上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 1 目 錄 第一章 盤點模式 . 2 一、盤點概述 . 2 二、盤點組織及制度建立 . 2 三、盤點前的準備 . 7 第二章 盤點流程 . 12 一、盤點作業流程 . 12 二、盤點 的具體操作 . 13 三、盤點結果分析處理 . 15 四、盤點使用表格 . 17 第三章 生鮮的盤點 . 22 一、生鮮盤點的目的 . 22 二、盤點內容 . 22 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 2 第一章 盤點模式 一、盤點概述 超級市場門店作業中，盤點作業是一項最繁雜、最花費時間和人力的作業，但是盤點作業顯示了企業經營成果的大小，可以說，它是衡量超級市場經營好壞的最標準的尺度。 1、 什么 是盤點 所謂盤點就是定期不定期的對店內商品進行全部或部分的清點，以確實掌握該期間內的經營業績，以便加以改善，加強管理。 2、 為什么盤點 對每天林林總總、琳瑯滿目的商品，對摩肩接踵、川流不息、進進出出的顧客，員工忙里忙外，無非是令顧客滿意、令企業興旺昌盛。然而，要知道企業經營是盈或是虧，光靠每天的報表、每天的業績，是無法準確知道的，目前的唯一辦法就是盤點，且通過盤點可以達到： 確切掌握商品庫存量； 掌握經營損耗并以此加以改善； 加強管理，防微杜漸。 3、 盤點的目的 每次盤點都要投入大量的人力、物力和時間，同時也帶來一 些負面影響，但它卻是一種非常重要的工作，因為它能達到下面的目的： 了解商品在一定階段的盈虧狀況； 了解目前商品的存放位置； 了解超市的存貨水平、積壓商品的狀況及商品的周轉狀況； 發掘并清楚滯銷品、臨近過期商品，整理環境、清除衛生死角； 根據盤點情況，可加強管理、防微杜漸，同時截阻不軌行為。 二、盤點組織及制度建立 1、 盤點制度的確立 1) 盤點的方法 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 3 A、 按盤點方式分 實物盤點：實際清點存貨數量的方法。 適用范圍：超市商品實物的盤點。 賬面盤點：以書面記錄或電腦記錄進出帳的流動情況，而得到期未存貨余額或估算成本的方法。 適用范圍：由電腦部和財務部進行的盤點 B、 按盤點區域分 全面盤點：將店面所有的存貨區域進行盤點。 適用范圍：超市每年二次的商品盤點。 區域盤點：一般以商品類別分區，依序盤點一定的區域，如此周而復始進行。 適用范圍：適用于超市內周期性的盤點 C、 按盤點時段分 營業中：盤點過程中正常對外營業。 適用范圍：商品庫存區的盤點。 營業后：門店在營業結束以后進行的盤點。 適用范圍：商品銷售區域的全面盤點。 D、 按盤點周期分 定期：固定時間周期進行的盤點，每次盤點的間隔期一致。 適用范圍：適用于商品的全面盤點。 不定期：盤點時間間隔 不一致的盤點。 適用范圍：大家電、精品等，或突發事件、人事變動、經營異常等。 2) 盤點說明 A、 由于商業行業自身的特點，一般采用相互交叉的盤點方法進行盤點。 B、 全面盤點由總部統一制定，區域盤點由門店作出周期盤點計劃表，自行組織實施，并報總部營運部及財務部備查。 C、 特殊情況（如門店的人事變動，意外事件、經營異常等），可另行組織盤點，其它則視情況而定。 2、 盤點帳務 /單據處理 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 4 由財務部按規定處理 3、 差異處理 盤點可能出現重大差異，所謂重大差異，指盤損率大幅超過同行業標準或公司目標，以及毛利率遠低于同行業標準或公司目標。 1) 盤損率是 實際盤點庫存與電腦理論庫存的差異。