1、* 崗位說明書崗位名稱主辦會計所在部門財務部崗位定員1直接上級財務經理直接下級工資等級所轄人員可輪換崗位相關的會計崗 位可晉升崗位崗位分析日期2007年9月3日任職確認上級批準本職： 具體負責銷售，費用預算核算工作，對部門經理負責職責與工作任務：職 責職責表述：負責會計報表的編制1 工作 任務、每月負責會計報表的編制、 按季編制合并會計報表 （成都分公司并入總 公司），按照會計制度的要求進行編制，做到數據真實、計算正確、內容完 整、說明清楚，報送及時；內部報表（資產負債表、利潤表、現金流量表 在每月 5 日前）外部報表在每月 9 日前職 責職責表述：負責銷售核算工作 任務根據會計制度負責銷售核

2、算、核實銷售往來，根據銷售發票等有關憑證，正確計算銷售收入及勞務等其他各項收入， 按照稅法規定計算稅金， 核對銷售往來明細帳，做到帳帳相符。職責三職責表述：負責公司期間費用的核算（兩遍）工作 任務司次月各部5門日費負用責預公算司執管行理情費況用。、財務費用、銷售費用的核算與分析，反饋公負責日常期間費用會計憑證的制作。職責四職責表述：負責稅務資料的編制每月按時、準確計算應交各項稅金，編制辦理公司稅務申報資料（含增值稅、所得稅、個人所得稅、價調基金等） ，在申報期內交由出納辦理納稅申報。 （次 月 9 日提供納稅申報表、表一、表二、表三、表四、運輸發票清單、個人所得 稅申報表、資產負債表、利潤表、

3、季度報表包括合并資產負債表、合并利潤表、 企業所得稅申報表；職責五職責表述：負責督促成都分公司的帳務處理情況工作 任務每月對成都分公司的帳務處理情況進行監督。職責六職責表述：負責對發票的申購，保管、開具和處理。1、每月負責對發票進行申購。2、根據發票管理辦法對發票保管。3、根據營銷部提供的開票申請單來開具增值稅發票并進行登記。4、每月 25 日向總經理或財務經理報告本月的開票情況，月末檢查本月的開票 情況，如有異常的需進行處理，次月 1 日對發票進行抄稅處理并進行打印。職責七職責表述：負責對發票專用章的保管。1、據對開具的發票加蓋發票專用章。2、負責對發票專用章進行妥善的保管工作；職責八職責表

4、述：負責收款單、付款單（運費） ，應收票據的審核與核算。工作1、根據出納錄入在 K3 的收款單，付款單（運費） ，應收票據進行審核。任務2、對已審核的收付款，應收票據進行核算。職責表述：對銷售發貨單進行審核與核算；職責九工作1. 根據銷售部錄入 K3 的發貨單和庫房已經確認的發貨單進行審核 .任務2. 對已審核的發貨單進行核算并制作憑證 .職責十職責表述：負責處理上級交代的其他與本職相關的工作事項；權力： 有權對相關部門提供的相關單據和數據提出異議；有對銷售核算權；有對公司期間 費用的核算權；對成都分公司的帳務有監督權；對收款單、付款單（運費） ，應收票據有審核 與核算權；對銷售發貨單有審核與

5、核算權。工作協作關系：內部協調關系各個與主辦會計業務有關的部門外部協調關系稅務任職資格：教育水平大專以上學歷專業會計相關專業培訓經歷新會計準則、經驗四年相關工作經驗知識稅法、新會計準則技能技巧能熟練操作電腦辦公軟件和相關的財務軟件；個人素質其它：使用工具 / 設備電腦、計算器工作環境辦公室工作時間特征按照公司正常班制，偶有加班所需記錄文檔會計報表；內部報表；納稅申報資料；考核指標： 會計報表編制的及時性；銷售核算的準確性；公司期間費用核算的準確性；備注：以上工作均做兩遍* 崗位說明書崗位名稱財務部副經理所在部門財務部崗位定員1人直接上級財務經理直接下級財務部其他人員所轄人員3人可輪換崗位公司其

