激烈程度。 快餐速遞的消費者主要針對有一定經濟承受能力的學生和上班族；從銷售量上分有零售（1個和幾個人）和團購（企事業單位集中定餐、會議餐等數量龐大的定餐）兩個市場，由于北京國家企業和事業單位的會議， 以及展會眾多，導致了眾多的快餐速遞公司越來越重視團購配送這個市場，有的公司直接定位在這個市場，從市場消費量上看，團購市場占有的份額要高于零售消費。 快餐速遞的市場一般針對的比如學校公司等所在的集中的商圈，在北京主要有亞運村、中關村、西單、CBD和朝外五個主要商圈，這是快餐速遞消費比較集中的區域。由于沒有進行詳細的調查，對于快餐速遞的市場容量還沒有明確的數量，但比如做的最好的麗

9、華快餐一天的配送量在10萬份，而北京的上班族至少在幾百萬，所以，粗略估計北京快餐速遞的日消費量在100萬份以上，這是最保守的數字，如果我們能占有總市場1%的份額（相當于從麗華快餐手中搶奪10% 的市場），日配送量達到1萬份，也是非常驚喜的利潤。 由于受原材料上漲等因素影響，近來行業的平均利潤率降低。但龐大的市場容量，仍然讓眾多的企業切入快餐速遞這個市場。從各競爭對手的定位看，有中式和西式的，有僅中午和24小時服務的，快餐速遞市場的細分還缺乏一定的深度，行業同質化嚴重，并且缺乏品牌形象建設。目前北京市場的知名品牌僅有麗化一家，麗華的主要市場還是在團購上，其余品牌都混戰在一起力求突圍，擴大市場份額

10、，即使市場占有率最高的麗華快餐，也缺乏品牌定位，沒有一套品牌建設規劃思路，營銷手段單一。多數快餐配送企業難有讓顧客贊不絕口之辭，抱怨之聲時有。其原因在于送餐時間不能保證,特色不突出，加工生產流程復雜而導致效率 以及展會眾多，導致了眾多的快餐速遞公司越來越重視團購配送這個市場，有的公司直接定位在這個市場，從市場消費量上看，團購市場占有的份額要高于零售消費。 快餐速遞的市場一般針對的比如學校公司等所在的集中的商圈，在北京主要有亞運村、中關村、西單、 CBD和朝外五個主要商圈，這是快餐速遞消費比較集中的區域。由于沒有進行詳細的調查，對于快餐速遞的市場容量還沒有明確的數量，但比如做的最好的麗華快餐一天

11、的配送量在 10萬份，而北京的上班族至少在幾百萬，所以，粗略估計北京快餐速遞的日消費量在 100萬份以上，這是最保守的數字，如果我們能占有總市場 1%的份額（相當于從麗華快餐手中搶奪10% 的市場），日配送量達到1萬份，也是非常驚喜的利潤。 由于受原材料上漲等因素影響，近來行業的平均利潤率降低。但龐大的市場容量，仍然讓眾多的企業切入快餐速遞這個市場。從各競爭對手的定位看，有中式和西式的，有僅中午和 24小時服務的，快餐速遞市場的細分還缺乏一定的深度，行業同質化嚴重，并且缺乏品牌形象建設。目前北京市場的知名品牌僅有麗化一家，麗華的主要市場還是在團購上，其余品牌都混戰在一起力求突圍，擴大市場份額，

12、即使市場占有率最高的麗華快餐，也缺乏品牌定位，沒有一套品牌建設規劃思路，營銷手段單一。多數快餐配送企業難有讓顧客贊不絕口之辭，抱怨之聲時有。其原因在于送餐時間不能保證 ,特色不突出，加工生產流程復雜而導致效率低下的原因菜肴口味及服務多有相似，讓人難有耳目一新之感，飲食樂趣驟減。 要想立足于快餐速遞市場，能夠持續發展，必須了解該行業的切入經營的基本關鍵點，主要為：一是配送速度，二是衛生；其次就要考慮到營養口味和價格了。 ?2、 消費現狀： 從消費者結構分析，對快餐速遞的消費者有零售和團購兩部分。 零售消費者主要是指比如10人以下的這樣小規模訂餐用戶，而團購消費者主要是指企業事業單位統一訂餐、大型

