1 年產 值 5000 萬元 清潔用品 項目 可 行 性 研 究 報 告 宜春市佳美實業有限公司 申報日期： 2010 年 12 月 1 日 2 第一章 總 論 一、項目提要 1、項目名稱： 清潔用品生產 2、項目建設單位、法人代表、所有制形式 項目建設單位： 宜春佳美實業有限公司 法人代表： 李運江 所有制形式： 有限公司 3、建設地點、規模、期限及建設內容 建設地點： 宜春市經濟開發區 建設規模： 年產 值 5000萬元清潔用品 建設內容：建設標準化加工車間 20000 平方米，輔助車間 200 平方米；動力車間、鍋爐 房、庫房等 400 平方米；引進 國內先進 流水線、購置 各類清潔用品生產機械 及配套電力設施等。 建設期限： 2010年 4、項目申報單位及負責人 項目申報單位： 宜春市經濟開發區管委會 負責人： * 5、投資規模及資金構成 總投資 5000萬元。其中申請 地方 財政扶持 2000萬元、 銀行貸款 1000萬元，企業自籌 2000萬元。 3 6、資金籌措 自籌資金 2000萬元，從企業自有資金解決。 7、主要技術經濟指標 該項目達產后，年 產值 5000 萬元清潔用品 ，年實現銷售收入 5000萬元 。 項目總成本為 8547.2萬元，利稅 1209.8萬元，銷售稅金及附加 526.8 萬元，所得稅 225.4 萬元，利潤 457.6萬元。投資利潤率 41.9%，內部收益率所得稅前 55.2%，稅后33.4%，財務凈現值稅前 13013 萬元，稅后 5635 萬元。靜態投資回收期稅前 2.95年，稅后 3.7年。 8、項目輻射范圍及帶動能力 通過該項目的建設，提高 清潔用品 加工能力和加工質量，提高 清潔用品市場占有 率。可有效地帶動 宜春市袁州區及周邊地區經濟發展； 增加就業崗位， 清潔用品 加工可安置農村剩余勞動力 200人。 二、可行性研究報告編制依據 1、 工 業科技發展綱要（ 2001-2010年）； 2 、全國農業和農村經濟發展第十個五年計劃 （ 2001-2005年）； 3、國家農業綜合開發辦公室關于印發國家農業綜合開發多種經營項目可行性研究報告編寫大綱的通知； 4、 宜春 市國民經濟與社會發展第十個五年計劃和 2010年遠景目標綱要； 4 5、 宜春市 農業“十五”發展規劃； 6、 宜春市 農業綜合開發“十五”規劃； 7、 袁州區 農業綜合開發“十五”規劃； 8、 宜春市 國民經濟和社會發展“十五”規劃； 三、綜合評價和論證結論 1、綜合評價 宜春佳美實業 有限公司是 一家專業生產清潔用品的 企業 ，在 清潔用品的生產和銷售上具有豐富的經驗和獨特的渠道 。 宜春佳美實業有限公司 環境條件良好，承建該項目具有得天獨厚的有利條件。通過該項目的建設，發展訂單農業，可以帶動農業產業結構調整，增加農民經濟收入。 2、論證結論 該項目選址合理，技術方案具有一定的先進性，承建單位在經濟實力、技術人才、管理措施、產品銷售、基地建設等方面具有很強的優勢。項目建設具有顯著的經濟、社會和生態效益，是完全可行和必要的。 第二章 項目背景及必要性 一、項目建設背景 蔬菜作為我國農業生產中的第二大產業，其年產量高達 4億噸，產值超過 5000億 元，但蔬菜也是產后處理和流通體系最 5 落后的農產品之一，目前絕大部分蔬菜均以未經任何處理的毛菜形式出現在農貿市場上。這種原始的流通體系存在著三個重大問題：高產后損失（超過 30%）；高流通成本；以及高度的城市環境壓力。隨著人們生活水平的日益提高，人們對無公害、綠色食品的需求量越來越大。于是生產速凍、保鮮的蔬菜深加工產品受到了人們的廣泛關注，特別是在發達國家和我國的大、中城市，更是如此。因此，開發高檔保鮮蔬菜并通過超市進入家庭，進一步提高城市蔬菜供應的水平、質量，增加菜農收入，繁榮城鄉經濟等方面發揮顯著的綜合效益， 是蔬菜產業發展的必然趨勢。 就當前本地的銷售形勢看，蔬菜應有的經濟效益沒能很好的發揮，市場銷售存在很大的被動性。究其主要原因：一是產品本身的自然保鮮度要求高、采收時間短而集中，加上當地沒有合適的防護和封存措施，產品既不宜保存又不能保鮮，影響了產品的質量；二是受市場牽制大，靠外地銷售，價格不穩定；三是深加工規模小，品種單一，產品附加值低；四是出口創匯力度不大，銷路窄，而國內市場價格又偏低，影響了菜農發展綠色蔬菜的積極性；五是初級農產品的效益低，農產品由賣方市場轉變為買方市場后，出現銷售難的現象，且價格低，農民增產不增收，亟需龍頭企業的拉動和扶持。 二、項目區農業產業化經營發展現狀 廣饒縣以農業為主，區內及周圍無工業污染源，屬北溫帶 6 季風型大陸性氣候，四季分明，光照充足。水、電、路、訊設施完善，自然資源豐富。作為農業大縣，當地政府從實際出發，積極調整農業及農村產業結構，特別把發展蔬菜，擴大綠色蔬菜種植規模提到了重要的議事日程。 2003年全縣實現國內生產總值 78億元，比上年增長 23.5%。