6、他相關職位可晉升崗位財務經理版本號A/0 版崗位分析日期2007-11-20任職確認上級批準本職：在財務經理領導下 ,負責公司財務管理及會計核算工作 , 并對財務經理負責。職責與工作任務：職 責職責表述：原始憑證審核工作 任務1、負責日常原始憑證中管理費用、營業費用、財務費用、物資采購類、借支、貨款支付的 合規性審核 , 以區分資金走向。職 責職責表述：會計憑證審核工作 任務1、負責審核會計憑證的會計科目是否正確、連續，是否正確反映該筆經濟業務，摘要是否 清楚，金額是否準確。職責表述：負責日常網銀支付審核工作任務1、負責日常網銀支付中金額、收款方全稱、收款方開戶行、帳號是否正確。職責四職責表述

7、： K3 系統基礎資料日常維護 （參照“關于制造業信息化”籌備小組成員變動的通知）執 行工作 任務1、協助網管對 K3 系統基礎資料中的職員、客戶、供應商、會計科目、會計報表等根據需 要進行增減、刪改等日常維護。職責五職責表述：會計報表、財務分析報告的最終報出及年終審計工作 任務1、負責 7 個工作日內三大會計報表及會計報表附注（資產負債表、損益表、現金流量表， 月度會計報表附注只含 03 帳套， 73 帳套會計報表附注只報年報。 ）的最終審定及報出；2、負責年終會計報表的審計協調，直至審計報告的按期報出（3 月份以前出此報表） ；3、負責每季末結帳后 10 個工作日內財務分析報告的報出。職責

8、六職責表述：負責公司會計檔案制度的建立和管理工作1、會計報表、審計報告、驗資報告、涉稅文件、融資檔案、外部報表的整理歸檔。職責七職責表述：負責督促往來債權債務的清理。1、對每月末財務部各分管人員報上來的應收帳款、其他應收款、應付帳款、其他應付款、預付帳 款、預收帳款清單，經核對認為有必要進行清理的，督促各崗進行核對清理并作出帳務處理。職責八職責表述：協調銀企、稅企關系。1、協助財務經理做好與地方財政、稅務、銀行的聯系、處理好其相互關系，負責協調辦理企業融 資、還款付息過程中的協商、資料準備、聯系工作。職責九職責表述：負責年度財務預算的編制1、在公司組織實施全面預算管理的前提下，負責年度財務預算

9、的編制。職責十對部門人員的工作實施指導與分配協調；對部門下屬的工作進行考核。權力： 原始憑證的審核權、會計憑證的審核權、會計報表、財務分析報告的審定權；對部門人員的工作有分配協 調權、部門下屬工作的考核權。工作協作關系：內部協調關系公司內各部門。外部協調關系銀行、稅務、財政、供應商、客戶。任職資格：教育水平本科以上。專業財務管理專業。培訓經歷財務管理的相關法律法規。經驗3 年以上財務管理經驗。知識具備財務管理的相關知識。技能技巧能夠熟練操作相關的辦公軟件和相應的財務管理軟件。個人素質溝通協調能力強，對數據統計反映敏感，有很強的原則性和職業操守。其它：使用工具 / 設備電腦、計算器。工作環境辦公

10、室。工作時間特征按照公司正常上班制度，偶有加班。所需記錄文檔會計報表、財務分析報告。考核指標： 月審批資金供應率、原始憑證審核的及時性、會計憑證審核的及時性和準確性、網銀支付審核的及 時性和準確性、三大會計報表及會計報表附注的審核提報的及時性、年終會計報表的審計提報的及時性、財務分析 報告報出工作的及時性、督促往來債權債務清理工作的及時性、年度財務預算編制的及時性、年度財務預算編制的 準確性、人員的培訓管理情況。備注* 崗位說明書崗位名稱財務部副經理所在部門財務部崗位定員1人直接上級財務經理直接下級工資等級所轄人員3可輪換崗位可晉升崗位財務經理崗位分析日期任職確認上級批準本職： 在財務經理領導

