1、工程項目分包的風險管理 分包是指從事工程總承包的單位將所承包的建設工程項目的一部分依法發包給具有相應資質的承包單位的行為，該總承包人并不退出承包關系，其與第三人就第三人完成的工作成果向發包人擔當連帶責任。 分包與總包有直接的合同約束，具有相應的責任連帶關系，而業主則不牽扯其中，現在許多業主運用手持式視頻通信對各個分包進行協調管理，轉變傳統管理模式，使遠程管理更為直觀高效。 但是，合法的工程分包仍舊存在著眾多風險（如，工程質量、工期、安全、工程款結算與支付以及政策法律、不可抗力、業主方面等等）已不可小視，那么，違法分包、轉包中蘊含的風險就更為巨大了。然而在實際操作中，此類現象卻帶有相當的普遍性。

2、 目前，施工企業違法分包工程項目主要集中在超越法律、法規規定范圍分包工程和分包企業資質等級不符合法律、法規要求兩方面，尤其是所簽合同存在條款不完備、內容不具體、使用文字不精確、存在顯失公正條款和履行合同不規范等問題，造成了不必要的訴訟糾紛，加大了企業支出。一些施工總包單位或其項目經理由于忽視法律對工程分包的限制性規定，只重經濟指標，不重分包合同管理及其合法性，或者明知違法分包卻抱著“他人可為，我亦可為”的僥幸心理為之，致使總包單位擔當巨大的風險，甚至有時是無可挽回的顛覆性災難。對此，應引起大家的高度重視和足夠研究。 分包人主體資格不合法的風險。依據我國現行的建設工程法律法規的規定，分包方主體資

3、格不合法導致所簽合同無效包括如下情形：一種是未取得建筑施工企業資質或者超越資質等級的(包括無營業執照的組織或個人)；另一種是沒有資質的實際施工人借用有資質的建筑施工企業名義的。實際操作中，常常出現總包單位忽視對分包單位主體資格審查的狀況，有意或無意地將部分工程分包給資質條件不符合規定的單位甚至是無法人營業執照、無資質證書的個人承包，即為分包合同的履行預埋了巨大的潛在危機。由于分包方不具備建設工程分包的民事權利能力和民事行為能力，由此總包單位將面臨以下幾種風險： 1、行政懲罰。 依據國務院建設工程質量管理條例（以下簡稱質量管理條例）第62條規定：責令改正，沒收非法所得，并處工程合同價款0.5以上

4、1以下的罰款，可以責令停止整頓，降低資質等級，情節嚴重的，吊銷資質證書。 工傷責任。如分包人不具有用工資格的，依據勞動和社會保障部（20XX）12號關于確立勞動關系有關事項的通知規定，作為工程分包發包方的總包單位還將擔當該分包人招用的民工的工傷責任。 2、民事責任。 A.分包合同無效。假如發生分包工程質量、安全問題或者造成總包合同工期延誤等問題，總包單位應向業主擔當違約及賠償的連帶責任。而在實踐中，總包單位因多種因素往往在擔當上述責任后很難從分包人得到實質性的賠償。 B.業主依法有權單方面解除總包合同，并據此追究總包單位的違約、賠償責任。 C.增加訟累。依據司法解釋第26條規定，實際施工人以轉

5、包人、違法分包人為被告起訴的，人民法院應當依法受理。實際施工發包人只在欠付工程價款范圍內對實際施工人擔當責任。 D.收繳管理費。依據司法解釋第4條規定，總包單位由此收取的管理費則屬于非法所得將被人民法院依法收繳。 3、分包合同內容、形式不合法的風險。 建筑法第29條第1款及合同法第270 條均規定：“主體結構的施工必需由承包人完成”。從民法原理看，業主將一項工程交于總包單位施工，是基于對總包單位的綜合履行能力和水平審查后的信任。因此，不僅總包單位擬分包的事宜需事先征得業主同意許可，而且對工程主體結構部分必需由自己施工。否則，從合同本身而言就構成重大違約，從法律角度而言確屬合同行為、內容違法。

6、除總承包合同商定的分包外，未經業主同意的分包亦屬違法分包。盡管在不少工程項目中，業主招標文件及總包合同中均明確規定不許分包，但總包單位卻仍置之不理，有的甚至將工程主體結構也分包出去。 目前，鑒于我國建設領域內監管等執法尚不到位且其他社會復雜因素，如此嚴重的違法行為未被發覺或雖被發覺卻未受任何查處的現象的確屢見不鮮，致使不少施工企業鋌而走險，給施工質量帶來重大隱患，不僅擾亂了建筑市場秩序，而且也損害了我國法律權威，導致總包單位付出慘重代價，其負面影響不可勿視。由此，總包單位將面臨與分包合同主體違法情形基本相同的法律風險及后果。 4、掛靠或允許他人借用本企業的營業執照及資質證書承攬工程的風險。 建