第一產業增加值 12.5億元，增長 6.5%；第二產業增加值 41.3 億元，增長 35%；限額以上工業增加值 35 億元，增長 33.2%,實 現利稅 12.2 億元，增長26.3%；第三產業增加值 24.2 億元，增長 16%。三次產業的比例由上年的 18.9:48:33.1 調整到 16： 53： 31。農業結構日趨優化，畜牧、蔬菜、林木、水產、棉花等產業得到較快發展，全縣糧經比達到 40： 60。全縣農民人均純收入有了較大的增長，達到 3660元。蔬菜種植面積 28萬畝，單產達到了 4478公斤，總產 128 萬噸，總產值達到 71171 萬元。山東馳中集團有限公司在綠色蔬菜生產和加工方面都已有較好的基礎，東營市財政支農綠色蔬菜生產示范基地招標項目馳中集團在多家企業中競標成功，在 基地管理方面也有了一定的基礎，當地農民對病蟲害防治，施肥、噴藥等技術嚴格執行國家綠色食品標準。蔬菜加工也初具規模，所生產加工的胡蘿卜、大蔥、圓蔥、西紅柿等綠色保健、營養蔬菜已出口到日本、韓國、東南亞等國家和地區， 2003年實現年出口創匯 500萬美元。綠色蔬菜種植面積的不斷擴大，為該項目的新建提供了充足的原料，創造了良好的經濟和社會環境。 7 三、項目建設的必要性及目的意義 項目建設對于全面貫徹落實中共中央國務院關于促進農民增加收入若干政策的意見，使農村產業結構和種植結構更加優化，切實解決好“三農”問題都是十 分必要的，主要表現在以下三個方面。一是推進農業結構的調整，開發農業增收潛力的需要。通過項目建設，引進國內外先進的農業栽培技術和新品種，實現由傳統農業向現代化、標準化農業的轉變。進一步完善農業產地環境和產品質量檢測體系，擴大農產品的出口創匯，增加農業效益。二是適應市場經濟發展規律，創新經濟經營機制的需要。項目建成后，可大大加強對農產品的加工能力，輻射帶動周邊地區發展綠色蔬菜，通過建立農村經濟合作組織，把農民和龍頭企業緊緊地連接起來，實際地變為出口創匯蔬菜的第一生產車間。三是提高農業科技含量，加速農業科技成果向 現實生產力轉變的需要。根據國際市場的需求，不斷引進適銷對路的新品種、新加工設備、新栽培和加工技術，并嚴格按照引進、試驗、示范的步驟。對農民和企業員工進行技術培訓，提高農民和企業員工的技術素質。 項目建設的主要目的是：提升農業龍頭企業的農產品加工檔次，進一步拓寬國際市場，強化對農產品生產基地的帶動作用，加快農民的致富步伐。項目建設對于進一步調整優化當地的農業產業結構和農村經濟結構，提高該地區綠色、有機蔬菜在國際市場上的競爭力，進一步增強企業活力，膨脹規摸，實 8 現一家一戶小生產和大市場的有效對接，促進當地農業生產 條件和生態環境的改善和提高都有著十分重要的意義。 第三章 建設條件 一、項目區概況 （一）地理位置及區域范圍 項目建于廣饒縣城南，濰高路以南，對面是廣饒縣植物園。蔬菜生產基地分布在廣饒縣境內。廣饒縣現有蔬菜種植面積 28萬畝，大王鎮、廣饒鎮、李鵲鎮主要種植保護地蔬菜，石村鎮、花官鄉、陳官鄉、丁莊鎮主要種植露地菜。 （二）項目區自然資源情況 1、地形、地貌 項目區屬山前沖積平原，該區沉積物主要來源于泰沂山區淄河、陽河等河流搬運來的沖擊物，地形西南高、東北低。 2、土壤 項目區土壤類型為褐土土類， PH值 7.0左右 ,是較好的土壤類型。表土為中壤，土質肥沃， 0 20cm 土層養分含量為：有機質 0.9 1.1%,堿解氮 60ppm，速效磷 15ppm，速效鉀 50ppm。 3、 氣候資源 項目區地處北溫帶，屬半濕潤大陸性季風氣候，光照充足，四季分明，雨熱同期。年平均氣溫 12.3 ，極端最高溫度 41.9 ,極端最低溫度 -23.3 ,0 的活動積溫 9 4744.3 , 10 的活動積溫 4296.8 度 ,年無霜期 190 天左右 ,年平均降水量 590.2mm,年最大降水量 1142.6mm,最小降水量351.7mm,年平均相對濕度 58%。 4、 水資源 項目區水源一是降雨；二是開采地下水。地下水水質較好，礦化度 0.38 0.96 克 /升 ,適宜于人畜飲用和灌溉。 （三）社會經濟狀況 項目區所在的廣饒鎮共有耕地 11.1 萬畝，農村人口 7.63萬，農業勞動力 4.32 萬人。項目所在的廣饒縣近幾年全面落實黨在新時期的各項政策，加大了改革開放的力度，全縣經濟油料長足的發展。 2003年全縣國內生產總值實現 78億元，出口創匯達 1.08 億元，財政總收入 6.29 億元。農民人均純收入 3660 萬元。廣饒縣是 農業大縣，縣委、縣政府一直把農業和農村工作當作頭等大事來抓， 2003 年縣財政投入農業的資金 700 萬元 , 農業總產值達到 28.46億元。 （四）項目關聯產業的發展現狀 項目涉及的蔬菜產業 ,目前已初步形成了基地化栽培、規模化生產加工的模式。馳中集團與廣饒縣農業局的蔬菜技術人員共同到蔬菜生產基地開展產前、產中、產后服務，指導農民按訂單進行生產，實行了從育苗、栽植、采收、加工、運輸全過程的跟蹤檢測。