13、會議訂餐等份額較大的團體用戶。消費者選擇快餐速遞公司的信息來源主要有：宣傳單、網絡和同事朋友介紹。大多消費者訂餐的方式是通過電話，不過，通過網絡訂餐的用戶數量日趨增多，這也要求企業必須高度重視網絡營銷的作用。消費者對快餐速遞選擇時，考慮的購買因素依次為：速度、安全衛生、口味、風味特色、價格、營養健康等因素。價格承受能力一般是在820元/份。由于許多商圈周圍都有許多特色快餐店，這樣也分流了快餐速遞市場的一部分份額，分流的主要原因是消費者對快餐速遞的配送速度有意見，其次就是對菜品的口味有意見，比如，很多消費者反映麗華的盒飯難吃，估計這也是麗華把市場重點側重于團購的原因。消費者對品牌的第一認知非常關

14、鍵，如果第一次消費就對速度和口味有意見，那么肯定不再會有第二次消費了，包括這樣的負面信息會向同事和朋友轉告，這一點對我們這樣新進入行業者要高度重視。 ? 3、 競爭狀況： ? 從北京市場行業整體競爭的態勢看，行業處于成長期向市場成熟期過渡階段，競爭相對激烈，有的小型快餐配送公司已經有轉讓等終止經營的行為。目前，北京市場處于領導地位的只有麗華一家，其他的品牌大都在下面混戰掙扎，從這種市場品牌占有結構上看，說明這個市場還是具備非常大的進入空間，因為一般一個行業不可能只有一個領導品牌，按照其他各行業的品牌競爭分布結構看，一般處于領導地位的品牌在3-5家左右，這也說明快餐速遞行業市場的不成熟和存在的機

15、遇。 ? 由于快餐速遞行業的特殊性，一般一個快餐加工點的輻射區域有限，所以，要想獲取更大的利潤，必須有合理的加工點布局，提高配送區域，由點到面的擴張。這也是目前許多品牌的做法，麗華快餐目前在北京有7個加工點，基本能為北京五環之內的用戶提供快餐配送服務，其他做的比較好的品牌比如華天等，也有 3-5個加工點，大部分品牌都是通過一個加工點積累了資金和經驗后，然后再考慮加工點的布局。而這些加工點的來源，一方面是品牌自建，但大部分是通過承包或者并購企事業單位的食堂來完成的（這也是我們進入這個行業的主要方式）。 雖然快餐市場競爭激烈，但由于各品牌的營銷創新能力有限，造成產品同質化嚴重，營銷手段單一雷同，比

16、如宣傳基本上是通過傳單和網絡；同時，包括麗華在內的眾多品牌，都缺乏清晰的品牌定位，不重視品牌形象建設和塑造，但麗華在2007年末成功引入風險投資后，已經開始考慮品牌建設，并且廣告宣傳力度加大（比如在公交車上的廣告）。在促銷手段上，大都為第一次免費贈送，累計有獎，而有實力有網站的企業則推出了類似北京移動一樣網絡消費積分有獎的促銷方式。大多的品牌都沒有去仔細研究消費者，沒有明確的市場深度細分和品牌定位，這也是我們的機會所在。 ?2.2.2進入快餐速遞行業的SWOT分析 ? 1、 優勢： ? 我們進入快餐速遞行業的最大優勢是我們團隊的智慧，整合營銷創新運做能力。人才特別是營銷人才是餐飲行業目前最大的

17、軟肋，比如麗華快餐從人才網上的信息看，一直在招聘營銷和市場總監，這也是企業發展的瓶頸，而從我們團隊的營銷運做能力看，在餐飲行業可以說是高水平的，這為我們進入這個行業提供了最大保障。 ? 2、 劣勢： ? 沒有這個行業的實戰經驗是我們目前最大的缺陷，對餐飲和快餐速遞的行業基本操作流程不太熟悉，缺乏行業經驗。雖然隔行如隔山，但是隔行不隔理，我們知道如何去洞察消費者的需求，然后通過營銷 運做讓消費者滿足，我們(知道如何去創建一個有特色個性的品牌。對于行業經驗的缺陷，我們可以通過并購現有的快餐速遞公司或者是企事業單位食堂來彌補，或者可以從麗華快餐或者做的比較好的快餐速遞公司挖人來盡快的熟悉這個行業生產