11、下 , 負責公司財務管理及會計核算工作 , 并對財務經理負責 .職責與工作任務：職 責職責表述：原始憑證審核工作 任務1、負責日常原始憑證中管理費用、營業費用、財務費用、物資采購類、 借支、貨款支付的合規性審核 , 以區分資金走向 .職 責職責表述：會計憑證審核工作 任務負責審核會計憑證的會計科目是否正確、 連續， 是否正確反映該筆經濟業 務，摘要是否清楚，金額是否準確。職責三職責表述：負責日常網銀支付審核工作 任務負責日常網銀支付中金額、收款方全稱、收款方開戶行、帳號是否正確。職責四職責表述： K3 系統基礎資料日常維護工作 任務協助網管對 K3 系統基礎資料中的職員、客戶、供應商、會計科目

12、、會計 報表等根據需要進行增減、 刪改等日常維護 （需要討論是否需要組建信息 化小組）。職責五職責表述：會計報表、財務分析報告的最終報出及年終審計工作 任務負責 7 個工作日內三大會計報表及會計報表附注（資產負債表、損益表、 現金流量表，月度會計報表附注只含 03帳套， 73 帳套會計報表附注只報 年報。）的最終審定及報出。負責年終會計報表的審計協調，直至審計報告的按期報出。 （ 3 月份以前 出此報表）。負責每季末結帳后 10 個工作日內財務分析報告的報出職責六職責表述：負責公司會計檔案的建立和管理工作每月會計憑證的整理歸檔， 編號標識， 裝盒；（需要討論是否為財務副經理工作）會計報表、審計

13、報告、驗資報告、涉稅文件、融資檔案、外部報表的整理歸檔職責七職責表述：負責督促往來債權債務的清理。對每月末財務部各崗報上來的應收帳款、其他應收款、應付帳款、其他應付款、 預付帳款、預收帳款清單，經核對認為有必要進行清理的，督促各崗進行核對 清理并作出帳務處理。職責八職責表述：協調銀企、稅企關系。協助財務經理做好與地方財政、稅務、銀行的聯系、處理好其相互關系，負責協調辦理企業融資、還款付息過程中的協商、資料準備、聯系工作。職責九職責表述：負責年度財務預算的編制在公司組織實施全面預算管理的前提下，負責年度財務預算的編制。職責十對部門人員的工作實施指導與分配協調；對部門下屬的工作進行考核；權力： 原

14、始憑證的審核權、會計憑證的審核權、會計報表、財務分析報告的審定權對部門人員的工作有分配協調權、部門下屬工作的考核權；工作協作關系：內部協調關系 公司內各部門外部協調關系銀行、稅務、財政、供應商、客戶任職資格：教育水平本科以上專業財務管理專業培訓經歷財務管理的相關法律法規經驗3 年以上財務管理經驗知識具備財務管理的相關知識技能技巧能夠熟練操作相關的辦公軟件和相應的財務管理軟件個人素質其它：使用工具 / 設備電腦、計算器、工作環境辦公室工作時間特征按照公司正常上班制度，偶有加班所需記錄文檔會計報表、財務分析報告考核指標：備注* 崗位說明書崗位名稱成本會計所在部門財務部崗位定員1人直接上級財務副經理

15、直接下級無所轄人員無可輪換崗位會計/ 出納/銷售內 勤/ 統計可晉升崗位財務副經理版本號A/0 版崗位分析日期2007-11-20任職確認上級批準本職： 在部門經理的領導下， 主要負責公司物資采購、 產品成本、 應付帳款、 固定資產的會計核算及分析工作。 對部門副經理負責。職責與工作任務：職責職責表述： 物資采購核算工作工作 1、負責采購、付款的憑證制單，審核采購計劃，控制采購成本。任務2、督促各部門錄入與自己工作崗位職責有關的K3單據，在每月 1 日前必須完成。職 責職責表述： 應付帳款核算工作。工作 任務1、日常進行應付帳款的核算，及時與供應商、采購員及時對帳，確保帳實相符。每月5 日前出

