全過程投資控制 廣西移動基建工程管理培訓 2010年 10月 概 述 第 2 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 一、投資控制與造價管理的基礎知識 二、全過程投資控制管理策劃 三、各階段投資控制工作的關鍵點 四、問題與措施 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 3 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 全過程投資控制是指在項目的投資估算、設計方案優化、設計概算、材料設備選型、標底及工程量清單、施工承包方式、工程變更動態控制、結算等方面進行的統籌管理，保證建設項目投資目標的實現。 投資控制對建設項目的經濟效益、社會效益、質量、建設標準、規模、設計風格等起到決定性的影響。 同時 投資控制 與 質量控制、進度控制 構成實現項目目標的三大控制要素，是建設項目最重要的工作之一。 建議： 因為投資控制貫穿項目建設全過程，與內部及外部各管理部門息息相關，每位工程管理成員能了解或熟悉投資控制工作，有助于整個建設項目的推進與目標達成。 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 4 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 投資控制是對固定資產投資的目標實施有效管理。 超投資的原因分析： 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 1、投資計劃不準確，范圍不清、缺項、漏項，高保障，雙回路電源的外引入工程、營業廳裝修、工藝進線工程、機房內裝修、機電 是否包括？ 2、因建設周期長，原計劃建設標準太低，至裝修階段，為適應潮流，實際建設標準提高； 3、初期功能需求不明確，建設過程逐步修改需求，造成工程變更多、返工多；投資增加； 4、為趕工期，以高代價換取時間； 5、因各樣原因，施工單位掙取超值利潤； 6、組織不善，出現工程較大返工； 7、地質條件不好，為保障安全，在地基處理上，投入較大費用處理； 8、地塊建設條件不成熟，投入較大費用處理拆遷與場地平整，七通一平。 概 述 第 5 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 基本概念 投資控制從專業的角度叫造價管理；分為以下兩種 一、全過程造價管理 （現階段） ：是指覆蓋建設工程策劃決策及建設實施各個階段的造價管理，包括： 1、前期決策階段的項目策劃、 投資估算 、項目經濟評價、項目融資方案分析； 2、設計階段的 限額設計 、方案比選、概預算編制； 3、招標階段的 標段劃分 、承包發包模式及合同形式的選擇、 材料設備選型 、標底編制； 4、施工階段的工程計量與結算、 工程變更控制 、索賠管理； 5、竣工驗收階段的竣工結算與決算等。 二、全壽命周期造價管理： 建設工程初始建造成本和建成后的日常使用成本之和，包括建設前期、建設期、使用期及拆除期各個階段的成本。隨著通訊行業微利時代的到來，項目的運營成本將關系到企業的核心競爭力。全壽命周期造價管理將是我們管理的方向。（ 國家大劇院一天的運營成本 20萬元；金茂大廈的一天的營業費用 100萬元，一年所需費用 ） 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 6 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 項目建議及可研階段 初設 技術設計 施工圖設計 招投標 實施 竣工 后投產投資估算概算 修正概算 預算 合同價 結算實際造價決算 建設過程的造價工作 概 述 第 7 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 三、工程造價的含義： 業主：建設一項工程預期或實際開支的全部固定資產投資費用 承包商：建筑市場交易活動中形成的工程價格（人、材、機、土地） 四、工程造價的組合過程： 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 建筑安裝工程質量驗收統一標準 建筑工程分部工程 、 分項工程劃分 分部分項工程造價 