18、、加工流程和管理等。 ? 3、 機會： 快餐速遞行業雖然競爭激烈，但是產品同質化現象嚴重，無特色，對市場沒有進行深度的細分和定位，所有品牌都缺乏明確定位，無品牌個性特色，不重視品牌形象建設和塑造，營銷手段基本雷同，整個行業市場處于不慍不火之中，市場缺乏個性鮮明的差異化的品牌，這就是我們的市場機會，我們可以憑借我們綜合的營銷創新能力，在眾多品牌中獨樹一幟，建立我們的特色和服務，在市場上形成亮點。 ? 4、 威脅： ? 競爭對手的模仿和跟進是在我們發展中最大的威脅，如果我們有了創新的營銷方式，競爭對手包括麗華，肯定是模仿跟進的。面對威脅我們的解決方案是，要提前預測到競爭對手的跟進，所以我們要在營銷

19、策略上始終領先一步，創新方式上要快，始終保持營銷創新領導者的地位。 ?2.2.3找到市場細分突破點： ? 目前，整個快餐速遞行業的市場細分化程度缺乏深度，基本上是從消費者需求角度，圍繞在中式和西式，午餐和 24小時配送的這樣簡單的市場細分。我們針對市場的細分要結合我們目前的實際情況和競爭對手跟進的時間，可以按如下思路步驟操作： ? 第一步（半年到一年的時間）： 同質化中找不同，從消費者口味角度主打家鄉菜（在北京吃上家鄉菜）進行市場細分，由于北京外來上班族眾多，即北漂一族，各地有各地的風俗和口味，我們可以從菜品上劃分為：川菜、魯菜、閩菜、上海菜、京菜等（在每周的菜譜上注明），以適合不同口味的消費

20、者，同時，讓北漂一族看到家鄉菜，從情感上能產生共鳴。第一步這樣運做的好處在于，僅僅在菜譜上做一下分類就可以，并且這樣的操作模式，簡單對現有的快餐模式調整一下就可以。如果開始的時候就按男女營養餐進行細分定位，我們的經驗和資源可能不具備。第一步的目的是先搶市場再做品牌。 ? 第二步：（根據我們的經驗和資源積累程度，在一年前后就可以迅速啟動，在市場細分上領先競爭對手） 把快餐速遞市場從消費者性別和需求不同的角度進行細分，即按男女進行細分，比如：男士餐、女士餐，營養的關鍵一是在菜的搭配上，同時考慮在營養湯料上做文章，開發出比如方便面調料一樣的營養湯。 ? 第三步：（在第二年前后可以考慮，或者可以提前，

21、與第二部一同運做） ? 按營養進行細分，比如：男士營養餐，女士營養餐。營養的關鍵一是在菜上，二是可以考慮在湯上做文章比如壓縮的湯粉湯料就象方便面調料一樣。我們的定位就在快餐營養專家上。 2013/12/1 2014/9/25 2015/7/20 2016/5/13 2017/3/7 2017/12/30 準備階段 初期經營階段 開發拓展階段 成型階段 ?2.2.4市場定位 目標消費者：白領上班族，和有一定經濟消費能力的團購單位。 目標市場：北京高檔消費能力的商圈有亞運村、中關村、西單、CBD和朝外五個主要商圈，這也是下一步我們加工點的重點布局區域。 目標競爭對手：麗華快餐，這是我們超越的標桿。

22、 ?2.2.5經營戰略規劃 ? 1、 品牌戰略目標： 第一年內憑借個性化的品牌特色，要整合利用各種傳播渠道提升品牌知名度，要形成差異化的品牌認知；第二年要在加深消費者對品牌認知的基礎上，提高品牌美譽度。 ? 2、 加工點布局戰略： 先在國貿商圈建立第一個根據地，爭取在第一年建立3家加工點；第二年達到對北京主要商圈的全線覆蓋，爭取能達到配送區域覆蓋在四環之內；第三年達到配送區域覆蓋在五環之內的范圍。前2年的加工點以并購、承包為主，以租賃200300的商用房自建加工點為輻。爭取在第三年建立較大規模的加工基地。 ? 3、 技術戰略： 在第一年站穩積累經驗后，在第二年開始要考慮招聘餐飲營養師，配合第二

