1、外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)v16.0操作指引一、軟件下載4二、本次升級(jí)調(diào)整內(nèi)容4三、系統(tǒng)登錄6四、系統(tǒng)維護(hù)8（一）升級(jí)前的系統(tǒng)備份8（二）系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)錄入81打開菜單“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”進(jìn)行數(shù)據(jù)備份操作。82修改導(dǎo)入數(shù)據(jù)序列83選擇備份路徑9（三）日常系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份10（四）退稅率文庫升級(jí)11五、退（免）稅資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)申報(bào)12（一）資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)121退（免）稅認(rèn)定申請(qǐng)錄入122退（免）稅資格變更錄入143出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請(qǐng)錄入154放棄使用零稅率聲明錄入16（二）生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)17（三）打印資格認(rèn)定相關(guān)報(bào)表18（四）讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息19（五）撤銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)19六、

2、免退稅申報(bào)20（一）出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)201出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入202進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入233出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入254海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表錄入（本次升級(jí)新增功能）255免退稅沖減申報(bào)錄入（本次升級(jí)新增功能）26（二）出口收匯情況申報(bào)271出口貨物收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）272出口不能收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）293出口貨物收匯申報(bào)錄入（未認(rèn)定）304、出口不能收匯申報(bào)錄入（未認(rèn)定）32（三）申報(bào)數(shù)據(jù)審核認(rèn)可33（四）確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)341在進(jìn)行申報(bào)數(shù)據(jù)確認(rèn)前先進(jìn)行三個(gè)檢查工作。342確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。34(五)退稅匯總申報(bào)表錄入35（六）生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)36（七）預(yù)申報(bào)反饋數(shù)據(jù)處理38（八）退稅

3、正式申報(bào)401確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)402打印正式申報(bào)數(shù)據(jù)41（九）撤銷正式申報(bào)數(shù)據(jù)44七、出口信息情況申報(bào)45（一）出口信息情況申報(bào)錄入46（二）生成信息申報(bào)數(shù)據(jù)46八、單證申報(bào)47（一）單證申報(bào)錄入48（二）設(shè)置標(biāo)志49（三）打印、生成“來料加工免稅證明”50一、軟件下載外貿(mào)企業(yè)的出口退稅申報(bào)系統(tǒng)是在國家稅務(wù)總局進(jìn)出口稅收管理司及信息中心統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下設(shè)計(jì)開發(fā)，供出口企業(yè)及稅務(wù)機(jī)關(guān)免費(fèi)使用，不需要任何費(fèi)用，2015年5月1日起，納稅人應(yīng)使用的版本為“外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)16.0版本”，納稅人可登陸佛山市國稅局網(wǎng)站（下載路徑:“分類服務(wù)出口退稅下載服

4、務(wù)”）下載使用。申報(bào)系統(tǒng)會(huì)隨著出口退稅政策調(diào)整及管理要求的變化不斷升級(jí)，納稅人應(yīng)根據(jù)佛山市國稅局的通知及時(shí)進(jìn)行升級(jí)更新。另外，由于出口商品退稅率會(huì)因應(yīng)國家的調(diào)控政策而不斷更新，納稅人應(yīng)根據(jù)通知及時(shí)更新出口商品退稅率文庫，納稅人可登陸佛山市國稅局網(wǎng)站（下載路徑:“分類服務(wù)出口退稅下載服務(wù)”），選擇最新版本的出口商品退稅率文庫進(jìn)行下載更新。二、本次升級(jí)調(diào)整內(nèi)容外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)16.0版升級(jí)調(diào)整內(nèi)容如下：（一）資格認(rèn)定相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整：1.出口退（免）稅資格認(rèn)定申請(qǐng)表表單結(jié)構(gòu)及校驗(yàn)規(guī)則調(diào)整；2.出口退（免）稅資格認(rèn)定變更申請(qǐng)表表單結(jié)構(gòu)及變更事項(xiàng)范圍

5、調(diào)整；3.新增出口退（免）稅資格認(rèn)定注銷申請(qǐng)表申報(bào)流程；4.新增申請(qǐng)注銷退（免）稅資格認(rèn)定企業(yè)未結(jié)清退（免）稅確認(rèn)書；5.新增集團(tuán)公司成員企業(yè)認(rèn)定申請(qǐng)表申報(bào)流程；6.出口貨物勞務(wù)放棄免稅權(quán)聲明表申報(bào)流程及校驗(yàn)規(guī)則調(diào)整；7.新增出口貨物勞務(wù)放棄退（免）稅聲明申報(bào)流程；8.新增企業(yè)信息配置擴(kuò)展表；9.資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)申報(bào)方式、撤銷方式及向?qū)д{(diào)整；10.優(yōu)化企業(yè)信息登記。（二）免退稅業(yè)務(wù)調(diào)整：1.新增免退稅沖減申報(bào)表申報(bào)；2.免退稅申報(bào)流程及申報(bào)向?qū)д{(diào)整；3.新增海關(guān)出口商品代碼、名稱、退稅率調(diào)整對(duì)應(yīng)表申報(bào)。（三）周邊業(yè)務(wù)調(diào)整：1.其他申報(bào)向?qū)д{(diào)整；2.取消免稅申報(bào)。（四）信息申報(bào)業(yè)務(wù)調(diào)整：1.信息

