1、呆滯物料管理辦法呆滯物料管理辦法一.目的L為減少呆滯物料的產(chǎn)生，嚴(yán)格控制呆滯料根源；2.為有效推動(dòng)公司呆滯物料處理，減少庫(kù)存資金積壓及日常物料管理壓力；3.規(guī)范呆滯物料控制與處理過(guò)程，制定合理的獎(jiǎng)罰機(jī)制，促進(jìn)呆滯料的處理。2 .適用范圍本辦法規(guī)定了呆滯物料的確認(rèn)和處理；適用于由于技術(shù)更改、計(jì)劃更改、合同 執(zhí)行等情況形成的呆滯物料的處理。本辦法所指的呆滯物料包括外購(gòu)的物料, 半成品和成品。3 .呆滯物料定義1、呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為以下幾類(lèi)：1 .訂單變更或市場(chǎng)變化，導(dǎo)致物料呆滯；2 .設(shè)計(jì)變更，導(dǎo)致物料呆滯；3 .請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)失誤，導(dǎo)致物料呆滯；4 .客戶(hù)退貨，導(dǎo)致物料呆滯；5 .實(shí)施安全

2、庫(kù)存管理的物料由于市場(chǎng)變化，導(dǎo)致物料呆滯。2、呆滯物料的確定：1）凡品質(zhì)（型號(hào)，規(guī)格，材質(zhì)，性能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲(chǔ)過(guò)久（6個(gè)月以 上庫(kù)齡）等現(xiàn)狀已不適用需專(zhuān)項(xiàng)處理；或因技術(shù)變更，根據(jù)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā) 和銷(xiāo)售計(jì)劃等情況綜合判斷在后續(xù)不能按正常使用的庫(kù)存物料。四.呆滯料處理原則:1、總體原則：以公司利益為本，對(duì)客戶(hù)及供應(yīng)商負(fù)責(zé)；所有呆滯物料的處 理必須以保證品質(zhì)為前提。2、呆滯物料處理方案：月初統(tǒng)計(jì)呆滯物料，組織相關(guān)部門(mén)評(píng)審確定處理 方案；在處理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)計(jì)劃變動(dòng)會(huì)對(duì)呆滯料處理造成影響的，則 立即變更原處理計(jì)劃或停止實(shí)施。3、對(duì)于所有呆滯物料，各部門(mén)提出處理呆滯物料的提案；提案在進(jìn)行評(píng)審并且 通過(guò)后，

3、即可對(duì)物料進(jìn)行處理。五.呆滯物料管理工作：（一）組織部門(mén)：1 .呆滯物料處理由財(cái)務(wù)部匯總數(shù)據(jù)，每月初組織會(huì)議確認(rèn)處理辦法；（二）部門(mén)職責(zé)：1 .技術(shù)中心：負(fù)責(zé)提供呆滯物料變更使用的處理方案；2 .財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)呆滯料處理，各部門(mén)產(chǎn)生呆滯金額進(jìn)行核算、評(píng)估。3 .品保部： 負(fù)責(zé)呆滯料檢驗(yàn)及判定工作，并對(duì)所有呆滯料轉(zhuǎn)用完成的檢驗(yàn)。5 .采購(gòu)部：負(fù)責(zé)呆滯物料進(jìn)行變賣(mài)，退換貨等具體實(shí)施過(guò)程及價(jià)格的議 定。6 .銷(xiāo)售部： 負(fù)責(zé)對(duì)訂單變更、退貨造成的專(zhuān)用呆滯物料、成品的處理方案。7 .生產(chǎn)部： 負(fù)責(zé)生產(chǎn)過(guò)程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，并定期對(duì)制造 部門(mén)的物料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、清理工作，同時(shí)配合返工返修工作。8 .

4、儲(chǔ)運(yùn)部、自動(dòng)化設(shè)備生產(chǎn)部倉(cāng)庫(kù)、水泥制品生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)提供呆滯物料 清單及庫(kù)齡分析，并對(duì)原材料、成品超期物料的提報(bào)及跟進(jìn)處理。六.作業(yè)程序（一）處理的基本流程：呆滯物料清單一今提出處理意見(jiàn)今提交評(píng)審今出具處理報(bào)告今處理實(shí) 施工作流程表單分發(fā)責(zé)任人配合人呆滯品申請(qǐng)?zhí)幚?表呆滯品處理報(bào) 告（二）處理的方式:內(nèi)部消耗（替代品利用，設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)利用，二次加工利用）；外部消耗（客戶(hù)承擔(dān)變更損失，原料退回供應(yīng)商，市場(chǎng)銷(xiāo)售， 變成品銷(xiāo)售，變賣(mài)）（三）處理的時(shí)間：呆滯料處理分為歷史遺留呆滯料與每月新增呆滯料兩個(gè)部分，每月 或者每季度處理一次。（四）各相關(guān)部門(mén)評(píng)審項(xiàng)目如下：1）技術(shù)中心負(fù)責(zé)評(píng)審替代品利用，設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)使用，