16、具上月應付帳款清單；2、每月 20 日左右催收采購進項抵稅發票。職責三職責表述： 生產成本的核算工作工作 任務1、根據物料部及相關部門提供的基礎數據進行產品成本核算。每月5 日前結束 K3帳套成本核算任務并在每月 10 日前出手工成本核算及分析報表；2、月末與生產部、物料部對生產車間、原輔料倉、成品倉進行實物盤點。3、每月根據成本構成和歷史發生情況分析成本項目的增減變化并說明原因；對生產部門考 核數據進行復核并提出意見；4、日常對與成本有關的單據進行復核，發現異常應及時通知業務部門更正；5、月末對與成本有關的費用進行預提及攤銷并附清單；6、規范成本流程，有權對與成本相關的單據和數據提出異議。職

17、責四職責表述： 負責工資財務部份的核算工作工作 任務1、根據辦公室審核無誤的工資表進行工資核算。2、月末將工資分配記入部門費用進行歸集；3、對社保兩金三險（養老金、失業金、醫療保險、工傷保險、生育保險等）進行核算；4、根據辦公室審核無誤的個人所得稅進行帳務核算，為申報稅提供數據。職責五職責表述：對固定資產、在建工程進行日常核算及清理工作 任務1、對固定資產進行清理。對固定資產的購入、出售、報廢、轉入、轉出進行帳務處理。并 于每月 3 日前提交相應的報表；2、在建工程完工后轉入固定資產后續手續的辦理并提供在建工程的明細表；3、按月計提折舊；4、組織相關業務部門參與半年一次的固定資產盤點，若有帳物

18、不符需向部門主管提出報告， 經批準后進行帳務處理。職責六職責表述： 負責保管預留銀行法人印鑒章及其他工作工作 任務1、根據公司批準的付款單據，進行憑證制單。對付款憑證予以復核，并加蓋財務印鑒章。依 據財務部內部相關規定， 按期進行會計憑證和整理及裝訂工作； 服從領導的臨時性工作安排。權力： 1、 有權對與成本相關的單據和數據提出異議。工作協作關系：內部協調關系公司各相關部門外部協調關系供應商任職資格： 助理會計師教育水平大專專業會計培訓經歷接受過相關的會計知識的培訓經驗三年以上工作經驗知識具備相應的會計知識技能技巧能熟練的操作電腦和相關的財務軟件個人素質反映靈敏，數據觀念強其它：使用工具 /

19、設備電腦，計算器工作環境辦公室 / 生產車間及倉庫工作時間特征按照公司制度上班，偶有加班所需記錄文檔應付帳款報表、成本報表考核指標： 采購、付款的憑證制單的及時性；采購計劃審核的及時性；對帳工作的及時性與準確性；進項 抵稅發票催收的及時性；成本核算報表提報的及時性；成本核算報表提報的準確性；實物盤點工作的及時性；實 物盤點工作的準確性；工資核算的及時性；工資核算的準確性；個人所得稅帳務核算的及時性；個人所得稅帳務 核算的準確性；固定資產清理的及時性；按月計提折舊的及時性；固定資產盤點的及時性。備注：* 崗位說明書崗位名稱財務部出納所在部門財務部崗位定員1人直接上級財務部副經理直接下級無所轄人員

20、無可輪換崗位財務部會計可晉升崗位財務部副經理版本號A/0 版崗位分析日期2007-11-21任職確認上級批準本職： 在部門經理的領導下，職責與工作任務：職 責職責表述：切實保管好現金，收入、支出明確，憑單據做好賬務處理；保管印章工作 任務1、對現金及時清點，做到賬實相符，賬賬相等2、嚴格按照支票的使用管理使用支票，每日做好銀行存款日記賬的登記3、對銀行存款的各類票據、回執及時取回，及時與銀行對賬，保證賬款相符；4、保管財務專用章及其他出納印章5、做到財務專用章的使用登記及審批手續齊備職 責職責表述：根據辦公室提供的依據，每月按時發放員工工資；每周一個工作日核業務員的業務單據 及辦理工作 任務1