6、查詢申報(bào)流程調(diào)整。（五）單證申請(qǐng)業(yè)務(wù)調(diào)整：1.取消補(bǔ)辦收匯核銷單證明申報(bào)；2.取消補(bǔ)辦代理出口證明申報(bào)；3.取消出口含金產(chǎn)品免稅證明申請(qǐng)表申報(bào)；4.取消收匯異常信息情況表申報(bào)；5.取消進(jìn)料加工免稅證明申請(qǐng)表申報(bào)；6.退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表表單結(jié)構(gòu)調(diào)整；7.新增補(bǔ)辦出口退稅有關(guān)證明申請(qǐng)申報(bào)；8.新增準(zhǔn)予免稅購進(jìn)出口卷煙證明申請(qǐng)表申報(bào)；9.新增出口卷煙免稅核銷申報(bào)表申報(bào)；10.新增中標(biāo)證明通知書申報(bào)；11.單證申報(bào)方式調(diào)整；12.委托出口貨物證明申請(qǐng)表、代理出口貨物證明申請(qǐng)表、代理進(jìn)口貨物證明申請(qǐng)表、補(bǔ)辦出口報(bào)關(guān)單證明申請(qǐng)表、退運(yùn)已補(bǔ)稅（未退稅）證明申請(qǐng)表商品碼填報(bào)規(guī)則調(diào)整；13.退運(yùn)已補(bǔ)

7、稅（未退稅）證明申請(qǐng)表校驗(yàn)規(guī)則調(diào)整；14.證明相關(guān)表單新增“已出具證明編號(hào)”字段項(xiàng)。三、系統(tǒng)登錄注意：新版申報(bào)系統(tǒng)修改了系統(tǒng)的使用權(quán)限，一個(gè)系統(tǒng)只能錄入一戶企業(yè)信息。企業(yè)信息一旦錄入將不能進(jìn)行直接修改操作，要修改企業(yè)信息只能通過卸載重裝軟件實(shí)現(xiàn)。出口企業(yè)首次登錄申報(bào)系統(tǒng)用戶名為sa，密碼不用錄入。首次登錄申報(bào)系統(tǒng)時(shí)，必須登記錄入企業(yè)的基本信息，如下圖。第一次登錄時(shí)，需修改企業(yè)基本信息資料（如下圖），修改后確認(rèn)保存，資料保存后將無法進(jìn)行修改，企業(yè)需仔細(xì)核對(duì)。輸入本次申報(bào)所屬年月，點(diǎn)擊確定進(jìn)入系統(tǒng)。四、系統(tǒng)維護(hù)（一）升級(jí)前的系統(tǒng)備份若原已使用舊版申報(bào)系統(tǒng)申報(bào)的，在升級(jí)前需做好舊系統(tǒng)的數(shù)據(jù)備份工作，

8、以便在新系統(tǒng)中導(dǎo)入原申報(bào)數(shù)據(jù)。（二）系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)錄入1打開菜單“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)導(dǎo)入”進(jìn)行數(shù)據(jù)備份操作。2修改導(dǎo)入數(shù)據(jù)序列在“修改導(dǎo)入數(shù)據(jù)序列”中選擇“導(dǎo)入前跟新數(shù)據(jù)庫”和“同時(shí)更新企業(yè)配置信息”、“同時(shí)更新部門代碼表”、“同時(shí)更新稅率配置表”。3選擇備份路徑選中備份路徑后，點(diǎn)擊“確定”，單擊導(dǎo)入，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)導(dǎo)入數(shù)據(jù)列表（三）日常系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份企業(yè)可以為了數(shù)據(jù)安全，隔一段時(shí)間對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行一次備份，在“系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份”進(jìn)行操作。點(diǎn)擊確定選中備份路徑提示備份成功（四）退稅率文庫升級(jí)當(dāng)總局下發(fā)最新的退稅率文庫后，打開“系統(tǒng)維護(hù)代碼維護(hù)一鍵升級(jí)商品碼”，根據(jù)系統(tǒng)提示完成退稅率文庫升級(jí)操作。五