加工產品的品質、檔次顯著提高，達到了出口標準，增加了農民收入，拉動了蔬菜產業的發展。同時，企業自身也得 10 到壯大和發展 ，實現了農企雙贏的目標。 （五）項目建設地點選擇 項目建設地點選擇在馳中集團新建廠區內，不需另外征用耕地。建設地點緊靠蔬菜生產基地，水、電、路、訊發達，基礎設施完善 。 二、項目實施的有利條件 (一 )政策環境 近幾年，廣饒縣為了加快農民的致富步伐，制定出臺了一系列優化調整農業產業結構的政策措施，大力支持發展高效、優質、創匯農業。以廣政發 200010號文頒布了廣饒縣人民政府關于深化農業產業一體化經營的決定， 2003 年從縣財政拿出 700萬元的專項資金，用于扶持農業龍頭企業及基地建設，2004年計劃拿出 800萬元的專項資金推動農業龍頭企業技術創新、培植名牌產品和出口創匯。并在用水、用電、用地等方面給與支持。同時，鼓勵農業技術人員到生產一線進行技術指導，在引進、引進人才等方面給與大力支持。各級政府和有關部門都必須把優化調整農業產業結構當作主要任務來完成，層層落實責任制，為發展高效、創匯農業，實現與國際市場接規服務。 （二） 資源優勢 廣饒縣土地總面積 157.63 萬畝，其中耕地 72.66 萬畝 ,常年種植蔬菜面積 28 萬畝 ,蔬菜總產 128 萬噸。已建有經國家環?？偩钟袡C食品發展中心認證的有機蔬菜基地 2140畝，綠色蔬 11 菜基地 6 萬畝，無公害蔬菜 10萬畝。當地農民在蔬菜種植上有悠久的歷史和豐富的經驗，蔬菜產區環境良好，無污染，發展綠色蔬菜加工有著充足的資源。 （三）市場優勢 山東馳中集團是一個集肉類食品綜合加工、膨化食品、蛋黃派系列產品、綠色蔬菜種植及精細深加工為一體的農業產業化龍頭企業，產品有八大系列 70多個品種，在全國各省市、自治區建有銷售網點 100多個，在國際互聯網上建立了企業網站，實現了網絡平臺交易和網上銷售。特別是蔬菜加工產品在日本、韓國及東南亞國家有廣闊的銷售市場。 2003 年出口蔬菜產品10000噸，創匯 500萬美元。 2004年已接收蔬菜加工定單 32000噸，其中保鮮類蔬菜 17500 噸，速凍類蔬菜 13500 噸， FD（凍干）蔬菜 1000噸。該企業是中國專利山東明星企業，是農業部全面質量達標企業，馳中注冊商標被評為山東省著名商標。憑借企業良好的信譽和過硬的產品質量，開拓了廣闊的產品市場。 4、科技開發能力 山東馳中集團有員工 686人，其中技術人員 87人，有高級技術職稱的 6 人，中級技術職稱的 22人。建有檢測化驗室，產品質量檢測設備齊全。與中國肉類食品研究中心、萊陽農學院有長期的技術協作關系，聘請大專院校和科研單位的專家擔任技術顧 問。近年來，承擔了低聚糖營養保健補鈣雪米餅系列開發和低溫驢肉系列產品技術開發， 2002 年通過了市級 12 鑒定驗收。 5、基礎設施條件 山東馳中集團創建于 1998年，占地面積 86580平方米，固定資產 6728萬元，加工車間 15000平方米，是集肉類食品綜合加工、膨化食品（雪米餅系列產品）、蛋黃派系列產品、蔬菜種植加工于一體的省級農業產業化龍頭企業。緊靠濰高公路和辛河公路等省級干線公路，向東距東青高速公路 15公里，向南距濟青高速公路 20公里，距青島港 230公里。原材料和產品的運輸十分方便。地下水源充足且水質好 ，電力供應有充分保障。公司在全國各地均設有銷售點，原料供應和產品銷售網絡健全。 綜上所述，山東馳中集團有限公司有多年的食品、加工出口、貯存和企業管理經驗；已取得了進出口資格證書， 2003年出口各種產品 10000 噸，出口創匯 500 萬美元。已有韓國、日本、東南亞等國家和地區的大客戶；在檢驗檢測方面，公司中心化驗室現有先進的農殘、藥殘檢測設備，能夠按照國家的標準實施檢測。另外，廣饒縣有豐富的自然資源，因當地優良的土壤、水質等環境因素，使生產的蔬菜能夠達到出口標準要求。項目單位基礎設施配套，為本項目建設提供條件。同 時，市政府、縣政府對該企業的發展和建設非常重視，制定了優惠政策，進行重點扶持，因此，項目建設的有利條件充足。 三、 主要障礙因素及解決方案 影響項目建設和實施的主要障礙因素：一是一家一戶分散 13 的小生產與企業對初級產品要求的統一性和一致性之間的矛盾。二是生產加工的產品技術標準與國際標準接軌的問題。目前，項目區蔬菜生產雖然有了一定規模，初步形成了龍頭帶基地、基地連農戶的一體化生產格局。但是仍有部分農民對綠色蔬菜、有機蔬菜的認識程度不夠，采用的技術落后，管理粗放，違反技術規程進行生產的現象時有發生，造成許多初 級產品不合格，影響了農戶和企業的利益。因此，結合項目建設，重點從以下三個方面解決：一是注重綠色蔬菜基地的培育和建設。建立多種服務合作組織，搞好產前、產中、產后系列服務，對蔬菜生產進行全程跟蹤檢測和檢驗；二是企業和農戶之間建立完善的利益連接機制，形成風險共擔，利益共沾的良好協作關系。企業根據市場需要，指導農戶進行生產，實行訂單農業，建立保護價收購制度，切實保護農民利益不受侵害；三是不斷引進先進的技術設備，加強員工的技術培訓，提高員工的技術素質和農產品加工的科技含量，提高產品檔次和效益。 