5、二次加工利用，變 成品銷(xiāo)售方案的技術(shù)可行性與現(xiàn)場(chǎng)裝配使用情況。2）執(zhí)行采購(gòu)部負(fù)責(zé)評(píng)審需退換物料。3）儲(chǔ)運(yùn)部負(fù)責(zé)變賣(mài)物料的實(shí)施方案及費(fèi)用等。4）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)評(píng)審報(bào)廢與折價(jià)部份的金額確認(rèn)。5）銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)評(píng)審變成品銷(xiāo)售，市場(chǎng)銷(xiāo)售，客戶(hù)承擔(dān)變更損失的方案 確認(rèn)。6）各生產(chǎn)部負(fù)責(zé)二次加工利用方案的確認(rèn)。（五）處理相關(guān)要求：1）以下情況不追責(zé)：新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)物料，公司決定備貨的物料，客戶(hù) 變更且已經(jīng)向客戶(hù)追償?shù)奈锪系确侨藶槭д`造成的呆滯料。2）呆滯金額及處理?yè)p失，原則上以公司制造成本為標(biāo)準(zhǔn)，呆滯處理 的廢品收入不沖減成本。3）金額超過(guò)10萬(wàn)元的，專(zhuān)案處理。七.呆滯物料的獎(jiǎng)懲（一）造成呆滯物料的考核。1.不管是否

6、造成損失，一經(jīng)形成呆滯，立即處罰，處罰參照下表。產(chǎn)生呆滯料金額處罰金額產(chǎn)生呆滯料金額處罰金額0.1萬(wàn)元以下100元1-5萬(wàn)元500元0. 1-0. 5 萬(wàn)元200元5-10萬(wàn)元800元0. 5-1萬(wàn)元300元10萬(wàn)元以上1000 元1 .原則上處罰責(zé)任人。呆滯金額超過(guò)1萬(wàn)元的，部門(mén)經(jīng)理承擔(dān)連帶責(zé) 任；呆滯金額超過(guò)10萬(wàn)元的，中心領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)連帶責(zé)任。2 .扣罰責(zé)任部門(mén)比例分?jǐn)偅喝舸魷袭a(chǎn)生的責(zé)任部門(mén)為多個(gè)的，主 要責(zé)任部門(mén)承擔(dān)70%,次要責(zé)任部門(mén)承擔(dān)30%。以上處罰金額及責(zé)任承擔(dān)比例，按處罰表格式進(jìn)行逐級(jí)審批確定。3 .對(duì)于已出處理方案的呆滯物料，責(zé)任部門(mén)未按規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成消 化而無(wú)充分理由的，拖

7、延第一次罰款100元/次，第二次要200元，第三次 400元，第四次800元，依此類(lèi)推，倍增處罰。（二）.造成實(shí)際損失的賠償，相關(guān)責(zé)任人按以下比例分段計(jì)算進(jìn)行處罰，處 罰最高1萬(wàn)元封頂。產(chǎn)生損失金額賠償金額產(chǎn)生損失金額賠償金額0. 3-1萬(wàn)元30%5萬(wàn)T0萬(wàn)元15%1萬(wàn)-5萬(wàn)元20%10萬(wàn)元以上10%1.獎(jiǎng)勵(lì)方法:按處理金額的5%獎(jiǎng)勵(lì)給相關(guān)部門(mén)，多個(gè)部門(mén)參與獎(jiǎng)勵(lì)的按比例（70%、30%）分配O八：附件：1 .物料處理方案評(píng)審2 .獎(jiǎng)懲通知單物料處理方案評(píng)審物料編號(hào)物料名稱(chēng)品名規(guī)格呆滯原因使 用 方 案（申請(qǐng)時(shí)詳細(xì)方案附后）方案提出人評(píng)審意見(jiàn)口技術(shù)部：口采購(gòu)部：財(cái)務(wù)部：口銷(xiāo)售部口品管部實(shí)施結(jié)果物料總金額處理價(jià)值部門(mén)經(jīng)理確認(rèn)領(lǐng)導(dǎo)審批總經(jīng)理審核注：報(bào)批時(shí)請(qǐng)附處理情況。獎(jiǎng)懲通知單被獎(jiǎng)/ 罰人姓名所屬部門(mén)職務(wù)申請(qǐng)檢 查人0 期工號(hào)