單位工程造價 單項工程造價 建設項目工程造價 概 述 第 8 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 住宅小區 建設項目 在一個總體規劃和設計的范圍內 實行統一施工，統一管理，統一核算的工程 商場 體育館 住宅樓 中學 小學 土建工程 電氣工程 辦公樓 實驗樓 基礎 主體工程 樓地面 裝飾 給排水 電氣 鋼筋 模板 單項工程 單位工程 分部工程 分項工程 建筑物的構造要素 機樓 移動研發基地 研發辦公樓 宿舍 餐廳 網管中心 研發基地圖 概 述 第 9 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 分部分項工程的造價的計算方式： 工程量： 在進行工程造價計價時，基本子項的工程實物量可以通過工程量 計算規則 和設計圖紙計算而得到，它可以直接反映工程項目的規模和內容。 而分部分項工程 單位價格 的兩種情況為： 1)分部分項工程單價格 = （單位分部分項工程的人材機消耗量 人材機單價） 2)分部分項工程單價格 = （單位分部分項工程的人材機消耗量 人材機單價） +單位間接費 +單位利潤（稅金和規費） +單位風險的分攤 不同的單價形式形成不同的計價方式： （ 1）直接費單價 定額計價方法 （ 2）綜合單價 （分項工程的單價） 工程量清單計價方法。 工程造價的基本原理及清單計價原理 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 10 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 (1)直接費單價 定額計價方法 。 如果分部分項工程單位價格僅僅考慮人工 、 材料 、 機械資源要素的消耗量和價格形式 ， 即單位價格 = （ 分部分項工程的單位資源要素消耗量 資源要素的價格 ） ， 該單位價格是直接費單價 。 分部分項工程的單位資源要素消耗量的數據經過長期的收集 、 整理和積累形成了工程建設定額 ， 它是工程造價計價的重要依據 。 它與勞動生產率 、 社會生產力水平 、 技術和管理水平密切相關 。 業主方工程造價計價的定額反映的是社會平均生產力水平；而工程項目承包方進行計價的定額反映的是該企業技術與管理水平的企業定額 。 資源要素的價格是影響工程造價的關鍵因素 。 在市場經濟體制下 ， 工程計價時采用的資源要素的價格應該是市場價格 。 (2)綜合單價 工程量清單計價方法 。 如果在單位價格中還考慮直接費以外的間接費 、 利潤和稅金 ， 也包括合同約定的所有工料價格變化風險等一切費用 ，則它是一種完全價格形式 。 工程量清單計價法是一種國際上通行的工程造價計價方式 ， 所采用的就是分部分項工程的完全單價 。 按照我國的規定 ， 綜合單價是由分部分項工程的直接費 、 間接費 、 利潤或包括稅金組成的 ， 而直接費是以人工 、材料 、 機械的消耗量及相應價格確定的 。 工程造價的基本原理及清單計價原理 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 11 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 3. 安全施工 筋混凝土模板及支架 水 1.直接工程費 措 施 費 規 費 企業管理費 直接費 間接費 利 潤 稅 金 養老保險費 失業保險費 醫療保險費 建 筑 安 裝 工程造價組成 定額法計價下造價組成 工程造價的基本原理及清單計價原理 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 12 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 兩種計價方法下工程造價組成 清單法計價下造價組成 人 工 費材 料 費施 工 機 械 使 用 費管 理 費利 潤風 險 費 用 ： 材 料 價 格 5 % 以 內 的風 險 ， 施 工 機 械 費 的 1 0 % 以 內 的風 險 等分 部 分 項 工 程 費措 施 項 目 費（ 通 用 措 施 項 目 由 原 來 的 1 1 項 變 為 9項 ）暫 列 金 額暫 估 價 ： 材 料 暫 估 價 ， 專 業 工 程估 價計 日 工總 承 包 服 務 費其 他 