9、、退（免）稅資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)申報(bào)（一）資格認(rèn)定相關(guān)申請(qǐng)1退（免）稅認(rèn)定申請(qǐng)錄入如圖打開菜單得到界面如下填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401【納稅人名稱】營(yíng)業(yè)執(zhí)照登記的企業(yè)名稱全稱【納稅人英文名】按照對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表上的經(jīng)營(yíng)者英文名稱填寫【海關(guān)企業(yè)代碼】海關(guān)注冊(cè)登記的代碼（10位）【納稅人識(shí)別號(hào)】國稅稅務(wù)登記證上的稅務(wù)登記代碼【納稅人類型】一般納稅人、小規(guī)模納稅人、其他【主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼】稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼要按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求填寫【主管稅務(wù)機(jī)關(guān)】按國稅稅務(wù)登記證相關(guān)內(nèi)容填寫【納稅信用等級(jí)】按主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定的納稅信用等級(jí)填寫【登記類型代碼】按國稅稅務(wù)登記表上的注冊(cè)

10、類型填寫【行業(yè)歸屬代碼】按國稅稅務(wù)登記表上的行業(yè)歸屬填寫【經(jīng)營(yíng)者類型碼】1.生產(chǎn)企業(yè)2.外貿(mào)企業(yè)3.有生產(chǎn)能力的其它單位4.沒有生產(chǎn)能力的其它單位【備案登記編號(hào)】按照對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表有關(guān)內(nèi)容填寫【工商注冊(cè)號(hào)】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫【工商注冊(cè)日期】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫【工商有效期】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫【工商注冊(cè)資金】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫【企業(yè)法人代表】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫【法人身份證號(hào)】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫【法人代表電話】按工商登記的有關(guān)內(nèi)容填寫【退稅開戶銀行】填寫銀行賬戶開戶許可證上的開戶銀行及帳號(hào)【退稅銀行賬號(hào)】填寫銀行賬戶開戶許可證上的開戶銀行及帳號(hào)【主管外管

11、局】按外匯登記證有關(guān)內(nèi)容填寫【退稅計(jì)算方法】退（免）稅計(jì)算方法要以主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定的結(jié)果為準(zhǔn)進(jìn)行填報(bào)。一般情況下：內(nèi)資生產(chǎn)企業(yè)、外商投資企業(yè)選填為免抵退稅；外貿(mào)（工貿(mào)）業(yè)選填為免退稅；小規(guī)模納稅人選填為免稅【企業(yè)類型代碼】企業(yè)類型代碼要以主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定的結(jié)果為準(zhǔn)進(jìn)行填報(bào)。一般情況下：以國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)、國內(nèi)個(gè)人資產(chǎn)投資創(chuàng)辦的生產(chǎn)企業(yè)選填為內(nèi)資生產(chǎn)企業(yè)；由中國投資者和外國投資者共同投資或者僅由外國投資者投資的生產(chǎn)企業(yè)選填為外商投資企業(yè)；外貿(mào)企業(yè)、工貿(mào)企業(yè)選填為外貿(mào)（工貿(mào)）企業(yè)；增值稅小規(guī)模納稅人選填為其他企業(yè)。【是否分部核算】企業(yè)內(nèi)部是否分部門核算【部門代碼】分部核算部門代碼為兩位字符集合，

12、以半角逗號(hào)分隔填寫。2退（免）稅資格變更錄入如圖打開菜單得到界面如下：填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401【序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002【變更事項(xiàng)】認(rèn)定申請(qǐng)時(shí)所填事項(xiàng)。主管稅務(wù)機(jī)關(guān)變更時(shí)，需要主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼、名稱同時(shí)變更【原認(rèn)定內(nèi)容】認(rèn)定申請(qǐng)時(shí)所填內(nèi)容【變更后內(nèi)容】變更后的內(nèi)容【附送件】針對(duì)該項(xiàng)變更需要附送的資料3出口退稅業(yè)務(wù)提醒申請(qǐng)錄入如圖打開菜單得到界面如下：填表說明【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401【登記人員姓名】企業(yè)留存的登記人員姓名、手機(jī)號(hào)碼、電子郵件，最好為財(cái)務(wù)主管、經(jīng)理或主管財(cái)務(wù)經(jīng)理【是否申請(qǐng)?zhí)嵝选渴牵荷暾?qǐng)?zhí)嵝眩环瘢?/p>