23、年的市場細分策略，開發營養餐或湯料。 ? 4、 市場推廣戰略 以點到面，聚焦穩步進行市場拓展。先主打影響力比較大的國貿商圈，然后慢慢向其他商圈擴張推進。前期要明確具體的國貿商圈配送范圍。在北京五環之內多能輻射，并且具備了加工基地后，要建立一套市場拓展的標準，除向鄰近的天津進軍外，另考慮連鎖加盟的經營策略。在市場推廣策略上要始終保持領先競爭對手一步。 ?2.2.6第一階段的經營策略：（第一年） ? 1、 品牌策略： 要有明確的品牌定位，切入市場的第一步，必須給消費者耳目一新的差異化品牌形象認知。（具體的品牌策略見下面的品牌規劃） ? 2、 加工點布局： 在國貿周圍區域內前期并購現有的快餐速遞轉讓

24、店，或者承包企業事業單位食堂。要提前進行調查，并注意相關報紙、網絡的轉讓信息，最好是能承包企業事業單位食堂。 ? 3、 產品線策略： 結合競爭對手的快餐類型，對快餐進行分類，分為川菜、魯菜、閩菜、上海菜等，并且在菜譜和宣傳資料上標明，同時湯也要多樣化（具體等詳細調查競爭對手的湯料后確定，明確家鄉菜家鄉湯）。 為提高菜品的附加價值，每份餐都帶一份特殊設計的5分鐘午餐報或叫午餐刊的報紙類單頁，內容比如笑話，如何提高營養、如何放松壓力的方法、如何搭配營養等，即可墊著餐盒，也可滿足吃飯看報的習慣，并且對品牌也是宣傳。 產品的包裝最好是能類似豆漿一樣的封口設備包裝，要搜集一下競爭對手的包裝盒，考慮我們有

25、特色的包裝，同時要避免菜湯的外漏。 ? 4、 價格策略： 采取中高價策略，一般競爭對手包括麗華快餐的最低價格為8元/份，我們的價格要始終比其高一元左右，與我們提供的營養、衛生、樂趣、更高的速度等價值相配。 ? 5、 銷售渠道： 通過傳統方式的人員宣傳直銷 建立我們的企業網站，通過網上訂餐，通過要結合msn和QQ訂餐。 和送水的送牛奶的捆綁銷售宣傳， 和寫字樓周圍的咖啡店茶樓、以及寫字樓的物業公司保安等場所和人員合作銷售。 ? 6、 廣告宣傳策略： 廣告目標受眾：商圈內的白領消費者 產品廣告語：在北京也能吃到家鄉菜。吃家鄉菜，享受家的感覺。 廣告宣傳方式：通過業務人員在各寫字樓發放單頁（要考慮發

26、放時間，避免和物業保安發生沖突）；通過送水的捆綁發放宣傳單頁；搜集單位聯系方式，考慮郵寄方式宣傳（現在很多這樣的操作的）；考慮短信宣傳；通過網絡進行宣傳。 ?2.2.7人員編制與工資薪酬方面 餐飲業屬于勞動密集型行業，加之本項目餐廳定位為中高端休閑餐廳，產品質量與服務水平均要求較高，我店由于首次開發快餐項目，且飯店無自身培養的該方向的專業人員，故在人員的選用及待遇方面應考慮全面，項目正式運營后，員工總人數約30人左右，月總工資為6.45萬元。（具體詳見下表） 人員編制預算表 職務 人數 （人） 工資標準 元/月.人 合計 （元/月） 說明（工資當中含有績效及相關補助） 店長 1 12000 1

27、2000 管理店面與中央廚房（工資中含相關補助與績效） 廚房主管 1 10000 10000 懂中餐，對麻辣香鍋和火鍋關鍵技術掌握，具有一定的新品研發能力 廚師 4 4000 16000 中工 4 2000 8000 小工 4 1600 6400 一層樓面主管 1 2500 2500 負責整體樓面管理、各崗位指導 二層樓面主管 1 2300 2300 負責員工培訓，熟悉收銀崗位 收銀員 1 2300 2300 水吧員 4 2000 8000 精通所售各類飲品的調制 服務員 9 2000 18000 合計 30 64500 人均工資 2450元/人 ?2.2.8項目投資預算 1、本項目總投資根據