一般而言，盤損的原因有下列幾種： 錯盤、漏盤 計算錯誤 偷盜 收貨錯誤或空收貨，結果帳多物少 報廢商品或內部轉貨商品沒有及時進行庫存調整 對一些清貨商品，沒有計算降價損失 對團購方面一些商品出貨沒有及時過 POS 機沖減庫存 生鮮品失重等處理不當 商品變價未登記或任意變價 2) 若出現重大差異時，應立即采取下列措施： 重新確認盤點區域、有無漏盤現象 檢查收貨，有無大量異常進貨，并且未錄入電腦 檢查有無大量異常退貨，且未錄入電腦 檢查庫存更正及清貨變價單 檢查是否有新來生鮮處理員工、 技術不熟練 重新計算 3) 同時按規定程序進行庫存調整（在“盤點結果分析、處理”中有詳細介紹） 4) 商品盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責任感。只要結果在合理的范圍內，均視為正常，同時有必要獎優呈差，降低損耗。目前盤點損耗標準為： 門店盤損率應控制在銷售總額的 0.4 0.6； 在 0.4以下進行獎勵； 在 0.6 0.8之間應視為低于標準水平，需由店長負責尋找原因，并 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 5 提出整改措施； 在 0.8以上為不正常，須追尋有關人員的責任，并給予處罰； 在開店初期二個月的第一次盤點允許有較高的損耗率。 5) 盤點獎罰制度 對盤點盤損率低于標準的部門，獎勵到部門，由部門按比例分配； 對盤點盤損率超過標準的部門，作出相應級別的罰款，罰款作為門店其它收入處理； 對在盤點中，造成差異數量較大，錯誤率超標準等，按比例處罰到個人； 對盤點中，不守盤點制度，影響盤點工作正常進行者，視情節程度處罰； 對無故不參加盤點工作者，視情節程度處罰。 6) 盤點的組織 盤點作業人員組織由各門店負責落實，總部人員在各門店進行盤點時分頭下去指導和監督盤點。一般來說，盤點作業是超市門店人員投入最多的作業，所以要求全員參加盤點。 盤點的組織工作由 人力資源部 配合各 部門的需求來進行，分為盤點者、核對者、抽查員 以及錄入員等 。在編組時，要衡量工作的分量，盡量讓每一組的盤存數量相當，也就是工作盡量安排平均，這樣才可以控制盤點存貨時間。盤點工作分配完畢后，公司內部應作短期的盤 點 訓練，由人事部選派有盤點經驗的同事或干部做訓練的工作，最好讓盤點者、核對者、抽查員 、錄入員等 有模擬工作的機會。 盤點組織架構如下： 營運部總監盤點者電腦部 財務部樓面各部門各門店店長錄入員抽盤員核對者 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 6 盤點者、核對者、抽查員 錄入員 的工作職責 A、 盤存者工作職責 盤點者對一個貨架開始盤點前， 應先核對 貨架編號、盤存表號碼、張 數 與盤點表是否相符； 盤點者盤點時原則上由左而右，由上而下，不得跳躍盤點。 盤點者盤點的順序： (針對同一商品 )商品貨號 ， 商品名稱 ， 價格 ，數量 ， 應包含單位，如： 5 個、 12 條、 4 斤。 盤點者在盤點中應特別注意各角落，避免遺漏商品。 盤點者在盤點商品時，數量必須正確，不可馬虎。 盤點者在盤點中，遇到標價不同或沒標價時應：找其他同種類商品的價標 ； 詢問負責該部門的售貨員；由營業股長或電腦中心查詢。 盤點 者填寫的數字必須正確清楚，絕對不可涂改。 B、 核對者工作職責 應注意盤點者的盤點 商品貨號、 數量是否正確無誤。 應核對 盤點 者的填載是否正確無誤。 核對者應監督錯誤的更正是否符合規定。 核對者應于每一貨架盤點完后，在貨架編號卡右上打 “”。 核對者在盤點倉庫商品時，應對每一種商品進行盤點，核對無誤后即在存貨計算卡上打 “”。 核對者應于商品盤存表全部填寫完畢，并核對無誤后，在審核欄內核對處打 “”，右邊留做更正、簽名及抽查員打 “”用。 核對者審核打 “”，應在合計與單位的空白欄間，從右上至左下劃斜線并在核對者欄簽名。 