1、鼎信諾操作及審計程序培訓(xùn)I。 上 （精簡41)企業(yè)電腦上ab如果客戶端和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)版取數(shù)c企業(yè)不是很amsde200CM£ msde2b入至鼎信諾項目議觀看還c3)單機(jī)版網(wǎng)絡(luò)版 單機(jī)版企業(yè)非常配代 將審計前端拷為例）通過財務(wù)軟件的備份功能，備份出一個文件夾，這個文庫為例） 點連接oracle數(shù)據(jù)庫為例）選擇76潮5. X /接口找到備份文件夾中文件）始取數(shù)。./客戶端上取數(shù)：服務(wù)器名稱填寫服務(wù)器的ip地址或者服務(wù)器的計算機(jī)全稱，連接然后，打開而端取數(shù)工具中的文件， 連接后開始取數(shù)。注：導(dǎo)出文件取數(shù)時不顯示會計年月導(dǎo)出文件（以浪潮5. X / 首先進(jìn)入企業(yè)的財務(wù)軟件, 件夾中有圻多txt

2、備份。單機(jī)版取數(shù)數(shù)據(jù)庫類型選擇access,瀏覽找到.mdb的文件，點連接，出現(xiàn)會計年后，選擇需 要的會計年，點擊開始取數(shù)。注：不勾選固定資產(chǎn)和存貨，無法取出固定資產(chǎn)卡片賬和存貨表。讓插 urar ,變成壓縮文件后，解壓縮，變成沒有任何安裝msde以后，直接在審計系統(tǒng)的項目中，通過前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能直接導(dǎo)入bak視頻，*.dmp不Bak還原以后會在電腦上形成 mdf和ldf文件，刪除時不建議直接刪除文件，而是 通過“前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入一連接 SQLSERV喇除SQLSERVER的DXN®據(jù)庫”刪除: Oracle備份獲得* dmp格式的文件需要在電炳上安裝 oracle數(shù)據(jù)柞，還原*.dmp

3、比較復(fù)汆，網(wǎng)絡(luò)版取數(shù)（以sqlserver數(shù): 服務(wù)器數(shù)4不用管參數(shù)配置企業(yè)非常不配合，不讓插u盤，也不提供數(shù)據(jù)備份1.數(shù)據(jù)庫介紹(1) access *.mdb(2) sqlserver *.bak oracle *.dmp然后加上.bak f,需要在電腦一注：在客戶端取數(shù)有限制，客戶端與服務(wù)器在同一個局域網(wǎng)中 器不在一個局域網(wǎng)中，需要服務(wù)器備份后臺數(shù)據(jù)文件。注：判斷服務(wù)器的方法是，做賬前必須打開的電腦。第一部分：審計前端Sqlserver 備份：*.ba的處理方法：將后綴ba允許插u盤（u盤中，將u盤插獲得企業(yè)excel版科目余額表、序時賬等方法一：將excel版科目余額表、序時賬等內(nèi)容選

4、擇性粘貼到鼎信諾模板，保存為excel 數(shù)據(jù)，導(dǎo)入鼎信諾項目方法二：將excel版科目余額表、序時賬等內(nèi)容合并到一張 excel工作簿，然后利用手工帳取數(shù)設(shè)置文件，直接在原有科目余額表和序時賬上進(jìn)行加工修改，保存為excel數(shù)據(jù)后，導(dǎo)入鼎信諾項目中彳二部分：審計軟伴使用及審計程序1.創(chuàng)建項目無法生成，判斷賬齡會有問題設(shè)置項目路徑：項目路徑建議設(shè)在非系統(tǒng)盤，系統(tǒng)盤數(shù)據(jù)容易丟失。選擇主會計制度：在創(chuàng)建項目時一定要選擇好，創(chuàng)建好項目后無法進(jìn)行修改。選擇上年年度：如有有上一年的鼎信諾項目， 定要選擇上一年度，否則，利潤表上期數(shù)舉一公司設(shè)置-被審計單位名稱：建議單價輸入全稱，被審計單位名稱會影響底稿表頭