項 目 費規 費（ 工 程 定 額 測 定 費 、 社 會 保障 費 、 住 房 公 積 金 ， 危 險 作業 意 外 保 險 ）營 業 稅城 市 維 護 建 設 稅教 育 費 附 加稅 金單位工程造價基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 13 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 綜合單價 =人工費 + 材料費 + 機械費 + 管理費 + 利潤 + + 根據我國工程建設特點，投標人應完全承擔的風險是技術風險和管理風險，如管理費和利潤；應有限度承擔的是市場風險，如材料價格、施工機械使用費等的風險，應完全 不承擔的是法律、法規、規章和政策變化的風險。 所以綜合單價中不包含規費和稅金。 材料價格的風險宜控制在 5%以內，施工機械使用費的風險可控制在 10%以內，超過者予以調整。 為方便合同管理，需要納入分部分項工程量清單項目綜合單價中的暫估價應只是材料費，以方便投標人組價。 暫估價中的材料單價應按照工程造價管理機構發布的工程造價信息或參考市場價格確定 。 綜合單價構成的內容 其他項目清單中的材料暫估價 由投標人承擔的風險費用 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 14 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 基本概念 計價原理 建設工程工程量清單計價規范 是我國目前最重要的工程造價計價規范，是工程計價的基礎與標準。 從二 建設部經過兩年多的工作，通過調查研究、總結經驗，針對施行中存在的問題，經廣泛征求意見，反復修改、審查，完成了 計價規范 的修訂工作，經住房和城鄉建設部與國家質量監督檢驗檢疫總局聯合發布 建設工程工程量清單計價規范 （ 于二 建設工程工程量清單計價規范 （ 法律法規 08清單規范 概 述 第 15 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 總承包服務費 ： 招標人應預計該項費用并按投標人的投標報價向投標人支付該項費用。 計日工 是為了解決現場發生的零星工作的計價而設立的。計日工對完成零星工作所消耗的人工工時、材料數量、施工機械臺班進行計量，并按照計日工表中填報的適用項目的單價進行計價支付。 暫估價 是指招標階段直至簽定合同協議時，招標人在招標文件中提供的用于支付必然要發生但暫時不能確定價格的材料以及專業工程的金額。 暫列金額 ：因一些不能預見、不能確定的因素的價格調整而設立 。 新 規范 的基本內容和亮點 其他項目清單的調整 其他項目 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 材料暫估價 ：甲方列出暫估的材料單價及使用范圍，乙方按照此價格來進行組價，并計入到相應清單的綜合單價中；其他項目合計中不包含，只是列項。 專業工程暫估價 ：按項列支，如塑鋼門窗、玻璃幕墻、防水等，價格中包含除規費、稅金外的所有費用；此費用計入其他項目合計中； 對于 總承包服務費 ，一定要在招標文件中說明總包的范圍，以減少后期不必要的糾紛；規范中列出的參考計算標準如下： 1）招標人僅要求對分包的專業工程進行總承包管理和協調時，按分包的專業工程估算造價的 算； 2）招標人要求對分包的專業工程進行總承包管理和協調并同時要求提供配合服務時，根據招標文件中列出的配合服務內容和提出的要求按分包的專業工程估算造價的 3% 5%計算； 3）招標人自行供應材料的，按招標人供應材料價值的 1%計算。 概 述 第 16 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 不宜計算工程量的項目： 其費用的發生和金額的大小與使用時間、施工方法或者兩個以上工序相關，與實際完成的實體工程量的多少關系不大，典型的是大中型施工機械、臨時設施等 ， 以 “ 項 ” 為單位的方式計價，應包括除規費、稅金外的全部費用 。 新 規范 的基本內容和亮點 措施項目組價方式的變化 措施項目 可以計算工程量的項目 ： 典型的是混凝土澆注的模板工程，可以計算工程量適宜采用分部分項工程量清單方式的措施項目 應采用綜合單價計價 。 