第四章 建設單 位基本情況 一、 建設單位概況 山東馳中集團有限公司靠近廣饒縣城，創建于 1998 年，占地面積 86580平方米，現有員工 686人，擁有資產 1.09億元，其中：固定資產 6728 萬元，流動資產及無形資產 4172 萬元， 14 資產負債率 40.8%。是集肉類食品綜合加工、膨化食品（雪米餅系列產品）、蛋黃派系列產品、蔬菜種植及精細深加工為一體的省級農業產業化龍頭企業。主導產品為馳中牌肴驢肉、燒牛肉、五香熏雞、八珍烏雞等各種肉類系列產品 50余種，雪米餅、香米餅系列產品，蛋黃派、草莓派、奶油派系列產品，馳中綠色蔬菜系列產品，產 品銷往全國各地及日本、韓國、東南亞等國家和地區，產銷率為 98.5%， 2003年實現產品銷售收入 21357萬元，利稅 2777萬元，出口創匯 500萬美元，連續多年被農行山東分行評定為 AAA 級信用等級企業，馳中注冊商標被評定為山東省著名商標，馳中集團有限公司被省科技廳認定為省級科技企業，省農業廳第二批農業產業化龍頭企業，中國專利山東名星企業，省市重合同守信用企業，山東省肉制品“十大”品牌企業，農業部全面質量達標企業，東營市 2003年用戶滿意產品、滿意單位， 2003年獲無公害農產品，綠色食品認證和首批食品生產許可證 ，通過了 ISO9002質量體系認證及 HACCP認證，取得了進出口資格證。 二、研發能力 馳中集團具有一支力量雄厚的技術隊伍，建有檢測化驗室，產品質量檢測設備齊全。有中國肉類食品研究中心、山東農科院、山東農業大學、萊陽農學院等大專院校和科研單位作為技術依托，有在國內外知名的專家擔任技術顧問。 2002 2003年先后獲得國家發明專利 4 項（肉制品加工工藝，專利號 15 02135179.1；加工肉制品的煮制配方，專利號 02135180.5；保鮮蔬菜加工技術，專利號 200310105671.6；凍干蔬菜加工技術，專利號 200310105672.0）?，F在正積極組織力量，根據國外客商的要求開發新的產品。 三、企業財務狀況 到目前為止，公司現擁有資產 1.09 億元， 2003 年集團實現銷售收入 21357 萬元，利稅 2777 萬元，出口創匯 500 萬美元，資產負債率為 40.8%，企業信用等級為 AAA級。 第五章 市場分析與銷售方案 一、 市場分析 近幾年來，全世界蔬菜年貿易額不斷增加，亞、歐、美等發達國家對蔬菜的需求越來越多。特別是加入 WTO 后，我國的蔬菜產品出口量迅速增加。據統計，目前，日本、韓國和東南亞等國家和地區進口蔬菜的 40%來源于中國，出口歐洲、美洲的比例也將大幅度增加。山東省是我國蔬菜生產的大省，也是我國蔬菜出口最多的省份。并且山東蔬菜產品的花色品種、品質在國際市場上享有較高信譽。在生產技術上，根據進口國消費群體的要求和嚴格按照國際通行的質量管理體系（ HACCP、GMP、 SSOP），開發生產優質、安全、營養、無污染的保鮮、速凍、 FD凍干蔬菜系列產品，出口市場空間大，國際市場前景廣 16 闊，并且國內大中城市的消費觀念正朝著方便、衛生、無污染方向轉變，保鮮、速凍蔬菜已進入超市，需求量逐年增加，該項目產品無論從國際、國內市場分析，市場 空間大、前景廣闊，并且具有較強的創匯能力。 二、產品生產及銷售方案 該項目的主要產品根據其加工方式分為三類。一是 FD凍干產品，主要有蔥末、蒜片、蒜粉、胡蘿卜丁、圓蔥粉、圓蔥丁、雙孢菇、山藥片、山藥粉等；二是冷凍類產品，主要有西紅柿、菠菜、蔥段、蒜粒、蒜泥、西蘭花、白菜花、綠蘆筍等；三是保鮮類產品，主要有胡蘿卜、圓蔥、西紅柿、五彩椒、蒜薹、山藥等。其產品結構根據國際市場的銷售情況進行調整，充分利用公司設在青島的進出口辦事處，與蔬菜進口國簽訂訂單后安排基地生產和加工計劃。銷售的市場主要定位于國際市場，主要銷往日 本、韓國、和東南亞等國家。 三、銷售策略和營銷模式 我們的營銷策略：一是誠信為本，靠過硬的產品質量和信譽贏的客戶，贏得市場。二是強化企業內部管理，不斷開發新產品，提高產品檔次，增加產品種類，依新、特、優取勝。 我們的營銷模式：一是充分發揮公司駐青島進出口辦事處的橋梁作用，加大產品的對外貿易量。二是充分利用國際互聯網建立的企業網站，及時發布產品信息，促進產品銷售，不斷開拓國際市場。三是發揮集團精干的專業銷售隊伍的作用，加 17 大國內市場的開發，使產品搶占各大中城市的超市及保鮮市場。 四、銷售隊伍和銷售網絡建設 公司 設有銷售部，由分管的副總經理任銷售部經理，設立進出口部，在青島設立進出口辦事處，配備精干的銷售人員，負責辦理進出口業務和信息反饋工作。對銷售人員要進行系統的培訓，不斷提高業務素質。公司制定獎勵機制，銷售人員的報酬和業績密切掛鉤，實行多勞多得，有功重獎。 