核對者在盤點期間應確實核對，以發揮核對的作用。 C、 抽查員工作職責 抽查員應先了解盤存 商品貨架 的位置、商品陳列情形 以及其他知識。 抽查員應接受樓督導的指揮調派，在建立配合抽查組織后，開始進行各 組 盤存中的抽查工作。 抽查員檢查已盤點完成的貨架商品，核對其貨號、品名、單位及數 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 7 量是否按規定填寫。 抽查員檢查更正處是否按照規定處理，進行盤存的各組是否有簽名。 抽查員抽點盤點完成的商品是否與盤存表上記載者相符，若發現盤點數量不符，應即通知原盤存組人員更正。 組 督導或樓督導應在盤存表內各項錯誤更正后核對及簽名。 抽查員抽點的商品如正確無誤，則在該行的審核欄內打 “”。 抽查員抽查的重點，應以金額大、單價高，而且容易出錯為對象，并以 每張抽查為原則，抽查的比例每張約 30以上。 抽查員對每張盤存表進行抽查后，應在抽查員欄簽名。 抽查員抽查后，應向主體抽查員報告有關抽查該股時所發現的優缺點，主體抽查員再綜合各抽查員意見，將優缺點填人盤存綜合抽查報告表內。 抽查員抽查完后，應立刻到總指揮部接受調派。 D、 錄入員的工作職責 錄入員在每次領出、交回盤點表時，必須建立簽收制度； 錄入員在錄入前，應仔細檢查盤點表，如有疑問立即向樓面提出； 錄入員應認真、仔細的錄入每一商品的貨號、數量； 錄入員在接到盤點表后，須及時錄入數據，確保盡快取得盤點結果； 如數 據錄入錯誤，錄入員應在盤點表上標出，以待處理； 數據錄入完畢后，必須交叉進行復核，以保證錄入數據的準確性； 錄入、復核工作完成后，錄入組將盤點表立即交回，以防單據丟失。 三、盤點前的準備 自古兵家“不打無準備之仗”，事前準備越周密越詳細，盤點工作進展就能越順利，盤點結果就會越準確。 1、 人員的安排 1) 原則上，盤點當日應停止任何休假，如有沖突者，過后作相應調整，特殊情況不能參加盤點工作，需得到店長（或相應級別經理）同意批準。全面盤點至少應于兩周前安排妥當，包括加班、延長時間等，應由各部門做出盤點 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 8 安排計劃表，并呈 報店長； 2) 盤點作業要確定責任區域落實到人。為使盤點作業有序有效，一般可用盤點配置圖來分配盤點人員的責任區域。每個門店應作盤點配置圖，圖上應標明賣場的通道、陳列架、后場的倉庫的編號，在陳列架和冷凍、冷藏柜上標上與盤點配置圖相同的編號。用盤點配置圖可以周詳地分配盤點人員的責任區域，盤點人員也可明確自己的盤點范圍。在落實責任區域的盤點人時，最好用互換的辦法，即商品部 A 的作業人員盤點商品部 B 的作業區域，依此互換，以保證盤點的準確，防止 “自盤自 ”可能造成的不實情況。 3) 支援各部門盤點的員工，由人力資源部合理調配，同時根 據門店各部門的需求，填寫支援盤點人員安排計劃表，并呈報店長 2、 告知 1) 通知顧客 若營業中盤點而影響顧客購物，則通過廣播形式告知顧客，以取得諒解：“尊敬的顧客朋友，您們好，我們的盤點給您購物造成了不便，請您諒解，順祝您購物愉快！” 若停業盤點則應提前三天，以廣播方式及廣告方式，通知顧客，避免顧客徒勞往返，廣告形式如下： 盤點通知尊敬的顧客朋友：您們好！本超市應業務需要，定于 年 月 日 點至 年 月 日點，進行盤點，盤點時間內，恕不對外營業。若因此而造成您購物上的不便，敬請見諒。同時感謝您于盤點后，繼續給予支持與惠顧。 超 市年 月 日 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 9 2) 通知廠商 由于每天的各項數據進出較大，為保證盤點數據的準確性，一般在盤點前三天通知供應商，便于供應商作出送貨調整計劃，同時在保證銷售的前提 下，需注意貨源及庫存量的合理。 