1、( 總分： 50.00 ，做題時間： 90 分鐘 )一、單項選擇題本類題共25小題備選答案中， 只有一個符合題意的正確答案。 多選、錯選、 不選均不得分。(總題數：25，分數：50.00)1. 甲是乙公司的研發人員，經長期研究，利用本單位物質技術條件，完成單位交付的研發任務，開發出了 一種新型產品，現欲申請專利。以下關于該成果權利歸屬的說法中，正確的是( ) 。A. 專利申請權及專利權均歸乙公司VB. 專利申請權歸乙公司，專利權歸甲C. 專利申請權歸甲，專利權歸乙公司D. 乙公司和甲對專利權的歸屬不能事先有約定本題考查點是職務發明創造成果的權利歸屬。 根據規定，對于職務發明創造， 申請專利的權

2、利屬于該單位， 申請被批準后，該單位為專利權人。因此選項B 和選項 C 的說法是錯誤的。利用本單位的物質技術條件所完成的發明創造，單位與發明人或者設計人訂有合同，對申請專利的權利和專利權的歸屬作出約定的，從 其約定。因此選項 D 的說法錯誤。2. 根據我國現行法律規定，有權任免證券交易所總經理的是 ( ) 。A. 證券業協會B. 國務院證券監督管理機構VC. 證券交易所會員大會D. 證券交易所理事會 本題考查證券交易所的組織機構。根據我國證券法的規定，證券交易所設總經理一人，由國務院證券 監督管理機構任免。3. 關于上市公司收購，下列說法不符合證券法規定的是 ( ) 。A. 收購人負有數額較大

3、債務，到期未清償，且處于持續狀態的，不得收購上市公司B. 采取要約收購的，收購人在報送上市公司收購報告書之日起 15 日后，公告其收購要約C. 在收購要約確定的承諾期限內，收購人撤銷其收購要約的，應當公告VD. 上市公司收購的目的是獲得或者進一步鞏固對上市公司的控制權 本題考查上市公司收購。在收購要約確定的承諾期限內，收購人不得撤銷收購要約。4. 下列選項中，屬于申請上市的基金必須符合的條件是 ( ) 。A. 基金募集金額不低于 3 億元人民幣B. 基金持有人不少于 2 000 人C. 基金合同期限為 5 年以上VD. 基金管理人必須自有足夠的保證金本題考查申請上市的基金必須符合的條件。申請上

4、市的基金必須符合下列條件：(1) 基金的募集符合證券投資基金法的規定； (2) 基金合同期限為 5 年以上； (3) 基金募集金額不低于 2 億元人民幣； (4) 基 金持有人不少于 1 000 人； (5) 基金份額上市交易規則規定的其他條件。5. 設立基金管理公司，主要股東的注冊資本最低是 (， ) 。A. 5 000 萬元人民幣B. 1 億元人民幣C. 2 億元人民幣D. 3 億元人民幣V本題考查設立基金管理公司的條件。設立基金管理公司，主要股東具有從事證券經營、證券投資咨詢、信 托資產管理或者其他金融資產管理的較好的經營業績和良好的社會信譽，最近3 年沒有違法記錄，注冊資本不低于 3

5、億元人民幣。6. 根據證券法規定，下列關于證券承銷的說法，不正確的是 ( ) 。A. 證券承銷業務采取代銷或者包銷方式B. 證券公司不得以不正當競爭手段招攬證券承銷業務會計專業技術資格中級經濟法(單項選擇題)模擬試卷29C. 上市公司非公開發行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的，應當采用代銷方式D. 承銷團應當由發起人和參與承銷的證券公司組成V本題考查證券的承銷。向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5 000 萬元的，應當由承銷團承銷。承銷團應當由主承銷和參與承銷的證券公司組成。7. 下列人員中，不屬于知悉證券交易內幕信息知情人員的是 ( ) 。A. 發行股票或者公司債券的公司副