第六章 項目建設方案 一、建設任務和規模 （一）建設任務 建設出口蔬菜標準加工車間 2000平方米，蔬菜保鮮庫 1500平方米，冷藏庫 500 平方米，更衣室 200 平方米，動力車間、鍋爐房、材料配件庫 400平方米；引進國內先進的 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，蔬菜 漂湯設備 1 臺，蔬菜清洗機 1 臺，切片切丁機 2 臺，單凍機 1 臺， S8170 制冷機組 7 組，蔬菜加工臺案 100 件及配套電力設施等。在工程建設的同時，引進國內外先進的加工技術和優良蔬菜品種，使產品完全達到出口國際標準。 （二）建設規模 擴建加工車間、保鮮庫、冷庫、鍋爐房等，建筑面積共計 18 4600平方米，年可加工各類蔬菜 20000噸 ，產成品 12700噸。 二、項目規劃和布局 項目建設主要是擴大蔬菜保鮮、速凍等深加工能力，建設加工車間，購置、安裝加工設備。項目選址在山東馳中集團有限公司新廠區內，分為生產區、辦公區和職工居住 區。（詳見項目建設規劃平面布局圖） 三、生產技術方案及工藝流程 （一）生產技術方案 本項目以萊陽農學院作為技術依托，根據歐美、日本、韓國及東南亞國家等進口國消費群體的要求和我國目前出口蔬菜加工企業的經驗，在生產工藝技術上，嚴格采用現代國際通行的質量管理控制體系（ HACCP、 GMP、 SSOP）開發生產優質、安全、營養、無污染的保鮮蔬菜、速凍蔬菜、 FD（凍干）蔬菜系列產品，突破 TBT（技術性貿易壁壘），使產品達到國際技術與質量安全水平。 （二）工藝流程 1、保鮮、速凍蔬菜工藝流程 新鮮蔬菜予冷挑選清洗分 級、整理切分二次清洗保鮮或漂燙速凍稱重包裝貼標裝箱入庫 2、 FD（凍干）蔬菜工藝流程 原料驗收 原料處理 原料初加工（去蒂、皮、莢、筋、切分、整理等） 原料分等清洗 精加工（漂湯、預冷卻、 19 濾水、布料等） 速凍 干燥 檢查 分裝、包裝 成品儲存 出庫 （三） 項目的生產工藝說明 1、原料要求， PVS、 ABS 工程塑料， PVA 膠棉頭，不銹鋼管，超細纖維，不銹鋼螺絲 。 2、 組裝，先組裝拖把滾棒，沖壓不銹鋼管，套上塑料件，再上 PVA膠棉頭 。 3、貼標，在拖把工程塑料件表面貼標。 4、包裝， 在膠棉頭上 進行包裝。 5、 裝箱， 把完整好的貨物裝入箱內 。 6、入庫，裝箱后的產品可以直接銷售，入庫。 四、項目建設標準和具體建設內容 （一）建設標準 在充分發揮 宜春市佳美實業有限公司人才、資金、設備 等方面優勢的基礎上，立足高起點，面向國際市場，執行加工出口產品的國際標準。廠房建設全部采用框架式結構，人流、物流、氣流通道分設；加工設備全部采用國內領先的設備和自動化程度較高的流水線。 （二）建設內容 通過項目建設， 清潔用品廠房， 標準加工車間 5000 平方米， 辦公用地 500 平方米， 輔助車間 500 平方米，動力車間、鍋爐房、材料配件庫 200平方米；引進國內先進的 流水線設備 ， 20 注塑機 設備 5 臺， 清潔用品生產流水線 2 組 及配套電力設施等。 五、項目實施進度安排 該項目計劃在 2010年 -2011 年 進行項目建設的前期準備工作，組織專家對建設方案進行考察和評估論證。 2011年 5 月份對土建工程施工進行招標， 2011年 6 月份進行土建工程施工；同時在 2011 年 7-8 月進行設備的購置， 2011 年 9 10 月份進行設備安裝， 2011年 11 月份進入試運行， 12 月 31日前正式投產使用。具 體建設進度如下圖。 項 目 實 施 進 度 圖 日期 建設內容 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 前期準備 考察評估 土 建 工 程施 工 設備購置 設備安裝 試運行 正式運行 21 第七章 投資估算與資金籌措 一、 投資估算依據 （一）土建工程投資參考 宜春 市房屋建設投資概（估 ）算標準中的 袁州 基價； （二）設備價格均按市場現行價預算，安裝費按主材費的11%計算； （三）不可預見費按固定資產總投資的 4%計取。 二、 項目建設投資估算 （一）項目建設投資估算 項目建設總投資 5000萬元。 1、土建工程：建設加工車間、 辦公樓 、 成品倉 等 5000平方米，投資 2000萬元。自籌資金 500萬元。 2、設備及安裝投資： 2800 萬元，自籌資金 2800萬元。購置 注塑機 設備 5 臺，投資 250萬元；購置 清潔用品生產流 水線 2 組 ，投資 210萬元 ； 配套加工電力設施 18件，投資 10萬元；安裝費 50萬元。 （ 3）科技 投資：投資 133 萬元，自籌資金 133 萬元。技術引進費 16萬元；技術改進試驗費 38萬元；人員培訓及外聘技術人員補助費 9 萬元；購置科技培訓器材 6 臺件，投資 70萬元。 （ 4）項目前期工作費： 8 萬元。 22 （ 5）項目不可預見費： 42萬元。 2、無償資金投資方向 無償資金主要用于新品種、新技術的引進、生產基地的環境質量監測、對基地人員和加工操作人員的技術培訓、項目的前期考察論證等項支出。