對于有需退 /換貨的商品，及時通知供應商進行退 /換貨工作 ，如不及時處理，將會影響到正常的盤點工作，為此，對沒有及時來退 /換貨的供應廠商，按本超市相關規定處理。 對于特殊情況（如外地到貨、或促銷商品等），需提前作好準備，存放倉位，作待收貨處理，數據暫不錄入也不做盤點。 3、 盤點前的培訓 盤點是一項非常嚴謹的工作，要求具有熟練的操作技能和高度的責任心，對每一個參加盤點的人員進行必要的培訓，以便更好的完成盤點工。 1) 培訓時間：盤點前兩個星期內進行盤點模擬培訓，講解注意事項，務使失誤降至最 低。培訓所需時間根據盤點內容進行具體安排 2) 培訓內容：包括商品盤點要求、商品分類、盤點順序、盤點方法、在盤點過程中出現的問題的解決方法、盤點流程等。 3) 培訓人員：賣場員工、支援人員、促銷員、 4) 培訓要求：熟知盤點方法，熟煉掌握盤點技能。 4、 工作分配 盤點區域的初點工作由指定的員工實施，復核及抽盤工作由部門主管或后勤人員來進行。 5、 商品整理 ，環境整理 在實際盤點開始前 2 天對商品進行整理，會使盤點工作更有序、更有效 ，及早清除不良商品 。對商品進行整理要抓住這幾個重點： 1) 檢查貨架或冷凍、冷藏柜價格卡是否與商品陳列位置一致，不 一致時，要將其調整或更換新卡； 2) 中央陳列架端頭的商品整理 中央陳列架前面 (靠出口處 )端頭往往陳列的是一些促銷商品，商品整理時要注意該處的商品是組合式的，要分清每一種商品的類別和品名，進行分類的 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 10 整理，不能混同于一種商品。中央陳列架尾部 (靠賣場里面 )的端頭往往是以整齊陳列的方式陳列一種商品，整理時要注意其間陳列的商品中是否每一箱都是滿的，要把空的箱子拿掉，不足的箱子里要放滿商品，以免把空箱子和沒放滿商品的箱子都按實計算，出現盤點時的差錯。 3) 中央陳列架的商品整理。 中央陳列架上的商品定位陳列的多，每一種商品陳列的 個數也是規定的，但要特別注意每一種商品中是否混雜了其他的商品，以及后面的商品是否被前面的商品遮擋住了，而沒有被計數。 4) 附壁陳列架商品的整理 附壁陳列架一般都處在主通道上的位置，所以商品銷售量大，商品整理的重點是點計數必須按照商品陳列的規則進行。 5) 隨機陳列的商品整理 對隨機陳列的商品要點清放在下面的商品個數，并做好記號和記錄，那么在盤點時只要清點上面的商品就可快速盤點出商品的總數。 6) 窄縫和突出陳列的商品整理。 對這兩種陳列的商品要有專人進行清點，最好由設計和陳列這些商品的人來進行清點。 7) 清除壞品、退貨商品，該 報廢的報廢，該退貨的退到收貨區，包裝破損商品要及時處理； 8) 清除賣場及作業場死角，檢查維修檢測區、收貨區、結賬區是否有滯留商品； 9) 將各項設備、備用品、工具（盤點表單、剪刀、記號筆、封口膠、計算器等）存放整齊； 10) 庫存商品的整理 庫存商品的整理要特別注意兩點：一是要注意容易被大箱子擋住的小箱子，所以要在整理時把小箱子放到大箱子的前面；二是要注意避免把一些內裝商品數量不足的箱子當作整箱計算，所以要在箱子上寫上內在商品確切的數量。不注意前一點就會造成計算上的實際庫存遺漏，而不注意后一點則會造成計算上的庫存偏多，從而使 盤點失去準確性。 11) 盤點前商品的最后整理 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 11 一般在盤點前兩個小時對商品進行最后的整理，這時特別要注意，陳列貨架上的商品，順序絕對不能改變，即盤點清單上的商品順序與貨架上商品的順序是一致的。如果順序不一致，盤點記錄就會對不上號。 6、 資料 單據整理 為避免出現虛假現象，保證盤點數據的真實、準確、有效，在盤點前需對有關盤點的資料進行整理： 1) 收貨資料、 進貨單據整理。 