6、經理B. 持有公司 5以上股份的股東C. 證券監督管理機構工作人員D. 發行股票或者公司債券的公司的客戶企業董事長V本題考查內幕信息的知情人。內幕信息知情人員不包括客戶企業的人員。8.2015 年 1 月，A 上市公司準備增資發行股票，A 公司下列情形不構成其申請發行股票障礙的是()。A. 2014 年 A 公司曾公開發行過一次股票，但2014 年營業利潤比 2013 年下降 55%B. 2012 年 A 公司的財務報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告C. 本次股票發行所募集資金的投資項目實施后，有可能會與控股股東產生同業競爭D. 2012 年、2013 年和 2014 年均按照企業會

7、計準則的規定計提了資產減值準備V根據規定，最近 24 個月內曾公開發行證券的，不存在發行當年營業利潤比上年下降 50%以上的情形，因 此選項 A 構成本次發行股票的障礙：最近3 年及一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告，因此選項B 構成了本次發行的障礙；投資項目實施后，不會與控股股東或實際控制人產生同業競爭或影響公司生產經營的獨立性，因此選項C 構成了本次發行的障礙。9. 根據證券投資基金法的規定，下列有關證券投資基金發行和交易的表述中，正確的是( ) 。A. 封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回VB. 開放式基金可以在銷售

8、機構的營業場所銷售及贖回，也可以上市交易C. 申請上市基金的基金持有人不得少于 500 人D. 基金上市后發生基金合同期限屆滿的情形將暫停上市 根據證券投資基金法的規定，封閉式基金的基金份額，經基金管理人中請，國務院證券監督管理機構核準，可以在證券交易所上市交易，但開放式基金不得上市交易，故選項B 錯誤?；鸱蓊~上市交易，基金份額持有人不少于 1 000 人，故選項 C 錯誤。基金合同期限屆滿屬終止上市的情形，而非暫停上市，故 選項 D 錯誤。10. 投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到或者超過一個上市公司已發行股份的一定比例，應當編制詳式權益變動報告書。根據規定，該一定的比例是 ( ) 。

9、A. 達到 10%，但未達到 20%B. 達到 5%，但未超過 30%C. 達到 10 %，但未超過 30%D. 達到 20 %，但未超過 30%V本題考查詳式權益變動報告書的編制情形。根據規定，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到或者超 過一個上市公司已發行股份的 20%但未超過 30%的，應當編制詳式權益變動報告書。11. 上市公司發生的下列事項中，應當及時向國務院證券監督管理機構提交臨時報告并予公告的是( ) 。A. 公司遭受凈資產 05%的損失B. 公司決定增加注冊資本C. 公司副經理發生變動D. 公司決定減少注冊資本V本題考查點是上市公司臨時報告中的重大事件。根據規定，公司減資、合

10、并、分立、解散及申請破產的決 定，屬于臨時報告中需要披露的重大事件。12. 下列關于證券交易所職責的表述中，不符合證券法律制定規定的是 ( ) 。A. 公布證券交易即時行情并按交易日制作市場行情表B. 決定公司債券的暫?；蚪K止上市C. 因突發性事件采取技術性停牌應報國務院證券監督管理機構批準VD. 根據需求，可對出現重大異常交易情況的證券賬戶限制交易，并報國務院證券監督管理機構備案證券交易所應當為組織公平的集中交易提供保障，公布證券交易即時行情，并按交易日制作證券市場行情 表，予以公布；證券交易所有權依照法律、行政法規，以及國務院證券監督管理機構的規定，辦理股票、 公司債券的暫停上市、恢復上市