技術中試投資 20 萬元，占無償資金的 15.4%；外聘科技人員補助費、基地和加工產品質量監測儀器、科技培訓等投資 86 萬元，占無償資金的 66.1%；前期考察論證、項目可行性研究等投資 8 萬元，占無償資金的 1.5%。 三、 資金來源與籌措 項目總投資 5000萬元，包括中央財政投資，地方財政配套和企業自籌資金。 （一）申請中央財政資金 325萬元，其中無償資金 65萬元，有償資金 260萬元； （二）地方財政配套資金 325 萬元，其中省財政配套 260萬元，；市財政配套 32萬元，無償 6.4萬元，有償 25.6萬元；縣配套 33萬元，無償 6.6萬元，有償 26.4萬元；廣饒縣每年財政農發資金 420 萬元，并有扶持農業龍頭企業的優惠政策，縣級配套有保證。 （三）企業和農民自籌能力 分析 項目自籌資金 442萬元。山東馳中集團有限公司 2003年實現銷售收入 21357萬元，利稅 2777萬元，企業經濟實力雄厚，自籌資金 442萬元，完全可以從企業自有資金中解決。 23 （四）銀行貸款可靠性分析 該企業是中國農業銀行、山東省信譽評級總公司授予的 AAA級信用企業；東營市精神文明建設委員會、東營市農村金融體制改革領導小組授予的 AAA 級文明信用企業。在銀行系統有著良好的信譽，建立了長期穩固的銀企合作關系，銀行貸款有充分的保證。 四、 資金使用和管理 項目建設資金的使用嚴格按照國家多種經營項目資金使用的有關規定執行 ，按照本報告的進度安排，固定資產投資在建設期當年投入，同時制定詳細的資金分年度使用安排、有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計劃。詳見附表 3、附表 8。 第八章 財務評價 一、 財務評價依據 按照農業綜合開發多種經營項目和國家對農業加工項目的有關財務制度和政策及規定。本項目流動資金貸款利息按年息7.66%計算，項目基準收益率按 10%計算，營業稅按銷售收入的5.25%計算，所得稅率按 33%計算，教育附加費按營業稅的 3%計算，項目計算期為 10年。 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 （一）銷售收入 24 加工出口胡蘿卜 4500 噸， 銷售收入 1023 萬元；加工出口圓蔥 4500噸，銷售收入 1024萬元；加工出口西紅柿 1800噸，銷售收入 540 萬元；加工出口五彩椒 1100 噸，銷售收入 770萬元； FD（凍干）蔬菜 800噸，銷售收入 6400萬元。項目共計增加銷售收入 9757萬元。 （二）銷售稅金及附加 該項目進入正常生產后可年繳營業稅 487.8 萬元；城市建設維護稅 24.4 萬元；教育附加費 14.6 萬元。該項目年共繳納銷售稅金及附加 526.8萬元。 三、 總成本及經營成本估算 （一）單位產品生產成本估算 項目年增蔬菜加工能力 20000噸，生產出口 蔬菜產品 12700噸，項目生產成本 8547.2萬元，平均每噸產品成本 6730元。 （二）項目總成本 項目總成本為 8547.2 萬元，其中固定成本 316 萬元，可變成本 8231.2萬元。 （三）經營成本 該項目經營成本為 8416.3萬元 四、 財務效益分析 （一）盈利能力分析 項目建設固定資產總投資 1092 萬元，項目進入正常年后 ,可年新增利稅 1209.8萬元，稅后利潤 457.6萬元 25 投資利潤率 =457.61092 =41.9%。 投資回收期 :所得稅前 2.95年，稅后 3.7年。 財務 內部收益率 :所得稅前 55.2%，所得稅后 33.4% 財務凈現值 :所得稅前 13013萬元，所得稅后 5635萬元。 （二）清償能力分析 該項目建設共需財政有償資金 520 萬元，而項目年新增利潤為 457.6 萬元，項目發揮效益后兩年還清財政有償資金有充分保證。 五、 不確定性分析 （一）盈虧平衡點分析 項目年固定成本為 316 萬元，平均每噸產品銷售收入為0.76萬元，年可變成本平均每噸為 0.65萬元，銷售稅金及附加費用平均每噸 0.041萬元，盈虧平衡點 (保本點 )為 4580噸，占設計生產能力的 36.1%。 盈虧平衡點 = 3160.76-0.65-0.041 =4580（噸） （二）敏感性分析 當原材料價格上漲 5%時，財務內部收益率為 19.06%,下降14.36%，財務凈現值為 538 萬元 ,下降 5097 萬元；當銷售價格下降 5%時，財務內部收益率為 8.1%，下降 25.1%，財務凈現值為 -93 萬元 ,下降 5728 萬元。因此可以看出，該項目產品銷售 26 價格的變動對效益的影響非常敏感，其次是原材料價格。所以，在實際運行中，可根據銷售市場價格變動情況，及時調整生產加工計劃和原料的收購價格，并進一步加強內部管理，降低生產成本， 實現企業和基地效益雙贏。 