5、 表表頭、詢證函被函證單位等。3.前端數(shù)據(jù)導(dǎo)入鼎信諾數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)初始化（如遇問題，見常見問題解答部分或直接咨詢鼎信諾）1)2)4)5)6)科目信息處理檢查：點擊全部檢查賬賬核對檢查（鼠標(biāo)停留在圖標(biāo)上會有提示）：點擊全部檢查，前兩個必須打鉤才能通 過查看科目，查看隼設(shè)置科目類型： 如正確點擊設(shè)置， 設(shè)置損益結(jié)轉(zhuǎn)科目：設(shè)置本年利潤前：設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)憑證中的結(jié)轉(zhuǎn)科目,7)8)咨別是否劃分正確號的第一位，看看碎心確，設(shè)置正確后點擊設(shè)置設(shè)置損益類科目調(diào)整分錄的結(jié)轉(zhuǎn)科目,股為“利潤分配-未分配般為“本年利潤設(shè)置現(xiàn)金流量項目（可選）：如果企業(yè)做了現(xiàn)金流量的輔助核算，選擇現(xiàn)金流輔助核算 類型，用于現(xiàn)金流量表簡明日記

6、賬法出數(shù)，一般為“現(xiàn)金流量”設(shè)置賬齡區(qū)問：設(shè)置賬齡的劃分方式，選 5年設(shè)置科目與核算項目關(guān)系：設(shè)置以輔助核算為明細(xì)的科目，設(shè)置成功后，該類科目的明細(xì)表可從輔助核算中取數(shù)。注：輔助核算分級核算的情況計算數(shù)據(jù)：操作該功能即可打開未審會十與企業(yè)未審報表核對a.報表項目對應(yīng)科目是否一致b.期初、期末余額和發(fā)生額與報表是否一致負(fù)值重分類（與項目經(jīng)理確認(rèn)需要調(diào)整后進(jìn)行）我們進(jìn)入鼎信諾審計系統(tǒng)的主界面，在菜單欄中選擇“審計調(diào)整-負(fù)值重分類”，進(jìn)入負(fù)值 重分類的界面我們把負(fù)值重分類的整個界面分為左上角，右上角，中間以及下方四個區(qū)域。各個區(qū)域的功能我們一一介紹：1）左上角，過濾區(qū)域。我們選擇“期初重分類”，計算

7、機(jī)就會把期初所有為負(fù)數(shù)的末級科目 過濾放在中間區(qū)域；（包含核算項目）我們選擇“期末重分類”，計算機(jī)就會把期末所有為負(fù)數(shù)的末級科目（包含核算項目） 過濾放在中間區(qū)域；我們選擇目方向相反的也7一級科目方向相也少答”，計算機(jī)就人 把期初（期末）是破末級科目過濾的加、把與-級科目所信的正數(shù)過濾放在一 中間區(qū)域。舉個例子：應(yīng)收賬款是個一級科目，它的期末方向是借方，然而它的下級科目 中有一個是期末攵向為貸方的正數(shù)，這種日目我們也是要做負(fù)值+分類的。如果我們僅僅 以“期初重分類”、K “期末重分類”的條杵樂濾，這種類型的科仆芯±濾不出來的，有這 f 種情況時，我們需要勾選“與一級科目方向相反的正數(shù)

8、、與一級科目方向相同的負(fù)數(shù)”。2）右上角，調(diào)整分錄類型。我們選擇“賬表差異調(diào)整”，是被審計單位提供的未審會計報表已經(jīng)做過負(fù)值重分類。我們選擇“審計重分類”，是被審計單位提供的未審會計報表沒有做過負(fù)值重分類。3）中間區(qū)域，負(fù)值重分類調(diào)整明細(xì)選擇。我們選擇這個區(qū)域的多個明細(xì)時，可以先選擇第一個明細(xì)，然后按住“shift ”鍵，選 7后一個明細(xì)。g1s.4）下方區(qū)域，“商分應(yīng)”、“期初調(diào)洛、“期末調(diào)整”“自動對應(yīng)”，選擇調(diào)整明細(xì)的對應(yīng)科目，選擇科目的最末級就好，不用選擇到具體,的核算項目。L匚.LL"期初調(diào)整'V當(dāng)過濾條件為“期初法類”時，選擇調(diào)整”進(jìn)行負(fù)值重分滔“期末調(diào)整”，當(dāng)過