安全文明施工費： 應按照國家或省級、行業建設主管部門的規定計價， 不得作為競爭性費用。 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 17 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 基本概念 計價原理 條目 規范原條文 操作與應用解讀 2 術 語 共23個 列金額： 招標人在工程量清單中暫定并包括在合同價款中的一筆款項。用于施工合同簽訂時尚未確定或者不可預見的所需材料、設備、服務的采購，施工中可能發生的工程變更、合同約定調整因素出現時的工程價款調整及發生的索賠、現場簽證確認等的費用。 “暫列金額 ” 是對 03 規范 中 “ 預留金 ” 的更名，包括以下含義： 1） 暫列金額的性質： 包括在合同價款中，但并不直接屬承包人所有。而是由 發包人暫定并掌握使用的一筆款項 ； 2） 暫列金額的用途： 由發包人用于合同協議簽訂時尚未確定或者不可預見的所需材料、設備、服務的采購以及施工過程中各種工程價款調整因素出現時的工程價款調整以及索賠、現場簽證所確認的費用； 3）與 03 規范 中對其簡單定義相比， 08 規范 對其定義更全面、更實際、更具有操作性 ，同時也與發改委等九部委的 56號令中發布的施工合同通用條款的定義一致。 估價： 招標人在工程量清單中提供的用于支付必然發生但暫時不能確定價格的材料的單價以及專業工程的金額。 暫估價是 新增術語 ，是指在招標階段預見肯定要發生，只是因為標準不明確或者需要由專業承包人完成，暫時又無法確定具體價格時采用的一種價格形式。 采用這一價格形式，既保持了與發改委等九部委的 56號令中發布的施工合同通用條款的定義一致性，又對施工招標階段中一些無法確定價格的的材料、設備或專業工程分包提出了更具有操作性的解決辦法。 法律法規 08清單規范 概 述 第 18 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 條目 規范原條文 操作與應用解讀 日工 :在施工過程中，完成發包人提出的施工圖紙以外的零星項目或工作，按合同中約定的綜合單價計價。 “計日工 ” 是對 03 規范 中 “ 零星工作項目費 ” 的更名，它是對零星項目或工作采取的一種計價方式，類似于定額計價中的簽證記工。包括以下含義： 1）完成計日作業所需的人工、材料、施工機械臺班等，其 單價 由投標人通過投標報價確定； 2） “ 計日工 ” 的 數量 按完成發包人發出的計日工指令的數量確定。 采用這一定義，保持了與國家發改委等九部委的 56號令中發布的施工合同通用條款中定義的一致性。 承包服務費：總承包人為配合協調 發包人 進行的工程分包自行采購的設備、材料等進行管理、服務以及 施工現場管理、竣工資料匯總整理等 服務所需的費用。【 保留條文做了局部修改 】 工程總承包根據總承包人承包建設工程不同階段的工作內容具有不同的含義。該條 “ 總承包服務費 ” 是在工程建設的施工階段實行施工總承包時，當招標人在法律、法規允許的范圍內對工程進行分包和自行采購供應部分設備、材料時，要求總承包提供相關服務以及對施工現場進行協調和統一管理，對竣工資料進行統一整理等所需的費用。 與 03 規范 相比， 08 規范 對其定義更明確、更具體、包含內容更廣泛。 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 19 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 條目 規范原條文 操作與應用解讀 2 術 語 共23個 賠：在合同履行過程中，對于非己方的過錯而應由對方承擔責任的情況造成的損失，向對方提出經濟補償的要求。 此處的 “ 索賠 ” 是專指工程建設的施工過程中發、承包雙方在履行合同時，對于非自己過錯的責任事件并造成損失時，向對方提出經濟補償要求的行為。 場簽證：發包人現場代表與承包人現場代表就施工過程中涉及的責任事件所作的簽認證明。 此處的 “ 現場簽證 ” 是專指在工程建設施工過程中，發、承包雙方的現場代表（或其委托人）對發包人要求承包人完成 施工合同內容外的額外工作及其產生的費用 作出書面簽字確認的憑證。 業定額：施工企業根據本企業的施工技術和管理水平而編制的人工、材料和施工機械臺班等的消耗標準。 【 保留條文 】 本條的 “ 企業定額 ” 是專指施工企業定額。