進貨單據整理中特別要注意廠商直接運貨的單據處理。對連鎖超市公司門店來說，廠商直接送貨的商品貨單到達公司財務部的時間較長，對這些貨單處理不當就會出現盤點的差錯。 廠商直接送貨的貨單處理特別要注意，在盤點準備階段接到廠商直接送貨的商品時，要開發票聯單，并直接記錄直送貨單的編號，自己留一份，其他送總部財務部。立即處理送貨單的意義在于，直送商品已記入門店庫存商品之中，不至于因為貨到單據未到，從而出現進貨金額減少，毛利高于實際的假象。 2) 變價單據整理。 3) 凈銷貨收入匯總 (分免稅和含稅兩種 )。 4) 報廢品 單據 匯總。 5) 贈品 單據 匯總。 6) 改包裝單位的商品單據匯總。 7) 移倉單整理。 7、 注意事項 1) 盤點前各主管須核查前三日的退貨情況，看是否錄入電腦； 2) 主管核對報廢商品是否及時進行庫存更正； 3) 主管檢查 破包商品是否整理； 4) 銷售區域的盤點最好在當天營業結束后進行； 5) 電腦部必須在營業結束以后，開始盤點以前作庫存鎖庫； 6) 收貨部門在盤點當日 19： 00（具體時間可依實際情況而定），必須停止所有數據資料的錄入； 7) 未錄入的商品，必須貼上“未錄入不需盤點”的標記。 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 12 第二章 盤點流程 一、盤點作業流程 1、 目的：規劃慎密的盤點作業流程，保證盤點結果的真實、準確、有效 2、 原則：盤點制度由總部同意制定；盤點作業要劃分區域，落實到人；盤點前要做好充分的準備工作，以保證盤點的有序進行。 3、 步驟： 步驟 具體操作 參與人員 建立盤點制度 及標準 完善盤點制度及各項要求 店長、各部門負責人 進行各項組織落實 人員、工具、后勤配合 部門負責人 責任區域劃分 盤點區域配置圖 人員盤點區域分配 樓面主管 盤點前準備及培訓 商品、貨架、環靜的整理，盤點知識培訓 樓面主管及員工 盤點作業 按要求、規定，及時、準確進行盤點 參與盤點的所有人員 盤點結果 在要求時間內，錄入盤點數據，得出結果 財務、數據錄入人員 盤點差異 重大差異進行重盤、查找原因，并追查責任、改進對策。 差異在合理范圍內，可視情況作出確定。 店長、各部門經理、樓面主管 確認 結果并作調整與結算 作結果算出數據，結算經營狀況，上報總部 店長、部門經理 盤點結束 盤點報告 資料整理，作出總結、執行獎罰措施 部門經理 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 13 二、盤點的具體操作 通常全面盤點主要分為兩大塊，一是銷售區商品，一是倉庫 /庫存區商品，倉庫 /庫存區商品一般在盤點的當天營業中可進行盤點（如果是特殊情況銷售區要進行補貨，需經店長同意，注意沖減庫存數量），倉庫、庫存區商品的盤點要求在盤點當天上午完成。 重要部分是銷售區商品的盤點，一般在營業結束以后開始進行， 盤點過程中，要求每個參加盤點人員要有高度的責任心，各盤點區域 由相應區域負責人（店面主管或組長）協調組織，同時每個區域安排一名監盤人員負責監督盤點，確保盤點質量。 1、 盤點區域與位置 每個參加盤點的人員，熟知自己所要盤點的具體區域與位置，包括初盤區域和復盤區域 2、 盤點紀律 盤點前由盤點總指揮（門店店長）召開盤點動員會，強調盤點的重要性，同時強調盤點的紀律，所有參加盤點的人員要求快速、準確進行盤點工作 3、 商品整理 開始盤點前，仍需對排面商品最后檢查整理，對游離商品、孤兒商品及時歸位，收取當日顧客退換貨商品，一切就緒，開始進行正式盤點。 4、 初點規定 1) 先點倉庫 (庫存區 )、冷凍庫、冷 藏庫，再點賣場； 2) 盤點貨架或冷凍柜、冷藏柜時，依序由左而右，由上而下，如圖示： 3) 每一貨架或冷凍柜、冷藏柜均視為獨立單位，使用單獨的盤點表。