13、取消提醒4放棄使用零稅率聲明錄入如圖打開菜單得到界面如下填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201401,36個(gè)月內(nèi)不能重復(fù)填報(bào)聲明放棄適用增值稅零稅率【選擇適用政策】選擇放棄后，適用01-免稅或02-按規(guī)定繳納增值稅（二）生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)打開菜單“退稅正式申報(bào)生成資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”選擇退（免）稅資格認(rèn)定申請(qǐng)申報(bào)，點(diǎn)擊確認(rèn)選擇生成數(shù)據(jù)路徑，下圖是默認(rèn)路徑。生成數(shù)據(jù)如下：（三）打印資格認(rèn)定相關(guān)報(bào)表打開“退稅正式申報(bào)打印資格認(rèn)定相關(guān)報(bào)表”選中所打印的申請(qǐng)表類型（四）讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息（五）撤銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)打開菜單“審核反饋處理資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)查詢撤銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)”輸入撤

14、銷資格認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)的所屬期點(diǎn)擊“是”，數(shù)據(jù)撤銷成功確認(rèn)退出六、免退稅申報(bào)（一）出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)1出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入如圖打開菜單得到界面如下：填表說明：【關(guān)聯(lián)號(hào)】出口企業(yè)可以自行編寫，是進(jìn)貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫規(guī)則“申報(bào)年月后四位申報(bào)批次流水號(hào)”【部門代碼】企業(yè)在退稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的部門碼【申報(bào)年月】申報(bào)年月不應(yīng)小于報(bào)關(guān)單出口日期的出口月份【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】填寫四位流水號(hào)，當(dāng)序號(hào)大于9999時(shí)，可以填寫a001，a002，英文字母a加數(shù)字組合；序號(hào)輸入若不足4位，系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)零，也可不錄入，通過序號(hào)重排功能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)排列【

15、進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)】規(guī)則：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫此欄，否則置此欄為空【出口發(fā)票號(hào)】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號(hào)碼；【出口日期】報(bào)關(guān)單右上角的出口日期，退稅率由此判定【報(bào)關(guān)單號(hào)】一般填寫海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號(hào)0項(xiàng)號(hào)，共21位；特殊退稅業(yè)務(wù)可以按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求填寫；【美元離岸價(jià)】美元離岸價(jià)格為fob價(jià)格，如果成交方式為cif或其他，應(yīng)折成fob，是換匯成本監(jiān)測(cè)的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)仔細(xì)錄入【核銷單號(hào)】出口收匯核銷單的編號(hào)；【商品代碼】按出口報(bào)關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴(kuò)充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對(duì)應(yīng)的名稱填寫，或按商

16、品實(shí)際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【單位】填寫出口貨物報(bào)關(guān)單上的第一計(jì)量單位；【申報(bào)商品代碼】按出口報(bào)關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴(kuò)充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【申報(bào)商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對(duì)應(yīng)的名稱填寫，或按商品實(shí)際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【出口數(shù)量】按實(shí)際出口數(shù)量或申報(bào)出口退稅的數(shù)量填寫；【實(shí)退稅數(shù)量】實(shí)際退稅數(shù)量(因進(jìn)貨量不足或差額核銷引起)【出口進(jìn)貨金額】此項(xiàng)目由申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。按進(jìn)貨表中同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出該

17、商品的平均單價(jià)，再用出口數(shù)量乘以該平均單價(jià)得出該出口進(jìn)貨金額，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的計(jì)稅金額不一致，但是總計(jì)稅金額是一致的；【退稅率】此項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的退稅率，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的退稅率都不一致；【退增值稅稅額】此項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的應(yīng)退增值稅，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；【退消費(fèi)稅稅額】此項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。同一關(guān)聯(lián)號(hào)同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的應(yīng)退消費(fèi)稅，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號(hào)對(duì)應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；【代理證明號(hào)】委托出口時(shí)取得

18、的受托方開具的代理出口貨物證明編號(hào)；【遠(yuǎn)期收匯證明】外貿(mào)主管部門出具的遠(yuǎn)期收匯證明的證明編號(hào)【單證不齊標(biāo)志】含義：h：無核銷單【備注】按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求填寫；【標(biāo)識(shí)】空：該記錄處于錄入狀態(tài)r：該記錄需要申報(bào)z：該記錄暫時(shí)不需申報(bào)p：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報(bào)【申報(bào)標(biāo)志】空：該記錄處于未申報(bào)狀態(tài)r：該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)【調(diào)整標(biāo)志】dz：表示數(shù)據(jù)訂正cj：表示數(shù)據(jù)沖減【出口合同號(hào)】該條出口明細(xì)對(duì)應(yīng)的出口合同號(hào)【合同項(xiàng)號(hào)】該條出口明細(xì)對(duì)應(yīng)的出口合同號(hào)下的合同項(xiàng)號(hào)2進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入如圖打開菜單得到界面如下填表說明：【關(guān)聯(lián)號(hào)】出口企業(yè)可以自行編寫，是進(jìn)貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標(biāo)志。建議編寫