11、或者終止上市的事務。證券交易所根據需要，可以對出現重大異常交易情 況的證券賬戶限制交易，并報國務院證券監督管理機構備案：故選項A、B、D 表述正確。因突發性事件而影響證券交易的正常進行時，證券交易所可以采取技術性停牌的措施；因不可抗力的突發性事件或者為維 護證券交易的正常秩序，證券交易所可以決定臨時停市。證券交易所采取技術性停牌或者決定臨時停市， 必須“及時報告”國務院證券監督管理機構，即不需要經過證監會批準，故選項C 表述錯誤。13. 某證券公司的注冊資本為 5 000 萬元人民幣。根據證券法的規定，下列各項中，不屬于該證券公司 可從事的業務范圍的是 ( ) 。A. 證券經紀業務B. 證券承

12、銷與保薦業務VC. 證券投資咨詢業務D. 與證券交易活動有關的財務顧問業務根據證券法規定，經國務院證券監督管理機構批準，證券公司可以經營下列部分或者全部業務：(1)證券經紀； (2) 證券投資咨詢； (3) 與證券交易、 證券投資活動有關的財務顧問； (4) 證券承銷與保薦； (5) 證券自營； (6) 證券資產管理； (7) 其他證券業務。 證券公司經營第 (1) 項至第 (3) 項業務的，注冊資本最 低限額為人民幣5 000 萬元；經營第 (4) 項至第(7) 項業務之一的，注冊資本最低限額為人民幣 1 億元；經營第(4) 項至第(7) 項業務中兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣D 表述

13、錯誤。14. 甲未經乙同意，將乙的一項發明的內容公開發表在某雜志上。 理部門申請專利。就乙能否獲得專利權一事，下列說法中正確的是A. 甲未經乙同意，將該項發明的內容公開，乙能夠獲得該專利權B. 3 個月前，該發明的內容已經公開，該項發明喪失新穎性，乙不能獲得專利權C. 該發明的內容雖然被公開，但因為無人使用，乙可以獲得專利權D. 乙申請前，因沒有同樣的發明由他人向專利行政管理部門提出過申請，乙能夠獲得專利權 本題考查點是授予專利權的條件。在申請日以前 6 個月內，他人未經申請人同意而泄露其內容的，不喪失 新穎性。15. 根據政府采購法規定，下列各項中，不屬于政府采購當事人范圍的是( )A. 采

14、購人B. 供應商C. 政府預算部門VD. 采購代理機構 本題考查點是政府采購當事人的范圍。政府采購當事人是指在政府采購活動中享有權利和承擔義務的各類 主體，包括采購人、供應商和采購代理機構等。16. 某證券公司向中國證監會申請保薦機構資格。 下列關于該公司申請保薦機構資格條件的表述中， 不符合 證券法律制度規定的是 ( ) 。A. 注冊資本為人民幣 5 億元，凈資本為人民幣 1 億元B. 從業人員 20 人均具有 3 年從事保薦相關業務的經歷VC. 符合保薦代表人資格條件的從業人員 5 人D. 最近 3 年內未因重大違法違規行為受到行政處罰證券公司申請保薦機構資格的， 應當具有良好的保薦業務團

15、隊且專業結構合理， 從業人員不少于 35 人，其 中最近 3年從事保薦相關業務的人員不少于 20 人。故選項 B 錯誤。17. 根據財政檢查實施程序的規定，檢查組向財政部門提交書面財政檢查報告的期限是( ) 。A. 檢查結束 5 個工作日內B. 檢查結束 10 個工作日內VC. 檢查結束 15 個工作日內D. 檢查結束 20 個工作日內本題考查點是財政檢查程序。 檢查組應于檢查結束 10 個工作日內， 向財政部門提交書面財政檢查報告； 特 殊情況下，經批準可以延長，但最長不得超過 30 日。5 億元。故選項 B 正確，選項 A、 C、3 個月后，乙知道此事，即到專利行政管( ) 。V18. 根

16、據證券法，下列選項中，屬于上市公司臨時報告中應披露的“重大事件”的是 ( ) 。A. 股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效VB. 公司發生輕微虧損或者損失C. 公司 14 以上的董事、監事或者經理發生變動D. 持有公司 3以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化臨時報告中的重大事件包括：公司的經營方針和經營范圍的重大變化；公司的重大投資行為和重大的購置 財產的決定；公司訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響；公司發生重 大債務和未能清償到期重大債務的違約情況；公司發生重大虧損或者重大損失；公司生產經營的外部條件 發生的重大變化；公司