若盤點表不足，則繼續使用下一張； 4) 盤點單上的數字填寫要清楚，不可潦草讓人混淆；數字寫錯，要涂改徹底； 5) 清點時，一定要按最小單位清點，不夠一個單位的忽略不計，同時取出歸入待處理品堆放處； 6) 盤點時，順便查看商品的有效期，過期商品應隨即取下歸入待處理品堆放處； 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 14 7) 店長要掌握盤點進度，調度機動人員支援，巡視各部門盤點區域，發掘死角及易漏盤區域； 8) 對無法查知商品編號或商 品售價的商品，就立即取下，稍后追查歸屬； 9) 盤點注意大分類和小分類，注明該分類商品所在的貨架號碼。 5、 復點作業規定 1) 由于采用交叉初、復盤點，因此復盤者需待結束該商品初盤后，才能開始進行復盤工作； 2) 復點要先檢查盤點配置圖與實際現場是否一致，有否遺漏區域； 3) 復點人員需認真復查盤點表上所列各項與貨架上是否一致； 4) 復點人員需將復點數據填寫在初點數據旁，以便核對； 5) 盤點指揮者或區域負責人要根據初、復盤點的進度及時安排人員支援，掌握盤點進度； 6) 復盤結束后，將表格上交指揮臺。 6、 抽點作業規定 1) 對整個區域的抽點視同復點； 2) 抽點商 品要選擇賣場內的死角，或體積小、單價高、量多的商品； 3) 如對應的初、復盤表上同一貨號的商品前后盤點數量不一致，則要求安排人員作抽盤，最后的確認數量以抽盤數量為準； 4) 在初、復盤表的盤點數量都一致的前提下，要求安排人員對復盤表作 30商品的隨機抽盤工作，以抽盤數量為準。 5) 具體抽盤人員由現場區域負責人安排，原則上非原初、復盤人員就行； 6) 抽盤結束后，由財務人員負責收集所有的盤點表。 7、 注意事項 1) 每份盤點表必須由部門經理以上人員簽名； 2) 主管在簽核盤點表時，對其數量的總和應再核對一次，以確保無誤； 3) 主管必須檢視每位員工負責 的盤點區域是否確實完整地盤點； 4) 在盤點前該盤點品項的銷售區域應維持適當的安全庫存量； 5) 主管須負責對盤點過程中匯集的待處理品（如破損、變質商品、過保質期商品、無商標商品等）做出相應處理，如報損、重新包裝等。 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 15 8、 盤點現場善后工作 1) 結束現場商品的盤點工作后，為第二天的銷售做好準備； 2) 按陳列原則整理貨架、促銷區域的商品； 3) 根據需要進行庫存區補貨，注意沖減庫存單數量； 4) 清理通道衛生； 5) 盤點設備、工具、手推車等歸位。 9、 盤點結果錄入 10、 打印實際盤點報表 經主管核查無誤，并由部門經理以上人員簽字后，由后臺數據處理中心打印出實際 盤點報表。 三、盤點結果分析處理 盤點工作結束后，錄入實際盤點結果與電腦庫存核對，打出盤點分析報表，并根據盤點差異情況作出處理結果。 1、 追查差異原因（差異原因如第一章所述） 2、 盤點差異分析與處理 1) 盤點產生重大差異的，門店重新安排人員盤點，究查原因及責任，分析原因，屬責任心造成的，究查當事人責任，屬管理不善、工作失誤造成，究查主管人員責任； 2) 門店商品損耗率（周期）實際盤點盤損總金額（周期） +商品總報廢總金額（周期） +商品處理折損總金額（周期） / 實際商品銷售總金額（周期）； 3) 一般規定，盤點商品差異數量在正負 50 個單位以上、或盤點商品差異金額在正負 200 塊以上的具體商品，需查找原因，重新確認數量； 4) 以上統稱為“二次差異盤點”，需檢查差異商品的進、銷、存情況，退貨等等異常情況，以便確認最終盤點結果。 