它是施工企業根據企業本身擁有的施工技術、機械裝備和具有的管理水平而編制的，完成一個規定計量單位的工程項目所需要的人工、材料、機械臺班等的消耗標準，是施工企業內部進行施工管理的標準，也是施工企業投標報價的依據之一。 費：根據省級政府或省級有關權力部門規定必須繳納的，應計入建安工程造價的費用。 根據 建筑安裝工程費用項目組成 （建標 【 2003】 206號）的規定， “ 規費 ” 屬于工程造價的組成部分，其計取標準和辦法由 國家及省級建設行政主管部門 依據省級政府或省級有關權力部門的相關規定制定。 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 概 述 第 20 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 基本概念 計價原理 一、 建筑法 國家主席令 第 91號 1998年 3月 1日起施行 二、 招標投標法 國主席令（九屆第 21號） 2000年 1月 1日起施行 三、 建設工程質量管理條例 國務院令第 279號 2000年 1月 30日起施行 四、 建筑工程施工發包與承包計價管理辦法 建設部第 107號令 2001年 12月 1日頒布施行 五、 建筑安裝工程費用項目組成 （建標 【 2003】 206號） 六、 建設工程價款結算暫行辦法 （財建 【 2004】 369號） 七、 建筑工程安全防護、文明施工措施費用及使用管理規定 （建辦 【 2005】 89號） 八、 高危行業企業安全生產費用財務管理暫行辦法 （財企 【 2006】 478號）規定“建筑施工企業提取的安全費用列入工程造價，在競標時，不得刪減”。 九、 工程造價咨詢企業管理辦法 （建設部令第 149號） 2006年 7月 1日起施行 十、 建設項目工程結算編審規程 中價協 2007015號 十一、 建設項目全過程造價咨詢規程 C 4 2009 （造價服務的行業標準） 十二、 建設工程工程量清單計價規范 十三、計價依據： 2010年廣東省建筑與裝飾工程綜合定額 /廣東省建筑與裝飾工程計價依據 2010年廣東省安裝工程綜合定額 /廣東省安裝工程計價依據 2010年廣東省市政工程綜合定額 /廣東省市政工程計價依據 各季度建筑工程材料設備指導價 有關工程造價的法律法規 法律法規 08清單規范 有利于在處理變更、簽證、結算時，更有把握 概 述 第 21 頁 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 基本概念 計價原理 法律法規 08清單規范 小結 1、熟悉投資控制，可以減少“決算超預算、預算超概算、概算超估算 ”三超問題，讓工 程管理更順利，風險更少，責任與權力更清晰，投資控制貫穿整個建設過程，甚至全壽命 周期。 2、工程造價的組合： 3、招標時應注意的清單中的幾項費用： 供） 包） 明確總包范圍，總承包管理和協調時 總承包管理和協調并同時要求提供配合服務時 3% 5%；甲供應材料的 1%。 4、工程造價相應法律法規 分部分項工程造價 單位工程造價 單項工程造價 建設項目工程造價 第 22 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 移動通信基建工程費用分解表 序號 項目名稱 工程范圍 數量 單位 經濟指標 投資估算（萬元） 一、工程費用 1 建筑工程部分費用 建工程費用 包括基礎工程、主體工程及砌體等工程內容。 修工程費用 包括室內隔斷、門、窗、墻面抹灰、天花、地 面、內外墻各種飾面工程等內容。 外工程費用 包括室外管線以及室外環境綠化工程等。 2 安裝工程部分費用 壓配電工程費用 包括低壓配電柜安裝費用、發電機安裝費用、變壓器低壓側至低壓配電屏之間母線及安裝費用、低壓配電屏間的聯絡母線及安裝費用等內容。 力配電工程費用 從低壓配電屏出線端至末端配電箱間的配電工程內容，含電纜橋架、動力電纜、控制電纜、動力母線、動力管線、防雷及接地工程等內容。 氣公共照明部分 費用 包括非機房部分末端照明箱、照明管線、開關 插座、照明燈具等。 