19、規(guī)則“申報(bào)年月后四位申報(bào)批次流水號(hào)”【稅種】v：增值稅c：消費(fèi)稅【部門代碼】企業(yè)在退稅務(wù)機(jī)關(guān)登記的部門碼【申報(bào)年月】申報(bào)年月不應(yīng)小于報(bào)關(guān)單出口日期的出口月份【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】填寫四位流水號(hào)，當(dāng)序號(hào)大于9999時(shí)，可以填寫a001，a002，英文字母a加數(shù)字組合；序號(hào)輸入若不足4位，系統(tǒng)自動(dòng)補(bǔ)零，也可不錄入，通過序號(hào)重排功能實(shí)現(xiàn)自動(dòng)排列【發(fā)票號(hào)碼】增值稅發(fā)票右上角8位號(hào)碼【發(fā)票代碼】增值稅發(fā)票左上角10位號(hào)碼【進(jìn)貨憑證號(hào)】如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼發(fā)票號(hào)碼共同組成的18位數(shù)字，否則填寫其它退稅憑證的號(hào)碼；【分

20、批批次】若進(jìn)貨憑證在一個(gè)關(guān)聯(lián)號(hào)內(nèi)一次申報(bào)不完，可采用分批申報(bào)的方式，該項(xiàng)填寫第幾次分批，若第一次申報(bào)，則填寫1，以此類推；【供貨方納稅號(hào)】銷貨方納稅識(shí)別號(hào)【發(fā)票開票日期】進(jìn)貨憑證開票日期，一般為增值稅專用發(fā)票的填開日期；【商品代碼】按出口報(bào)關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局?jǐn)U充代碼，則按擴(kuò)充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對(duì)應(yīng)的名稱填寫，或按商品實(shí)際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同；【單位】填寫出口貨物報(bào)關(guān)單上的第一計(jì)量單位；【數(shù)量】如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計(jì)量單位與報(bào)關(guān)單該商品第一計(jì)量單位不符

21、，則應(yīng)按報(bào)關(guān)單計(jì)量單位折算進(jìn)貨數(shù)量。加工費(fèi)、輔料、配套產(chǎn)品等（視同）委托加工方式的進(jìn)貨憑證，數(shù)量項(xiàng)填0，備注項(xiàng)目填英文字母wt；【計(jì)稅金額】如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項(xiàng)對(duì)應(yīng)的出口報(bào)關(guān)單為同一商品代碼，可錄入發(fā)票計(jì)稅金額總和，否則應(yīng)分項(xiàng)填寫；【法定征稅稅率】若為增值稅，則按百分比的格式填寫專用發(fā)票上的稅率；若為消費(fèi)稅從價(jià)定律方式征稅的，則按小數(shù)的格式填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則填寫消費(fèi)稅專用稅票的法定稅額；【稅額】若為增值稅，則稅額=計(jì)稅金額征稅稅率/100；若為消費(fèi)稅從價(jià)定律方式征稅的，則稅額=計(jì)稅金額征稅稅率；若為消費(fèi)稅從量定額方式征稅的，則稅

22、額=數(shù)量征稅稅率；【退稅率】填寫商品碼庫對(duì)應(yīng)出口商品的退稅率；【專用稅票號(hào)】凡2003年8月1日以前開出的專用發(fā)票或從小規(guī)模納稅人取得的發(fā)票必須填寫此項(xiàng)，此項(xiàng)將參與稅務(wù)局端審核。【備注】數(shù)量為0時(shí)字段前兩位應(yīng)錄入wt；2003年8月1日以前開具的或稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的專用發(fā)票錄入fsk，其余的按稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的錄入【標(biāo)識(shí)】空：該記錄處于錄入狀態(tài)r：該記錄需要申報(bào)z：該記錄暫時(shí)不需申報(bào)p：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報(bào)【申報(bào)標(biāo)志】空：該記錄處于未申報(bào)狀態(tài)r：該記錄已確認(rèn)需要申報(bào)【調(diào)整標(biāo)志】dz：表示數(shù)據(jù)訂正cj：表示數(shù)據(jù)沖減3出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入如圖打開菜單，在這個(gè)菜單里，出口明細(xì)