3、 庫存更正 1) 此時產生的差異，由部門經理核準后，以盤點實際庫存量作為正確數據； 2) 店長簽字后，數據處理中心方可作“確認”工作； 3) 公司營運部于各品項盤點后，將視情況予以抽查； 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 16 4) 盤點各項報表保存至該品項下次盤點后，方可銷毀； 5) 盤點帳務的調整，由財務部完成； 6) 盤點電腦系統流程，參照電腦部相關程序。 附 庫存更正流程圖： 主管填寫庫存更正單由后臺數據處理中心調整庫存交店長審批報經部門經理簽字核準資料歸檔留底至下一期盤點4、 資料整理 1) 店長確認盤點單是否全部收回，同時檢查每張單據是否具備簽名； 2) 將盤點單送財務部核算； 3) 財務部在收到盤點資料后， 2 日內提出盤點結果報告； 4) 營運各部門做出盤點實際情況報告，以作為日后改善、調整、參考之依據。 執行情況 發現問題 改善對策初盤復盤抽盤盤點報告部 門 ： 日 期 ： 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 17 5、 游離商品的處理 1) 盤點通常會發生下列情況： A、 有貨號、無品名或錯品名之商品，其原因有：貨號錯誤；貨號已淘汰，但商品仍在銷售；套號（廠商濫用已有貨號，套用新產品）； B、 有品名、無貨號之商品，其原因有：條碼脫 落，又無據可查；店內自采，還沒有賦予編號。 2) 處理程序 A、 進行清查：在可能的情況下，須確認貨號（條碼），同時輸入庫存記錄； B、 清查后仍無法找出原因的商品，一方面要列出清單送采購部確認，一方面將其集中，以便處理； C、 采購仍無法確認的商品，可采用下列方式處理：退回廠商；如果無條碼有商標的商品，在品質仍完好的情況下，由店長決定酌情作清倉處理；報損； D、 屬未經許可引進之商品，則追究責任人的責任； E、 不可將不合格產品、過期或變質商品上架銷售給顧客。 四、盤點使用表格 1、 盤點表（初盤） 貨號 品名 規格 數量 備注區域編號：通道編號：盤點表（初盤）店名：日期：負責人：貨架編號：流水頁碼：盤點人：部門： 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 18 2、 盤點表（復盤、抽盤） 貨號 復盤數量 抽盤數量 備注負責人：抽盤人：錄入員：錄入復核：貨架編號：流水頁碼：復盤人：部門：區域編號：通道編號：盤點表（復盤、抽盤）店名：日期： 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 19 3、 盤點責任區分配表（小組用） 部門： 日期：起 迄 張數填表人： 核準人：盤點責任區分配表（小組用）盤點單編號姓名 盤點類別 區域編號 備注4、 盤點安排計劃表 初盤 復盤 抽盤部門經理： 店長：組盤點安排計劃表部門： 部 門 主 管 ： 日 期 ：參加盤點步驟員工姓名 盤點時間安排 盤點內容 加班時數 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 20 5、 支援盤點人員安排計劃表 初盤 復盤 抽盤制表： 店長核準：支援盤點人員安排計劃表門店： 時間：參加盤點步驟姓名 盤點時間安排 盤點內容 加班時數所屬部門 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai TongYu Consulting Co.,Ltd. Fax:(021)6301.4000 文檔 21 6、 盤點培訓計劃表 部門組別 本部門參加培訓人員 其他部門培訓人員 培訓時間 指導人員肉品水產蔬果熟食日配糧油休閑酒飲沖調日化家電家居家紡文體精品百貨合計制表： 核準： 店長：盤點培訓計劃表門店： 日期：生鮮食品 上海統裕咨詢有限公司 Tel:(021)5301.0011 5301.0022 統裕咨詢 Shanghai T