3 幕墻工程 案例：一般房屋建筑工程費用分解表 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 23 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 序號 階段 工作內容 業主 項目管 理 咨詢 /造價公司 監理公 司 設計單 位 施工單 位 其他單 位 1 決策階段 投資估算 2 設計階段 方案設計投資估算 初步設計概算 施工圖預算 3 招標階段 清單與限價 4 施工階段 工程簽證辦理 設計變更辦理 材料 /品牌變更辦理 工程索賠辦理 5 竣工階段 工程竣工結算 工程決算 6 付款管理 施工合同付款 7 設計合同付款 8 咨詢合同付款 9 投資控制管理 投資動態管理 批準 審核 審查 編制 投資控制責任分工 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 24 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 參建單位 工作職責 參建單位 工作職責 業主職 責 1、批準項目建議書 2、批準可行性研究報告 3、批準方案估算 4、批準設計概算 5、批準工程量清單與限價 6、批準工程簽證、變更、材料品牌變更 7、審核投資動態報表 8、批準工程結算 9、編制工程決算 造價公司 職責 1、審查設計估算、概算 2、編制工程量清單與限價 3、預估變更 (簽證 )費用 4、審核變更 (簽證 )費用 5、審核簽署工程款付款憑證 6、審查工程結算 項目管理 職責 1、編制投資管理制度： 清單與限價審查管理辦法 、 工程變更管理辦法 、 工程款支付管理辦法 、 工程結算管理辦法 2、審查項目建議書、 3、審查可行性研究報告、 4、組織方案估計會審、 5、組織設計概算會審、 6、組織審查工程量清單與限價、 7、組織審查工程簽證、變更、材料品牌變更、 8、組織工程結算 9、建立 投資控制管理臺賬 施工職責 1、投標時核對工程量清單 2、投標報價 3、提出工程變更需求 4、提出工程變更報告 5、提交月度工程量完成報告 6、提出付款申請 7、提出工程竣工結算報告 監理職 責 1、審查工程變更需求 2、審查工程變更報告 3、出具支付證書 參建單位投資控制工作職責 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 25 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 序號 責任界面 成果文件 1 估算編制 2 概算編制、審查 3 投資報表及 動態變更控制 4 工程量清單編制、審查 5 協助招標部分 論標段劃分 查招標文件 查合同 7 材料選型 8 工程結算 9 決算 設計估算書 設計概算書 設計概算書審查意見 投資控制臺賬 、 動態變更臺賬 項目付款動態表 、 合同付款登記表 建筑工程設備材料選型手冊 施工合同（范本） 工程量清單 、 工程量清單審查對比 基本建設項目竣工財務決算表 工程結算書 標段劃分 、 專業工程間的聯系 機電安裝工程招標文件 業主投資控制工作主要職責 第 26 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 造 價 管 理經 理 （ 投 資 總 控 / 調 整 ）造 價 管 理工 程 師 （ 土 建 / 臺 帳 管 理 ）造 價 公 司外 部 造 價 專 家 施 工 單 位造 價 管 理工 程 師 （ 安 裝 ）電 梯廠 家 發 電 機廠 家 空 調 主 機廠 家監 理 公 司造 價 公 司施 工 單 位監 理 公 司投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 27 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 工作流程 質量控制標準 相關文件和記錄 1、造價指標 2、項目選址原則（土地購置成本控制） 3、項目建設規模及標準規定 4、可研投資估算編制要求 5、可研審核流程及審核要點 1、項目計劃任務書 2、項目功能需求書 3、項目投資估算 4、投資估算審查意見 1、項目設計任務書 2、方案優化流程 3、概算編制要求 4、概算會審流程 1、限額設計目標分解表 2、設計概算 3、設計概算審核意見 1、工程施工招標文件 2、工程量清單及招標限價預算編制要求 3、設備材料選型手冊 4、工程量清單及招標限價預算編制管理流程及審核要點 1、設備材料選型表 2、工程量清單及招標限價預算 