9、濾條件為“期末重分類”時，選擇“期末調(diào)整”進(jìn)行負(fù)值重分類。5.計劃階段的工作1）趨勢分析：報警比例可以修改2）科目月余額圖形分析鼎信諾調(diào)整分錄有以下幾個原則:a.鼎信諾報表上的數(shù)都是以企業(yè)賬面數(shù)為基準(zhǔn)，通過調(diào)整計算出最終的審定數(shù) b.期初調(diào)整、期末調(diào)整兩條線。期初調(diào)整分錄只影響期初數(shù)或上期發(fā)生額數(shù)，不影響本期發(fā)生額和期末數(shù)；期末調(diào)整分錄只影響本期發(fā)生額和期末數(shù)；做完期初調(diào)整分錄，不會通過會小等式，自動計算出期公數(shù)。a.涉及到損4K目的調(diào)整分錄，Mik要分兩步走，7小務(wù)調(diào)整，例如：收賬款 貸 主'業(yè)務(wù)收入，一步是損會結(jié)轉(zhuǎn)，例如：借. 主H業(yè)務(wù)收入 貸.利潤、 分配-未分配利潤b.本期期初

10、的|整分錄與上期期末收”分錄應(yīng)該是一模一柱.（原因在接下來的或明中進(jìn)行闡述）1半17.實質(zhì)性工作底稿（抽憑占憑證總數(shù)的 60%Z上）1）貨幣資金2)存貨3)往來科目4)5)損益類科目6)及各項比較分析取證資料清單盤存明細(xì)表毀損明帳款明細(xì)表預(yù)收其他應(yīng)收已有的重要內(nèi) 財產(chǎn)物資管理購入時間，雙方確簽固定資產(chǎn)清理 產(chǎn)權(quán)證、行車證a b c da b c12.企業(yè)對外投資清單；新增對外投資項目的投資合同、協(xié)議資料銀行詢證函、對賬單原件、現(xiàn)金盤點表大額銀行存款收支檢查情況表：生成憑證功能 替代測試a b ca b c d放入科目，抽憑時注意是否符合企業(yè)財務(wù)制度，附件及簽批手續(xù)是否齊全 銷售合同、發(fā)貨單、進(jìn)

11、貨單、及確認(rèn)成本、費用的充分證據(jù)截止性測試往來詢證函（專項往來每項應(yīng)有對應(yīng)文件）替代測試賬齡分林qI -長期投資、長短期借款彳a.需查證相關(guān)的合同，被投資單位報表 b.利息測試a.仃捉、例 b.相關(guān)文件7.、企業(yè)會計制度或財務(wù)制度及會計核算辦法；、8.本年會計報表包括會計主表、會計報表附表、會計報表附注，名科目余額明細(xì)表1. 工商行政管理局核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件） ；）2.稅務(wù)局核發(fā)的納稅鑒定或通知書，以及批復(fù)的免稅文件和其他有關(guān)資料（復(fù)印件） 工商行政管理局核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）；3.組織機(jī)構(gòu)代碼證（復(fù)印件）；4.公司基本情況、業(yè)務(wù)情況簡介及各分支機(jī)構(gòu)基本情況；5.企業(yè)的各種無形資

12、產(chǎn)證明書（鑒定書）、各種新增資產(chǎn)的所有權(quán)證明；.重要的經(jīng)濟(jì)合 件；13 .固定資產(chǎn)及累計折舊分類匯總表（其中如有未使用、不需用固定資產(chǎn)應(yīng)單列明細(xì)表）14 .其他業(yè)務(wù)收支明細(xì)表;15 .營業(yè)外收入、支出明細(xì)表;16 . 一般納稅人的年終增值稅申報表;17 .工效掛鉤的計提應(yīng)付工資清算表;.生產(chǎn)費用、管座費用、財務(wù)費用明細(xì)表;、許可權(quán)、委托管地:勺叫賃、貸款、保證保備期投資等）復(fù)印j 21.報表截止日至（資產(chǎn)負(fù)債表日后小220.公司內(nèi)部審計制度及最近的審計報告和近幾年有關(guān)部門財稅檢查報告;22 .公司借款、財產(chǎn)保險、資產(chǎn)抵押合同及重大財務(wù)承諾書；23 .工資計劃、大修計劃、成本計劃；24 .公司對