23、和進(jìn)貨明細(xì)可以同時(shí)錄入，達(dá)到分開錄入的效果。4海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表錄入（本次升級(jí)新增功能）當(dāng)出現(xiàn)海關(guān)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的海關(guān)商品碼升級(jí)不同步，導(dǎo)致報(bào)關(guān)的商品代碼無法在申報(bào)系統(tǒng)錄入，需使用相近的商品代碼進(jìn)行申報(bào)時(shí)，企業(yè)必須先在申報(bào)系統(tǒng)錄入海關(guān)商品碼調(diào)整對(duì)應(yīng)表，才能進(jìn)行正常的退（免）稅申報(bào)。5免退稅沖減申報(bào)錄入（本次升級(jí)新增功能）當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)需沖減前期已申報(bào)退（免）稅數(shù)據(jù)時(shí)錄入，如：稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)已申報(bào)數(shù)據(jù)不能辦理退稅等，但退運(yùn)返納稅數(shù)據(jù)不能使用本功能。進(jìn)入后點(diǎn)擊“增加”，錄入相關(guān)資料。（二）出口收匯情況申報(bào)1出口貨物收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）若企業(yè)被認(rèn)定為九類企業(yè)，應(yīng)錄入對(duì)應(yīng)的出口貨物收匯申報(bào)數(shù)據(jù)。打開菜單

24、“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口收匯情況申報(bào)錄入出口貨物收貨申報(bào)錄入（已認(rèn)定）”得到界面如下填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號(hào)后9位+0+2位項(xiàng)號(hào)。【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期【出口銷售金額】含義：外幣fob價(jià)【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率【收入憑證號(hào)】若1張報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的出口收入憑證超過兩個(gè)的，應(yīng)分行進(jìn)行填寫。【銀行業(yè)務(wù)編號(hào)】各商業(yè)銀行的出口收入憑證上的

25、銀行業(yè)務(wù)編號(hào)名稱不統(tǒng)一，“銀行業(yè)務(wù)編號(hào)”應(yīng)填寫出口收入憑證上的“業(yè)務(wù)編號(hào)”或“我行業(yè)務(wù)編號(hào)”等。【非進(jìn)口商付匯】填報(bào)原因說明的，應(yīng)同時(shí)附送相關(guān)資料，如出口合同等，出口合同號(hào)應(yīng)填寫在備注欄。【非進(jìn)口國付匯】填報(bào)原因說明的，應(yīng)同時(shí)附送相關(guān)資料，如出口合同等，出口合同號(hào)應(yīng)填寫在備注欄。2出口不能收匯申報(bào)錄入（已認(rèn)定）若企業(yè)被認(rèn)定為九類企業(yè)，對(duì)不能收匯的出口貨物，應(yīng)錄入對(duì)應(yīng)的出口貨物不能收匯申報(bào)數(shù)據(jù)。打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口收匯情況申報(bào)錄入出口不能收貨申報(bào)錄入（已認(rèn)定）”得到界面如下填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用

26、于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號(hào)后9位+0+2位項(xiàng)號(hào)。【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期【出口銷售金額】含義：外幣fob價(jià)【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率3出口貨物收匯申報(bào)錄入（未認(rèn)定）若企業(yè)為非九類企業(yè)，對(duì)特殊的出口貨物需提供收匯信息的，應(yīng)錄入對(duì)應(yīng)的出口貨物收匯申報(bào)數(shù)據(jù)。打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口收匯情況申報(bào)錄入出口貨物收貨申報(bào)錄入（未認(rèn)定）”得到界面如下：填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不

27、同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號(hào)后9位+0+2位項(xiàng)號(hào)。【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期【出口銷售金額】含義：外幣fob價(jià)【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率【收入憑證號(hào)】若1張報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的出口收入憑證超過兩個(gè)的，應(yīng)分行進(jìn)行填寫。【銀行業(yè)務(wù)編號(hào)】各商業(yè)銀行的出口收入憑證上的銀行業(yè)務(wù)編號(hào)名稱不統(tǒng)一，“銀行業(yè)務(wù)編號(hào)”應(yīng)填寫出口收入憑證上的“業(yè)務(wù)編號(hào)”或“我行業(yè)務(wù)編號(hào)”等。【非進(jìn)口商付匯】填報(bào)原因說明的，應(yīng)同時(shí)附送相關(guān)資料，如出口合同等，出口合同號(hào)應(yīng)填寫在備