21、、根據辦公室提供的數據每月15 日按時發放員工工資2、根據業務員提供的業務單據（會計做完憑證）每周五辦理結算及匯款職責三職責表述：及時在 K3 上錄收款單工作 任務1、客戶匯來（交來）貨款及時錄入K3（網銀上查詢到款后不超過次日錄入） ；2、及時辦理銷售款項的結算（次日內必須完成）3、督促銷售部門催收銷售貨款4、銀行承兌匯票的收付 K3 上必須做兩遍職責四職責表述： 在 K3 上錄入付款單及報銷各部門費用工作任務1、付供應商款項根據審批及簽字完畢的付款申請單及時錄入K3，交由會計審核2、及時在 K3 總帳系統和現金管理系統簽名復核3、每周二、周四下午報銷各部門費用（各部門需要報銷的單據必須提前

22、一天交財務）職責五職責表述：負責公司對稅及銀行、工商局的資料報送（即財務部的外勤工作）工作 任務1、銀行取回單、進帳、匯款、取對帳單每周三次以上。2、融資資料的報送3、每月最后一天驗增值稅票（遇節假日提前一天處理）4、納稅申報（增值稅每月 9 號）5、繳納稅款（增值稅每月 10 號）6、所得稅（每季度 14 日）7、報送稅務資料8、每年 4-6 月辦理貸款卡年審職責六職責表述：負責銷售人員工資的計算及催收收付款業務相關的單據、說明； （建議給營銷進行工資 的計算）1、根據每月銷售及辦公室運輸部提供的數據（每月10 號前）計算業務員工資（以上計算需數據提供完后兩個工作日計算）權力：工作協作關系：

23、內部協調關系各部門外部協調關系稅務、銀行、工商、會計師事務所任職資格： 助理會計師教育水平大專專業會計專業培訓經歷接受過相關的會計知識培訓經驗三年以上相關工作經驗知識具備相關的會計知識技能技巧能夠熟練的運用電腦，并能夠運用相關財務軟件個人素質對數據反映敏感、有良好的職業操守其它：使用工具 / 設備電腦；計算器工作環境辦公室、相關的單位工作時間特征按照公司的制度上下班并且偶有加班所需記錄文檔考核指標： 現金收入、支出賬實相符的準確性；銀行存款日記賬的登記的及時性；銀行存款的各類票據、回執取 回的及時性；使用登記及審批手續齊備情況；工資發放的及時性；業務單據結算及匯款業務辦理的及時性；貨款錄 入的

24、及時性；銷售款項結算的及時性；付款申請單錄入K3 的及時性； K3總帳系統和現金管理系統簽名復核的及時性；各部門費用報銷的及時性；銀行取回單、進帳、匯款、取對帳單的及時性；融資資料報送的及時性；驗增值稅 票的及時性；納稅申報的及時性；繳納稅款的及時性；所得稅申報的及時性；報送稅務資料的及時性；貸款卡年審 辦理的及時性。備注* 崗位說明書崗位名稱會計所在部門財務部崗位定員1直接上級財務副經理直接下級無工資等級所轄人員無可輪換崗位財務出納可晉升崗位無崗位分析日 期任職確認上級批準本職： 會計職責與工作任務：具體負責生產成本、物資采購核算工作，對部門經理負責職 責職責表述： 物資采購核算工作工作任務