3、工程量清單及招標限價預算審查意見 1、超投資計劃處罰管理規定 2、工程量清單、招標限價預算及投標書 3、工程變更管理實施細則 4、投資分析報表制度 1、項目投資總控表 2、工程變更臺賬 1、施工合同 2、工程結算送審資料編制要求 3、結算審核辦法 4、造價咨詢公司服務質量考核辦法 1、工程結算書 2、工程結算審查意見表 3、工程結算定案表 投資估算 材料選型 工程量清單 設計概算 工程變更處理 工程結算 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 28 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 序號 公司類別 造價指標 1 一類分公司 8000合樓）造價指標 2 二類分公司 6000方米移動通信生產調度大樓（綜合樓）造價指標 3 三類分公司 2000合樓）造價指標 4 按規劃 8000平方米標準機樓造價指標 5 6000平方米標準機樓造價指標 6 4000平方米標準機樓造價指標 移動通信綜合樓與機樓工程造價指標 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 通過制定各類型工程的造價指標，再根據各個項目的特征調整并下達投資計劃，同時造價指標也是以后方案估算審查、初步設計概算審查等的依據。造價指標是進行期性調整。 第 29 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 投資控制臺賬： 通過建立項目投資動態報表系統，對項目投資數據進行及時、準確地統計與分析，實時監控項目投資情況，為業主的工程變更提供決策依據，以確保項目投資目標的實現。 序號 合同 /費用名稱 設計概算額 合同額 累計變更額 已發生費用 已發生費用與概算比較 1 2 3 4=2+3 5=1 、 工程費用 1 建安工程施工 2 基坑支護及土石方施工合同 3 裝修工程施工合同 4 外圍護結構 （ 幕墻 ） 施工合同 5 鋼結構及構架工程費 6 變配電工程 7 氣體消防 8 智能弱電工程 9 環保工程 二 、 設備 、 工器具費用 1 發電機 2 低壓配電柜 3 空調主機 4 電梯 三 、 工程建設其他費用 表一：項目投資總控表 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 30 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 表二：工程變更臺賬 序號 變更編號 變更名稱 送審時間 送審金額 審批時間 審批金額 累計變更額 1 2010表填石 0 2 2010坑支護 0 0 0 0 0 合 計 0 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 31 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 表三：合同付款臺賬 單位：元 序 號 合同 /費用名稱 合同編號 合同名稱 簽訂日期 合同金額 累計變更金額 合同及變更金額合計 合同累計付款 合同余額 累計付款次數 合同狀態 乙方 1 2 3 4 5 6=4+5 7 8 9 10 11 一 、 工程費用 1 建安工程施工 2 基坑支護及土石方 施工合同 3 裝修工程施工合同 4 外圍護結構 （ 幕墻） 施工合同 5 鋼結構及構架工程 費 6 變配電工程 7 氣體消防 8 智能弱電工程 9 環保工程 二 、 設備 、 工器具費用 1 發電機 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 32 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 變更管理辦法 1、變更管理原則、變更管理辦法的執行、 變更審批權限 2、 工程簽證流程 3、 材料設備品牌變更流程 4、 工程變更操作流程（施工單位提出的變更） 5、 工程變更操作流程（業主提出的變更） 6、 工程變更操作流程（設計單位提出的變更） 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 考核制度 變更管理辦法 溝通制度 第 33 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 序號 變更涉及內容 變更級別 審批權限 變更執行程序 1 （ 1） 單次變更的綜合變更額增加 500萬元以上； （ 2） 單次變更的項目總工期增加 200個日歷日以上； （ 3） 涉及項目重大空間的面積 、 功能 、 設計風格 、 土建設施與配置變更 。 