六、 財務評價結論 該項目因為是農產品加工項目，目的是通過企業加工出口帶動基地發展，農民增收，所以項目的產值利潤率僅為 7.0%，投資利潤率為 41.9%，項目的年加工能力 20000 噸，而保本點為 4580噸，只要加強經營管理，不斷開拓銷售市場，經濟效益還是十分顯著的。 第九章 環境影響評價 一、環境影響 項目區在縣城邊緣，對面是縣植物園 ,環境優美。本項目屬無污染蔬菜加工項目，無廢氣、廢渣、噪音等污染。加工的下腳料經無害化處理可作飼料或肥料，排出的廢水經氧化處理后可直接用于農田灌 溉。對周圍環境無污染。 二、 環境保護與治理措施 盡管該項目無污染，但仍按環保部門要求進行設計、施工和生產。確保環保指標控制在國家規定的指標內，達標排放。 27 第十章 農業產業化經營和農民增收效果評價 一、 農業產業化經營 （一）壯大主導產業和促進結構調整情況 項目實施后，可年增綠色蔬菜加工能力 20000 噸，輻射帶動綠色蔬菜生產基地 10萬畝，進一步壯大蔬菜這一主導產業的生產能力，優化調整農作物種植結構。 （二）產、加、銷、服各環節利益連接情況 實行龍頭帶基地，基地連農戶的經營模式，搞好產前、產中、產后配套服務，加強市場信息 反饋，與農戶形成風險共擔，利益均沾的共同體。引導農民參加市場競爭。 （三）輻射帶動作用 項目可輻射全縣及黃河三角洲的蔬菜生產區，有效地帶動這一地區綠色蔬菜產業的發展。綠色蔬菜生產基地達到 10萬畝的規模，帶動農戶 2.2萬戶，農民人均純收入可增長 2000元，蔬菜加工可增加就業人員 200名。 （四）農業生產市場化，組織化提高程度 該項目深加工生產的蔬菜產品，主要面向國外市場，農業初級產品經加工后直接進入超市銷售，大大提高了農產品的市場化和商品化程度。同時，建立了一套完整、嚴格的產、加、銷運作機制和先進的企業經營管 理手段，使項目農業產業化的組織化程度進一步完善和提高。 28 二、農民增收 項目實施前，項目區農民收入增長來源主要是第一產業，受自然條件、市場環境等的制約，農民收入增長渠道單一，增長緩慢。項目的實施，擴大了經濟作物的種植面積，提高了單位土地面積的效益，企業對蔬菜生產實行定單制度和保護價收購，保護了項目區農民的利益，降低了風險；蔬菜經深加工后，大大提高了初級農產品的附加值，解決了部分農村剩余勞力就業問題。農民收入增長渠道擴大，農民收入增長輻度比非項目區可高出 18個百分點。 三、其它社會影響 通過項目實施，可調動項目 區農民對農業增加投入的積極性，加強基礎設施建設條件。改變農民傳統的生產觀念，增加農民參加市場競爭的信心，提高項目區農民的生活水平。 第十一章 項目組織與管理 一、 組織機構與職能劃分 （一）機構設置 公司設立董事會，實行總經理負責制，下設生產部、采購部、銷售部（在青島設進出口辦事處）、財務部、技術部、辦公室等六個職能科室。組織管理關系如下圖： 29 組織管理機構示意圖 董事會 馳中集團總經理 蔬菜有限公司經理 副 經 理 副 經 理 生 產 部 采 購 部 銷 售 部 辦公室 財務部 技術部 （二）機構職責 30 1、辦公室：主要負責職工政治思想教育、職工人事檔案管理、文體娛樂活動、黨團組織活動、職工生活等項事務。 2、財務部：負責公司的財務管理，編制財務預算，定期進行財務結算，為經理安排生產經營提供財務信息。 3、技術部：負責蔬菜加工、儲存及基地生產中各個環節的技術問題，不斷引進新技術，進行技術更新，提高蔬菜加工產品的檔次。 4、生產部：下設兩個辦公室，一是基地生產辦公室，負責蔬菜生產基地建設和生產計劃安排。二是 蔬菜出口加工辦公室，負責儲存、加工車間生產計劃的制訂和實施，根據董事會確定的產品生產方向、結構、數量，組織工人生產，確保按預定計劃完成生產任務，并通過應用先進技術，降低生產成本，提高產品質量。 5、采購部：負責生產原料的采購工作。 6、銷售部：一是管理銷售隊伍，推銷公司產品；二是進行市場調查，及時反饋信息，根據市場需求建議公司董事會調整生產計劃。在青島設立進出口貿易辦公室，負責辦理進出口的相關事宜。 （三）運行模式 董事會決定公司在一定時期內的經營策略和大政方針，確定基本生產方案和工作目標。實行總經理負責制 ，副經理在總經理領導下負責各自分管的職能部門的工作，車間主任、生產 31 組長等明確分工，層層落實責任。 （四）勞動定員 該項目新增人員 200 人，其中管理人員 22 人，技術員 14人，工人 164人（見下表）。 企業定員及人員構成表 序號 部門 管理人員 技術人員 工人 合計 備注 1 行政管理 3 3 2 生產部 5 10 147 162 3 技術部 2 4 6 4 財務部 2 2 5 采購部 2 5 7 6 銷售部 5 12 17 7 辦公室 3 3 合計 22 14 164 200 二、項目經營管理模式 根據公司經營的有關規定，實行以出口創匯為龍頭的拉動經營模式，逐步形成適合于市場經濟條件下的“公司 +農民經濟合作組織 +種植基地”的管理運行模式。 