25、1、負責采購、付款的憑證制單，審核采購計劃，控制采購成本。2、督促各部門錄入與自己工作崗位職責有關的K3單據，在每月 1 日前必須完成。職 責職責表述：與供應商、采購員及時對帳，做到帳實相符。工作 任務1、與供應商、采購員及時對帳，確保帳實相符。對帳過程中若發現不相符 之處應協調物料部提出調帳方案， 經批準后對帳務進行調整。 （需要每月提 出一定的時間進行對帳和付款）2、每月 20 日左右催收采購進項抵稅發票。職責三職責表述： 生產成本的核算工作工作 任務1、根據物料部及相關部門提供的基礎數據進行生產車間成本核算。并在每月 10 前出成本核算報表2、月末與生產部、物料部對生產車間、原輔料倉、成

26、品倉進行實物盤點。3、規范成本流程，有權對與成本相關的單據和數據提出異議。職責四職責表述： 負責工資財務部份的核算工作工作 任務1、根據辦公室審核無誤的工資表進行工資核算。2、月末將工資分配記入部門費用進行歸集。3、對社保三金（養老金、失業金、醫療保險、工傷保險等）進行核算。4、根據辦公室審核無誤的個人所得稅進行帳務核算，為申報稅提供數據。職責五職責表述：對固定資產、在建工程進行日常核算及清理工作任務1、對固定資產進行清理。對固定資產的購入、出售、報廢、轉入、轉出進行帳務處理。并于每月 3 日前提交相應的報表。2、在建工程完工后轉入固定資產后續手續的辦理并提供在建工程的明細 表；3、按月計提折

27、舊。4、參加半年一次的固定資產盤點，生技部必須有人員參與；職責六職責表述： 負責保管預留銀行法人印鑒章工 作 任 務1、根據公司批準的付款單據，進行憑證制單。對付款憑證予以復核，并加蓋財務印鑒章。權力： 1、 有權對與成本相關的單據和數據提出異議。工作協作關系：內部協調關系物料部、銷售部、辦公室、生產部、質量部外部協調關系供應商任職資格：助理會計師教育水平大專專業會計培訓經歷經驗知識技能技巧個人素質其它：使用工具 / 設備電腦壹臺，計算器壹個工作環境工作時間特征* 崗位說明書崗位名稱主辦會計所在部門財務部崗位定員1人直接上級財務副經理直接下級無所轄人員無可輪換崗位會計 /出納 /銷售內 勤/

28、統計可晉升崗位財務副經理版本號A/0 版崗位分析日期2007-11-20任職確認上級批準本職： 具體負責銷售，費用預算核算工作，對部門副經理負責。職責與工作任務：職 責職責表述：負責會計報表的編制工作 1 任務 制表、每月負責會計報表的編制、按季編制合并會計報表（成都分公司并入總公司） ，按照會計 度的要求進行編制，做到數據真實、計算正確、內容完整、說明清楚，報送及時；內部報 （資產負債表、利潤表、現金流量表在每月5 日前）外部報表在每月 9 日前。職 責職責表述：負責銷售核算工作 任務1、根據會計制度負責銷售核算、核實銷售往來，根據銷售發票等有關憑證；2、正確計算銷售收入及勞務等其他各項收入

29、，按照稅法規定計算稅金，核對；3、銷售往來明細帳，做到帳帳相符，并于每月5 日前提供應收帳款明細清單。職責三職責表述：負責公司期間費用的核算工作 任務1、次月 5 日負責公司管理費用、財務費用、銷售費用的核算與分析，反饋公司各部門費用 預算執行情況。2、負責日常期間費用會計憑證的制作。職責四職責表述：負責稅務資料的編制1、每月按時、準確計算應交各項稅金，編制辦理公司稅務申報資料（含增值稅）；2、所得稅、個人所得稅、價調基金等） ，在申報期內交由出納辦理納稅申報。 （次月 9 日提供納稅 申報表、表一、表二、表三、表四、運輸發票清單、個人所得稅申報表、資產負債表、利潤表、季 度報表包括合并資產負債表、合并利潤表、企業所得稅申報表。職責五職責表述：負責督促成都分公司的帳務處理情況工作 任務1、每月對成都分公司的帳務處理情況進行監督。2、對成都分公司報稅申報表與會計報表進行審核。職責職責表述：負責對發票的申購，