28、注欄。【非進(jìn)口國付匯】填報(bào)原因說明的，應(yīng)同時(shí)附送相關(guān)資料，如出口合同等，出口合同號(hào)應(yīng)填寫在備注欄。4、出口不能收匯申報(bào)錄入（未認(rèn)定）若企業(yè)為非九類企業(yè)，對(duì)特殊的出口貨物需提供收匯信息的但企業(yè)不能提供的，應(yīng)錄入對(duì)應(yīng)的出口貨物不能收匯申報(bào)數(shù)據(jù)。打開菜單“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集出口收匯情況申報(bào)錄入出口不能收貨申報(bào)錄入（未認(rèn)定）”得到界面如下：填表說明：【所屬期】規(guī)則：4位年份+2位月份，如：201309【申報(bào)批次】同一個(gè)申報(bào)年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報(bào)批次，用于同一個(gè)月多次申報(bào)【序號(hào)】規(guī)則：4位流水號(hào)，如：0001、0002.【出口報(bào)關(guān)單號(hào)】規(guī)則：18位海關(guān)編號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)。執(zhí)行日期前按原規(guī)則錄入，海關(guān)編號(hào)后

29、9位+0+2位項(xiàng)號(hào)。【記銷售日期】含義：記出口銷售帳日期【出口銷售金額】含義：外幣fob價(jià)【銷售幣種匯率】規(guī)則：100外幣兌人民幣匯率（三）申報(bào)數(shù)據(jù)審核認(rèn)可如果做完了“出口/進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入”、“出口收回情況申報(bào)錄入”，則對(duì)于本次要申報(bào)的數(shù)據(jù)，進(jìn)行審核認(rèn)可，在出口明細(xì)申報(bào)錄入和進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)錄入里面分別進(jìn)行操作。首先篩選出本次需要進(jìn)行預(yù)申報(bào)的數(shù)據(jù)，然后選擇“審核”和“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”進(jìn)行此項(xiàng)操作之后，“標(biāo)志”項(xiàng)自動(dòng)設(shè)置為“r”（四）確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)1在進(jìn)行申報(bào)數(shù)據(jù)確認(rèn)前先進(jìn)行三個(gè)檢查工作。2確認(rèn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。(五)退稅匯總申報(bào)表錄入進(jìn)入后，點(diǎn)擊“增加”，然后回車確認(rèn)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)明細(xì)申報(bào)數(shù)

30、據(jù)自動(dòng)生成匯總申報(bào)表數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“保存”，保存相關(guān)的數(shù)據(jù)。（六）生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)生成匯總申報(bào)表數(shù)據(jù)之后，則可生成退（免）稅申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)申報(bào)操作。點(diǎn)擊“確定”。注意：在生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)選擇“本地申報(bào)”方式，暫不要選擇“遠(yuǎn)程申報(bào)”方式。同時(shí)，申報(bào)數(shù)據(jù)保存路徑也不要過長(zhǎng)，否則會(huì)導(dǎo)致不能生成申報(bào)數(shù)據(jù)。（七）預(yù)申報(bào)反饋數(shù)據(jù)處理生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)后，出口企業(yè)可以通過稅企通進(jìn)行網(wǎng)上預(yù)申報(bào)操作，也可以到門前辦理免抵退稅預(yù)申報(bào)。預(yù)申報(bào)操作后應(yīng)根據(jù)預(yù)審結(jié)果進(jìn)行下一步的操作。注：出口企業(yè)每月可以多次預(yù)申報(bào)，直至預(yù)審確認(rèn)無疑點(diǎn)或者預(yù)審后的疑點(diǎn)可報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行人工挑過為止，才能進(jìn)行正式申報(bào)操作。預(yù)申報(bào)操作后，在進(jìn)行預(yù)審

31、反饋信息處理的操作過程中切記不能撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)，否則會(huì)導(dǎo)致不能通過稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息更新企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)的情況，并會(huì)導(dǎo)致企業(yè)不能辦理免抵退稅正式申報(bào)。如預(yù)審反饋信息存在“海關(guān)無此報(bào)關(guān)單（xxxx）”的出錯(cuò)信息，若企業(yè)撤銷申報(bào)數(shù)據(jù)后再進(jìn)行反饋信息處理的，則相應(yīng)的報(bào)關(guān)單信息不齊標(biāo)志將不能更新到申報(bào)數(shù)據(jù)中，導(dǎo)致該筆預(yù)審顯示無信息的報(bào)關(guān)單在企業(yè)端申報(bào)系統(tǒng)參與當(dāng)期免抵退稅計(jì)算，但企業(yè)辦理免抵退稅正式申報(bào)時(shí)，由于報(bào)關(guān)單沒有信息，稅務(wù)部門不予受理免抵退稅申報(bào)。通過稅企通網(wǎng)上申報(bào)的出口企業(yè)需注意不要同時(shí)多次上傳數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)審操作，建議企業(yè)在接收到第一次上傳數(shù)據(jù)的預(yù)審反饋結(jié)果后，才能進(jìn)行第二次的預(yù)申報(bào)，如此類推。預(yù)審反饋