三、經營管理措施 （一）工程管理 項目建設的土建工程實行公開招標，必須有相應資質的建筑隊伍施工。在施工過程中，開發辦與企業共同派員進行質量監督，由縣建委進行竣工驗收。設備的采購與安裝要嚴格把好 32 設備選型、采購、安裝、調試等環節，確保一次試車成功。 （二）生產管理 根據市場需求安排生產計劃，協調好基地、農民經濟合作組織與企 業的關系。同時嚴格廠內生產管理，降低成本，提高質量。 （三）財務管理 項目建設資金設立專賬、專人管理，做到專款專用，單位自籌資金提前籌足，并提前到位。公司經營財務管理要建立健全財務管理制度，做好節支增收文章，堵塞漏洞，開辟財源。 （四）銷售管理 銷售部在青島設立進出口貿易辦公室，由銷售部直接管理。銷售人員定崗、定責、定報酬，工資、獎勵與工作業績掛鉤，多勞多得。定期向公司進行工作匯報，將市場信息及時傳遞回公司。 四、技術培訓 根據不同崗位的技術要求，公司制訂詳細地技術培訓計劃，采取走出去、請進來的方式進行培訓 。進一步搞好與山東農業大學、萊陽農學院、山東農科院蔬菜研究所的協作關系，引進新成果，推廣新技術。每個職工接受集中培訓的時間，每年不少于 60學時。同時建立閱覽室，辦職工夜校，進行技術考核和技術比武，為職工自學創造條件。 五、勞動保護與安全衛生 33 公司設立工會，負責職工勞動權益的維護，實行 8 小時工作制，制定完善的勞保、衛生、安全制度，由廠工會監督實施。從事蔬菜加工的職工每年進行 2 次體檢，對不符合上崗條件的及時進行調整。 第十二章 可行性研究結論與建議 一、結論 該項目位于東營市的主要蔬菜種植區，土地肥沃，水 、電、訊、交通等條件十分便利，農業產業化起步比較早，基礎好，科技含量高，資源豐富，蔬菜深加工出口市場廣闊，附加值高。該項目的建設以馳中集團的基礎設施、人才、技術和外部環境為依托，選址合理，技術方案和計劃引進的加工、監測設備先進。綠色蔬菜生產的環境條件好，并已有很好的基礎和廣闊的發展前景。蔬菜加工和種植可解決農村剩余勞動力和下崗職工的就業，變資源優勢為經濟優勢，可顯著提高項目區農民的收入，把蔬菜生產基地建設與國際市場聯接，推進農業產業化發展。從以上各方面因素分析，該項目的建設是完全可行和十分必要的。 二、建議 建議在項目的建設和運作中精打細算，加強管理，把握市場信息，根據國際市場需求，及時調整產品結構。堅決執行國 34 家綠色蔬菜生產加工的各項標準，提升產品檔次，不斷拓展市場空間。在項目建設的同時，建立健全各項管理制度，搞好技術培訓，實現由傳統農業向現代農業、由粗放型管理向標準化管理的轉變。力爭當年投資建設，當年發揮效益的目標。 35 固定資產投資估算表 附表 1 單位：萬元 序 號 工程或費用名稱 估 算 價 值 占固定資產投 建筑工程 設備購置 安裝工程 其它費用 合 計 資的比例 % 1 固定資產投資 337.00 580.00 62.00 113.00 1092.00 100 1.1 工程費用 337.00 979.00 89.6 1.1.1 出口蔬菜標準加工車間 2000 m2 140.00 140.00 13.0 1.1.2 蔬菜保鮮庫 1500 m2 105.00 105.00 9.6 1.1.3 冷藏庫 500 m2 50.00 50.00 4.6 1.1.4 更衣室 200 m2 14.00 14.00 1.3 1.1.5 動力車間、鍋爐房、材料配件庫 28.00 28.00 2.8 1.1.6 購置設備 580.00 62.00 642.00 58.5 1.2 其它費用 63.00 63.00 5.8 1.2.1 無形資產 63.00 63.00 5.8 1.2.2 開辦費 1.3 預備費用 50.00 50.00 4.6 1.3.1 基本預備費用 8.00 8.00 0.7 1.3.2 漲價預備費 42.00 42.00 3.9 2 投資方向調節稅 3 建設期利息 4 固定資產投資總額（ =1+2+3） 337.00 580.00 62.00 113.00 1092.00 36 土建工程明細表 附表 1 1 序 號 工 程 名 稱 建 設 性 質 （新建 / 改建） 建 設 面 積 （平方米） 單 位 造 價 （元 / 平方米） 投 資 額 （萬元） 其 中 ：財 政 無 償投資 （萬元） 1 主要生產車間 4000 295.00 1.1 蔬菜標準加工車間 新建 2000 700.00 140.00 1.2 蔬菜保鮮庫 新建 1500 700.00 105.00 1.3 冷藏庫 新建 500 1000.00 50.00 2 輔助生產車間 200 14 .00 2.1 更衣室 新建 200 700.00 14.00 2.2 3 動力車間 新建 200 700.00 14.00 4 鍋爐房 新建 100 700.00 7.00 5 庫房 新建 100 700.00 7.00 5.1 原材料及配件庫 新建 100 700.00 7.00 5.2 成