重大變更 公司決策會 議 項目管理公司施工執行經理出具書面意見后 ， 經籌建辦施工項目經理 、 工程建設室經理 、籌建辦領導 、 公司主管副總確認及公司總經理審批后 ， 交省公司決策會進行決策 2 （ 1） 單次變更的綜合變更額增加 300萬元 500萬元； （ 2） 單次變更的項目總工期增加 100個日歷日 200個日歷日； （ 3） 涉及項目重要空間的面積 、 功能 、 設計風格 、 土建設施與配置變更 。 重要變更 公司總經理 項目管理公司施工執行經理出具書面意見后 ， 經籌建辦施工項目經理 、 工程建設室經理 、籌建辦領導 、 公司主管副總確認后 ， 交公司總經理審批 3 （ 1）單次變更的綜合變更額增加 50萬元 300萬元； （ 2）單次變更的項目總工期增加 30個日歷日 100個日歷日； （ 3）涉及較大規模的空間面積、功能、土建設施與配置變更。 較重要變更 公司主管副總 項目管理公司施工執行經理出具書面意見后 ， 經籌建辦施工項目經理 、 工程建設室經理 、籌建辦領導確認后 ， 交公司主管 副 總 審 批 4 （ 1）單次變更的綜合變更額增加 50萬元以下； （ 2）單次變更的項目總工期增加 30個日歷日以下； （ 3）涉及小規模的空間面積、功能、土建設施與配置變更。 一般變更 籌建辦領導 經項目管理公司施工執行經理出具書面意見后 ， 經籌建辦施工項目經理和工程建設室經理確認后交由籌建辦領導審批 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 34 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 序號 考核內容 1 表一：交付成果的質量評定表 2 表二：造價咨詢工作績效考核表 3 咨詢服務酬金的計算與支付 4 考核成績對應系數 造價咨詢公司考核辦法 考核制度 變更管理辦法 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 溝通制度 第 35 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 序號 咨詢階段 計算或審核內容 質量評定標準（誤差率 %或其他） 1 概算 工程量 8%以內 材料單價 10%以內 取費標準 3%以內 總價 10%以內 2 預算 (含標底 ) 工程量 2%以內 材料單價 5%以內 取費標準 0%以內 總價 3%以內 3 變更簽證 工程量 2%以內 材料單價 5%以內 取費標準 0%以內 總價 3%以內 4 竣工結算 工程量 2%以內 材料單價 5%以內 取費標準 0%以內 總價 3%以內 注：單項委托（按單項委托書計）交付成果的誤差率 %或其他超過質量評定標準范圍將被暫停一次承接單項委托的權利。 表一：交付成果的質量評定表 投資控制流程 責任分工 工作職責 組織架構 投資費用分解 管理制度 造價指標 投資控制臺賬 第 36 頁 概 述 投資控制策劃 項目估算 初設概算 清單與控制價 設計變更 工程結算 審計與后評價 問題與措施 表二：造價咨詢工作績效考核表 項目 考核要點 評定標準 考核成績 工作績效 單獨承擔完成工作任務（權數 1、總是提前并超額完成各項委托事項所要求的各項指標 2、經常能提前完成各項委托事項所要求的各項指標 3、基本上能按時完成各項委托事項所要求的各項指標 4、偶爾不能按時完成各項委托事項所要求的各項指標 5、很少能按時完成各項委托事項所要求的各項指標 5 分 協助配合完成工作任務完 (權數 1、總是提前并超額完成各項委托事項所要求的各項指標 2、經常能提前完成各項委托事項所要求的各項指標 3、基本上能按時完成各項委托事項所要求的各項指標 4、偶爾不能按時完成各項委托事項所要求的各項指標 5、很少能按時完成各項委托事項所要求的各項指標 5 分 工作質量或效果（權數 1、對各項工作均能高標準嚴要求、工作歷來精益求精 2、能夠較好地完成