7、筑法第26條第2款規定：“禁止建筑施工企業以任何形式允許其他單位或個人使用本企業的資質證書、營業執照，以本企業的名義承攬工程”。在當前競爭激烈且尚待完善、健全的建筑市場中，一些施工企業為了規避總包合同不許分包的商定，采取同意其他單位、個人掛靠本單位進行施工或允許其以本企業名義承攬工程的現象較為普遍，造成施工企業重大損失的狀況時有發生，風險非常巨大。面臨的風險有：一是行政懲罰。依據質量管理條例第61條規定：責令改正，沒收非法所得，并處工程合同價款2以上4以下的罰款，可以責令停業整頓，降低資質；情節嚴重的，吊銷資質證書。二是民事責任。除應擔當與違法分包合同無效的相同法律責任、后果及風險外，還應對其

8、以被掛靠單位名義與外部發生的借款、設備租賃欠款、材料欠款及招用人員的工傷責任等擔當連帶責任，甚至有可能擔當全部責任的重大風險。 5、以包代管的風險。 在分包管理中，往往總包單位特殊是其下屬二級單位的少數領導，誤以為分包合同訂立后分包工程出的任何事均應由分包方自行處理和擔當，與總包單位無關。故有的派一兩個人去且由其發工資；有的干脆不派人，任其自流，在發生重大問題后，才匆忙組織力氣前往“救火”，以圖盡快“擺平”。在此狀況下，分包工程不發生問題實屬僥幸和偶然，而發生問題則是必定的。就目前實際而言，不少分包單位總體實力較弱、隊伍素養參差不齊且普遍不高、人員構成復雜且流淌性較大、管理水平相對較低，假如總

9、包單位忽視分包管理，的確隱患巨大，給工程建設的順當進行產生重大影響及挑戰。在此狀況下，總包單位難以擺脫由此發生的重大法律責任及風險后果，不僅要依法向業主擔當分包工程中所發生的質量、工期、安全等缺陷問題及違約、賠償的連帶責任，還要擔當行政懲罰。不僅如此，還將嚴重損害總包單位良好的市場信譽、形象等無形資產。 6、轉包及肢解后分包或分包人再次分包的風險。 建筑法第28條規定：“禁止承包單位將其承包的全部建筑工程轉包給他人，禁止承包單位將其承包的全部建筑工程肢解以后以分包名義分別轉包給他人”。第29條第3款規定：“禁止分包單位將其承包的工程再分包”。合同法及招投標法對此均有相同禁止性規定。實際操作中，

10、少數施工企業，包括項目經理部風險意識較為淡薄，只為賺取幾個點的管理費而將所承 包的工程轉包或肢解后以分包名義轉包給他人或分包人再次分包，就是所謂的“一腳踢”。有的表面上成立項目經理部，實際上僅派一兩個人到工地參與管理，甚至有的根本不派人管理，完全由接受轉包的一方施工，埋下并開啟了“殺傷力”難以預料的“定時炸彈”。一是難以保證總包合同工期、質量及安全，二是往往造成總包單位所擔當的實際損失遠遠大于原收取的管理費。行政懲罰及民事責任等法律風險的擔當與違法分包法律責任、后果及風險基本相同。 7、分包合同訂立不規范，缺漏必備的條款的風險。 依法成立的合法合同是規范和約束合同當事人權利義務的法律依據。分包

11、合同簽訂的如何，不僅關系到分包合同的履行和總包合同的履行，還涉及到發生糾紛后如何處理的法律依據的重大問題。施工企業往往對總包合同的簽訂較為重視，而對分包合同的形式、條款及訂立審查程序等存有較大的隨便性，時常出現分包合同中的工期、質量、安全、驗收結算、違約責任等其中一項或幾項缺漏或用詞模糊不清，造成分包合同難以順當履行，必定影響總包合同的正常履行；如遇分包方違約發生糾紛后，總包單位也無合同商定追究其民事違約責任。 特殊應當指出，還有的分包合同中商定的變更調整、結算條款等嚴重不當，沒有將總包合同中的有關變更調整及結算條件、時間、標準、方法等相聯系，忽視了應當在分包中化解、分解總包合同的相應風險，極易使總包單位造成以下幾種嚴重狀況：一種是支付分包人的款項遠遠大于從業主結算的相應的款項，出現總包單位重大虧損；另一種是當出現業主有意拖延工程驗收、結算或雖結算但遲遲不支付工程款風險時，總包單位卻要支付分包款項，其額外擔當的巨大資金壓力及風險可想而知，即無端背上總結算款未到位前卻要支付巨額的分包工程款債務的沉重包袱。 上述狀況，無論從法理還是情理而言，對總包單位都是極不