17、的董事、 13 以上監事或者經理發生變動：持有公司5以上股份的股東或者實際控制人， 其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化； 公司減資、 合并、 分立、 解散及申請破產的決定； 涉及公司的重大訴訟，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；公司涉嫌犯罪被司法機關立案調 查，公司董事、監事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關采取強制措施；國務院證券監督管理機構規定的其他事項。故只有選項 A 正確。19. 甲家具廠與乙木材公司簽訂一份長期供貨合同， 合同約定： 甲家具廠以自有的加工設備作為貨款的抵押 物，擔保金額最高為 50 萬元。在合同期限內，乙木材公司總計供貨 10 次，貨款總額為 80 萬元

18、；甲家具廠 總計支付貨款 20萬元，其余 60 萬元無力償還。乙木材公司享有優先受償的數額是 ( ) 萬元。A. 20B. 30C. 50VD. 60 本題考查點是最高額抵押。抵押權人實現最高額抵押權時，如果實際發生的債權余額高于最高限額的，以 最高限額為限，超過部分不具有優先受償的效力。20. 根據規定，以企業債券進行質押的，質權設立的時間是 ( ) 。A. 主合同簽訂時B. 質押合同簽訂時C. 將債券交付質權人時VD. 辦理出質登記時 本題考查點是質押權的設立。根據規定，以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，當事 人應當訂立書面合同。質權自權利憑證交付質權人時設立。21. 定

19、金是合同擔保的一種方式， 定金的數額由當事人約定， 但法律對其作了限制規定，即不得超過主合同 標的額的一定比例。該比例是 ( ) 。A. 10B. 15C. 18D.20 V本題考查點是定金的規定。定金的數額由當事人約定，但不得超過主合同標的額的20。22. 甲、乙兩公司于 9 月 10 日簽訂一份加工合同，合同約定乙公司于 12 月 10 日前完成為甲公司加工一批專用機器配件的任務。為保證合同的履行，他們同時簽訂了一份定金擔保合同。9 月 12 日甲公司將機器配件的毛坯交給乙公司， 9 月 15 日甲公司將定金匯給乙公司。定金合同的生效日期是( ) 。A. 9 月 10 日B. 9 月 12

20、 日C. 9 月 15 日VD. 12 月 10 日 本題考查點是合同擔保中定金合同的規定。根據我國擔保法的規定，定金合同從實際交付定金之日起 生效。23. 甲企業向銀行借款 150 萬元，乙企業為甲企業的貸款提供保證，后經銀行同意，甲企業將其中的50 萬元債務轉讓給丙企業， 但是該轉讓行為未經乙企業的書面同意， 根據擔保法解釋 的規定， 下列說法中， 正確的是 ( ) 。A. 乙企業不再承擔任何保證責任B. 乙企業僅就剩余的 100 萬元承擔保證責任VC. 乙企業仍需承擔全部的保證責任D. 乙企業應對其轉讓的 50 萬元承擔保證責任，剩余的 100 萬元不再承擔債權人許可債務人轉讓部分債務，未經保證人書面同意的，保證人對未經其同意轉讓部分的債務，不再承 擔保證責任，但是保證人仍對未轉讓部分的債務承擔保證責任。 甲企業轉讓 50 萬元債務未經保證人書面同 意，因此乙企業對該部分債務不再承擔保證責任。24.關于抵押制度，下列表述錯誤的是 ( ) 。A. 因登記部門的原因致使抵押物進行連續登記的，抵押物第一次登記的日期，視為抵押登記的日期B. 第三人與抵押物所有人為附合物、混合物或者加工物的共有人的，抵押權的效力不及于抵押人對共有 物享有的份額