32、信息處理應(yīng)按下列的操作步驟：打開菜單“反饋信息處理稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”，選擇預(yù)申報(bào)反饋信息（若企業(yè)接收網(wǎng)上預(yù)審反饋信息的，應(yīng)接收到的反饋信息后再讀入到申報(bào)系統(tǒng)），并按系統(tǒng)提示將反饋信息讀入到申報(bào)系統(tǒng)，如下圖。選擇路徑選擇“是”數(shù)據(jù)讀入之后，進(jìn)行“退（免）稅預(yù)審信息處理”可以查詢到反饋信息，企業(yè)根據(jù)反饋信息，調(diào)整好申報(bào)數(shù)據(jù)。(并且可以根據(jù)稅務(wù)部門的要求打印相關(guān)的預(yù)審疑點(diǎn)表)（八）退稅正式申報(bào)1確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)當(dāng)預(yù)申報(bào)順利通過后，即可進(jìn)行正式申報(bào)操作，操作同預(yù)申報(bào)操作一致。當(dāng)預(yù)申報(bào)順利通過后，即可進(jìn)行正式申報(bào)操作，操作同預(yù)申報(bào)操作一致2打印正式申報(bào)數(shù)據(jù)如果內(nèi)容剛好能打印，則無需進(jìn)行調(diào)整，系統(tǒng)默認(rèn)

33、a4紙打印。如果有些單元格內(nèi)容太長(zhǎng)，導(dǎo)致界面不能全部顯示全部文字，則可以嘗試以下幾種操作方法（1）選擇頁面設(shè)置按照下圖進(jìn)行上下左右頁邊距的調(diào)整（2）導(dǎo)出到excel表格形式注意：這里導(dǎo)出形式有三種，如果是選擇excel表格形式，形成的是一個(gè)只讀excel表格，只能進(jìn)行格式調(diào)整，不能改內(nèi)容且不能另存。如果是導(dǎo)出到pdf或者是圖片格式，直接可以保存到指定路徑。在excel表格中，可按照excel表格的操作，進(jìn)行各項(xiàng)調(diào)整，直至滿意。同理打印進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表及退稅匯總申報(bào)表。（九）撤銷正式申報(bào)數(shù)據(jù)已經(jīng)生成申報(bào)數(shù)據(jù)之后，若發(fā)現(xiàn)正式申報(bào)有錯(cuò)誤，要撤銷正式申報(bào)，可在“審核反饋處理已申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)查詢出口/進(jìn)貨明

34、細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”點(diǎn)擊“搜索”，按照篩條件（篩選條件可添加多個(gè)）選擇需要撤銷的正式申報(bào)數(shù)據(jù)點(diǎn)擊認(rèn)可申報(bào)，選擇“當(dāng)期篩選的所有關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為待申報(bào)”，確定之后，這些數(shù)據(jù)會(huì)重新回到“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”里面。注意：撤銷正式申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)注意先篩選對(duì)應(yīng)的單證，否則會(huì)將企業(yè)所有的申報(bào)數(shù)據(jù)全部轉(zhuǎn)為待申報(bào)狀態(tài)。同時(shí)對(duì)界面中“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為已認(rèn)可”、“當(dāng)前篩選的所有關(guān)聯(lián)號(hào)轉(zhuǎn)為已認(rèn)可”選項(xiàng)，建議企業(yè)不進(jìn)行相關(guān)操作，否則對(duì)轉(zhuǎn)為已認(rèn)可的數(shù)據(jù)，企業(yè)是不能重新提交到待申報(bào)狀態(tài)的。如果明細(xì)數(shù)據(jù)發(fā)生錯(cuò)誤，導(dǎo)致“匯總表”也有內(nèi)容要更改的，則需要在匯總表錄入界面，找到對(duì)應(yīng)那份匯總表數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“修改”，則可更改數(shù)據(jù)。七、出口信息情況申報(bào)企業(yè)對(duì)預(yù)審無信息或信息不符，并且已確認(rèn)已發(fā)送報(bào)關(guān)單信息、已認(rèn)證增值稅發(fā)票（需審核交叉稽核信息的除外），可在申報(bào)系統(tǒng)將缺失的電子信息或憑證的內(nèi)容與電子信息不符的數(shù)據(jù)錄入出口企業(yè)信息查詢申請(qǐng)表,并將相關(guān)的原始憑證報(bào)送至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)協(xié)助查找相關(guān)信息。（一）出口信息情