1、稅務管理稅收評估和檢查業務策劃控制程序1目的1.1根據稅收有關法律、法規和規章的規定，對稅務管理、稅收評估和檢查業 務的運作過程進行策劃，充分滿足上級機關的各項要求，充分考慮納稅人的權 jni o1.2編制稅務管理、稅收評估和檢查業務計劃，確保其有效執行和實施。2適用范圍適用于本局稅務管理、稅收評估和檢查業務計劃的編制、實施以及對執行情 況的監控。3職責3. 1辦公室、人事監察科、綜合業務科、稅收評估科分別負責稅務管理、稅收 評估和檢查業務計劃的編制，采取措施確保得以實施，并實行有效監控。3. 2管理者代表收集并確定開展策劃的事項。3. 3局長負責策劃事項的審批。3. 4各相關部門負責執行已批

2、準的工作計劃。4工作程序4. 1策劃事項的確定4.1.1由辦公室、人事監察科、綜合業務科、稅收評估科根據市局的要求以及 稅務管理、稅收評估和檢查業務過程中反映出的情況，結合各自的職責，提出 開展策劃的初步意見或課題，分解落實到各部門，同時報局領導和管理者代表。4. 1.2各部門根據工作任務和要求，發動本部門全員參加討論，對策劃提出建 議報送相關科室。4.1.3管理者代表根據各部門的意見以及稅收管理、稅收評估和檢查過程中反 映出的情況，確定開展籌劃的事項，報局領導批準。42稅務管理、稅收評估和檢查業務計劃的編制4. 2.1相關部門應根據分管局長確定的籌劃事項，落實計劃的編制。4. 2.2編制的計

3、劃，應符合下列要求：a）應符合上級機關的要求，計劃內容應便于理解和實施；b）計劃的編制要及時，并確保傳達到相關部門；c）計劃中應明確實施日期，有效期限，監控和考核辦法等。4. 2.3對涉及面廣、重要性強的事項，由分管局長牽頭組織論證。4. 2. 4相關部門根據論證的意見組織開展計劃的修訂。4.2.5相關部門將各口的計劃報分管局長審批，并根據分管局長的意見進行修 訂。4. 3稅務管理、稅收評估和檢查業務計劃的實施4. 3. 1分管局長批準計劃的實施。4. 3.2分局各部門根據計劃具體落實，組織實施。4. 3.3相關部門對各口的計劃進行檢查、監督、協調。44實施情況的驗證4.4.1相關部門對各自的

4、計劃實施情況進行驗證，并對實施效果進行評價，報 分管局長審閱。4.4.2相關部門對實施效果不佳的，應分析原因，采取必要的改進措施，重新 進行驗證，直至符合規定。4.4.3相關部門對實施應及時進行監控，收集數據、分析原因，當發現有不能 完成計劃要求的趨勢時，應報告分管局長及時采取預防措施以保證策劃要求的 實現。4.4.4經驗證效果顯箸的，必要時按文件控制程序的要求納入質量管理體 系的范圍。5相關文件文件控制程序糾止措施控制程序6質量記錄見附表信息聯絡處理單編號:dxc-8.3-01發岀單位發出人發岀時間接收單位接收人接收時間信息描述（如另附其他資料，請注明載體名稱和數量）：發出部門負責人意見：簽名：日期：接收部門負責人意見：簽名：日期：備注：改進計劃部門負責人時間需改進的事項名稱完成口期改進內容（可另附頁）：管理者代表審核意見：簽名：日期：總經理批準意見：簽名：日期：編號：dxc-8.4-01序號:糾止和預防措施處理單存在（潛在）不合格事實陳述及責任部門：填表人：日期：原因分析：責任部門負責人：日期：擬采取的糾正（預防）措施：責任部門負責人：日期：管理者代表：日期：完成情況：責任部門負責人：日期：驗證結果：驗證部門：日期：備注：編號：dxc-8.4-02序號:改進、糾止和