28、客源定位及體現的風格差異不同，要求項目按照本地區餐飲行業中高級別標準裝修并配備相關設施。 2、項目餐廳兩層總面積600平米，以每層300平米計算，投資總額約為128萬元，其中：裝修部分（包括餐桌、椅及家具、燈飾等）約需60萬元，固定資產（包括廚房、前廳的設備）約需45萬元，低值易耗品（包括廚房、前廳工用具等）約需 具體投資細節如下表： 項目 項目內容 預計費用 裝修費用 主要包括廚房、餐廳及門面裝修及桌椅等 約60萬元 設施設備 前廳：空調、音響設備、消防、通迅、收銀系統等（后附前廳設備明細） 廚房：烹飪設備、貯藏設備、加工設備、保溫設備等（后附廚房設備明細） 水吧：榨汁設備、攪拌設備、加熱設

29、備等約30萬元 約45萬 用具、工衣 樓面餐具（一層餐具約 200套共10000元、二層餐具共 150套約35000元）廚房器具（約 8000元）、水吧容器（約 1萬元）、工衣（約30套每套 100元共計 3000元）等 約10萬 具體投資細節如下表： 用具、工衣 樓面餐具（一層餐具約 200套共10000元、二層餐具共 150套約35000 元）廚房器具（約 8000元）、水吧容器（約 1萬元）、工衣（約 30套每套 100元共計3000元）等 約10萬 其他費用 不可估計的費用、設計公司費用、其他開支 約3萬 開辦費 辦理各種證照：工商營業執照、稅務登記證、服務許可證、環保排污證、飲食公司

30、注冊等 約2萬 流動資金 約1萬 開業采購 各種原料、醬料的提前預制采購 約3萬 籌辦期員工工資 約3萬 籌辦期考察學習相關費用 約1萬 總投資 約128萬元 （備注：裝修費用由裝飾設計公司根據選定的具體裝修方案報價，此表費用是按照每平米1000元的裝修費用計算的。） ?2.2.9項目收支盈利預算及投資回報分析 1、根據餐飲業的經營特點分析與其他店態的歷史數據推算，本項目毛利水平控制在55%-65%之間。 2、收入預測 在項目正式經營5個月到達成熟期后，預計每月營業額約為49.71萬元，日營業額約為1.8萬元。 具體經營預測分析見下表： 階段 時間 經營預測 預測營業額 預測各階段月營業額 導

31、入期 2個月 全天客流量約 300人/次，人均消費 40元/次，平均營業額約 1.2萬/天 約72萬元 約36萬/月 成長期 3個月 全天客流量約達到 400人/次，人均消費 40元/次，平均營業額 1.6萬/天 約144萬元 約48萬/月 成熟期 7個月 全天客流量約達到 450人次,人均消費 40元/次，平均營業額達 1.8萬/天 約348萬元 約49.71萬/月 全年總營業額 約594萬元 月平均營業額為 約49.5萬 日平均營業額為 約1.65萬 ?3、每月開支預算共計8.26萬元 （1）、員工工資約7.35萬元。 （2）、雜費總計約為0.91萬元 水電氣費約：8000元 上網及網站維

32、護：100元 其他費用開支約：1000元 （3）、折舊攤銷按2年計算，則月折舊攤銷約為5.33萬元。 ?4、利潤預算（毛利率按平均62%計算） （1）、本項目導入期（2個月）每月營業額在36萬元以上，日營業額在1.2萬元以上，每月可實現凈利潤約9.63萬元。 （2）、本項目成長期（3個月）每月營業額在48萬元以上，日營業額在1.6萬元以上，每月可實現凈利潤約13.95萬元。 （3）、本項目成熟期（7個月）每月營業額在49.71萬元以上，日營業額在1.8萬元以上，每月可實現凈利潤約14.79萬元。 ?5、投資回報分析 （1）、本項目在經營2個月后（導入期后）可實現投資回收15%。 （2）、本項目在經營3個月后（成長期后）可實現投資回收47.5%。 （3）、本項目在經營7個月后（成熟期后）可實現投資回收128.6%。 （4）、經測算本項目在經營9.54個月后，即可實現全部的投資回收。 投資回報分析表 單元：萬元 項目 導入期（ 2個月） 成長期（ 3個月） 成熟期（ 7個月）