13、外擔(dān)保情況（被擔(dān)保方、擔(dān)保金額、用途、擔(dān)保期限，分單位列示）26 .管理當(dāng)局（董事會）會議紀(jì)要或決議（列目錄清單）及決定經(jīng)營管理和財務(wù)會計問題 的資料；8 8.試算平衡表卜'重講解所有者A益變”表的編制方法，底C性益變動表部分應(yīng)G數(shù)，主要是沒】 使用權(quán)益類明細(xì)賬以及權(quán)益類調(diào)整分錄。1）套打底稿。2）審計工作底稿歸檔，目錄模板見資料包 歸檔要求：1.蓋章簽字手續(xù)所有取證資料必須蓋被審計單位公章，所有歸檔要求中的蓋章簽字手續(xù)必須齊備,否則不予歸檔。（詳情見表）個J父高名稱j蓋被審計單位、 公章所領(lǐng)導(dǎo)簽字11 ,審計報告“1 V* 2未審會計報表V1,1< 3A審計業(yè)務(wù)約定書11Vy4

14、審計報告原件115征詢意見表VV6發(fā)文稿首頁V7管理當(dāng)局聲明書VV8業(yè)務(wù)復(fù)核核對表9一）資產(chǎn)類工貨幣資金審計程AhhI4Jj-1C貨幣資金審定表rA ”12貨幣資金明細(xì)表V第三部分：鼎信諾常見問題解答這里只對一些常見問題解答，這里沒有提到的問題請咨詢鼎信諾，或者查閱鼎信諾使用、幾個工作中常用到的功能1.批量簽名2.批量制作替代測試底稿3.總賬明細(xì)賬查詢(如果是總賬明細(xì)賬數(shù)字正確，未審報表上不正確，從自己這邊找問軟件使用技巧時會非常有標(biāo)記結(jié)轉(zhuǎn)憑證的前提生額有數(shù)的憑證標(biāo)記上其他的取消勾選類是否標(biāo)記的正確如果總賬的數(shù)據(jù)就不對勾選由憑證成總賬生成科目級次和謝謝!點擊確定 :成總賬，出的話選貸方 |如果

15、在列示出來口總賬的數(shù)據(jù)對3收入，如果是總賬明細(xì)賬就不對，跟被審單位科目余額表核對)判斷：總賬明細(xì)賬的數(shù)據(jù)不對修改費用的，只用把收入的維護(hù)好就可以了這里維護(hù)正確后，回到利潤表點擊生成數(shù)據(jù)表數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)。導(dǎo)入9 上期間修改成關(guān)閉的時候，提示是否生成總賬，點擊是判斷：使 一在財務(wù)數(shù)據(jù)-木 包冷財政補(bǔ)助收入的據(jù)維護(hù)-勾選憑證表， 界面點擊財務(wù)數(shù)據(jù)-J2.強(qiáng)據(jù)初始I一(i)'.科目信息處理檢，點擊系統(tǒng)-導(dǎo)入數(shù)據(jù)后的財務(wù)數(shù)據(jù)處理，全選，生成(2)會計期間非整年如果想有10-12月的賬套，在1-9的基礎(chǔ)上先創(chuàng)建一個1-12月份的項目，導(dǎo)入1-12月份果費用類的是標(biāo)記的貸方金額 (3)憑證、明細(xì)不正確系統(tǒng)-項目維護(hù)-修改卡目 業(yè)4 10就可以了。匚拶田表不上數(shù)ID科目對應(yīng)一級科、而二級科目ffEx.主營