XX股份有限公司內(nèi)部控制管理制度第一章總則第一條為有效落實天津松江股份有限公司（以下簡稱“公司”）各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營運作中防范和化解各類風(fēng)險，提高經(jīng)營效率和盈利水平，根據(jù)中華人民共和國公司法（以下簡稱公司法）、中華人民共和國證券法（以下簡稱證券法）及加強上市公司內(nèi)部控制工作指引、上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引、天津松江股份有限公司章程（以下簡稱公司章程）等有關(guān)規(guī)則，制定本制度。第二條公司內(nèi)部控制制度的目的是：(一)確保國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；(二)提高公司經(jīng)營效益及效率，提升上市公司質(zhì)量，增加對公司股東的回報，保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)；(三)保障公司資產(chǎn)的安全、完整；(四)確保公司信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整和公平。第三條職責(zé)：(一)董事會：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實施和完善、并定期對公司內(nèi)部控制情況進行全面檢查和效果評估；(二)總經(jīng)理：全面落實和推進內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，檢查公司各職能部門制定、實施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險管理和控制制度的情況；(三)公司各職能部門：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險管理和控制情況的檢查。第二章內(nèi)部控制的內(nèi)容第四條公司的內(nèi)部控制主要包括：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制等內(nèi)容。第五條環(huán)境控制包括授權(quán)管理和人力資源管理：(一)通過授權(quán)管理明確股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理和公司管理層、各職能部門和各子公司的具體職責(zé)范圍；由公司證券部和總理經(jīng)辦公室制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實施和改善。1、股東大會享有公司法、證券法等法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。2、董事會對股東大會負(fù)責(zé)，依法行使公司的經(jīng)營決策權(quán)以及負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施。3、監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事、總經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職責(zé)以及對實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。4、經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實施股東大會、董事會決議事項，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。5、子公司控制：(1)建立對控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等；(2)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策，督導(dǎo)控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序；(3)公司控股子公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)內(nèi)部重大事項報告制度和審議程序，及時向公司分管負(fù)責(zé)人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的信息，并及時將重大事項報公司董事會，由公司董事會或股東大會審議；(4)公司控股子公司應(yīng)及時地向公司董事會秘書報送其董事會決議、股東會決議等重要文件，通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的事項；(5)公司財務(wù)部門應(yīng)定期取得并分析控股子公司的月度報告，包括營運報告、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負(fù)債報表、損益報表、現(xiàn)金流量報表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報表等；(6)公司應(yīng)結(jié)合公司實際情況，建立和完善對各子公司的績效考核制度，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。公司的控股子公司同時控股其他公司的，其控股子公司應(yīng)按本制度要求，逐層建立對各下屬控股子公司的管理控制制度。(二)通過人力資源管理為公司營造科學(xué)、健康、公平、公正的人事環(huán)境，其內(nèi)容包括招聘管理、薪酬管理、考核管理、培訓(xùn)管理、勞動合同管理和考勤休假管理等，由公司董事會提名與薪酬委員會和行政人力資源部在各自權(quán)屬范圍內(nèi)負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實施和完善。1、招聘管理：（1）目的：規(guī)范招聘流程，提高招聘的專業(yè)水平。（2）主要流程和內(nèi)容：公司各部門結(jié)合年度人力資源規(guī)劃及現(xiàn)時經(jīng)營需要，每年初向公司申報職位空缺信息。公司首先考慮內(nèi)部的人力資源儲備情況，然后再面向社會公開招聘。招聘渠道選擇、招聘信息發(fā)布嚴(yán)格按程序組織進行，對應(yīng)聘資料進行篩選后，由行政人力資源部和相關(guān)專業(yè)部門組織面試。經(jīng)過初試、復(fù)試和測評確定預(yù)選人員，報公司管理層，領(lǐng)導(dǎo)面試后綜合評定最終確定人選。子公司招聘程序參照公司招聘程序執(zhí)行，招聘計劃和招聘錄用人員需公司行政人力資源部備案。公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和子公司董事、監(jiān)事、高級管理人員需按照相關(guān)法律和公司章程、子公司公司章程等規(guī)定程序產(chǎn)生。新入職人員在報到后統(tǒng)一進行入職培訓(xùn)。2、薪酬管理：（1）目的：公司按照市場化原則，提供業(yè)內(nèi)富有競爭力的薪酬，吸納和保有優(yōu)秀人才。（2）主要流程和內(nèi)容：公司董事會提名與薪酬委員會和行政人力資源部依據(jù)行業(yè)薪酬調(diào)查結(jié)果、崗位評估結(jié)果、地區(qū)物價指數(shù)等確定薪酬政策。子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一薪酬政策，但薪酬政策需由子公司股東會、董事會（執(zhí)行董事）按各自權(quán)限審批。3、考核管理（1）目的：全面、客觀、科學(xué)評價人員工作業(yè)績、工作表現(xiàn)和工作能力，提升人員和公司績效。（2）主要內(nèi)容：公司和子公司人員考核及收入分配與經(jīng)營業(yè)績掛鉤。公司董事會提名與薪酬委員會制定董事、高級管理人員考核制度并進行考核，嚴(yán)格依據(jù)考核指標(biāo)完成情況決定收入分配方案。公司行政人力資源部制定其他人員考核制度并進行考核，嚴(yán)格依據(jù)考核指標(biāo)完成情況決定收入分配方案，分配方案需報總經(jīng)理辦公會審批；子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一考核辦法，但考核辦法需由子公司股東會、董事會（執(zhí)行董事）按各自權(quán)限審批。4、培訓(xùn)管理：（1）目的：為了適應(yīng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展、促使公司的培訓(xùn)服務(wù)于公司發(fā)展戰(zhàn)略，明確培訓(xùn)職責(zé)的劃分，提升人力績效、促進員工全面發(fā)展。（2）主要內(nèi)容：由公司行政人力資源部和各子公司人事部門擬訂培訓(xùn)規(guī)劃和年度計劃、費用預(yù)算；負(fù)責(zé)建設(shè)、完善以及調(diào)配培訓(xùn)資源；組織實施管理培訓(xùn)、專業(yè)培訓(xùn)項目。公司和各子公司其他部門配合實施培訓(xùn)。5、勞動合同管理：（1）目的：規(guī)范公司用工行為，保障企業(yè)和員工的合法權(quán)益。（2）主要流程和內(nèi)容：公司行政人力資源部和子公司人事部門為勞動合同管理部門。錄用人員按照入職單位與公司或子公司簽訂勞動合同。根據(jù)錄用人員情況和崗位情況，決定勞動合同的簽訂期限。根據(jù)錄用人員實際工作情況依據(jù)法律法規(guī)和公司相關(guān)制度解除、終止和變更勞動合同。6、考勤休假管理：（1）目的：明確工作時間，保障員工休假權(quán)益，規(guī)范請假程序及審批權(quán)限。（2）主要內(nèi)容：公司和子公司施行每周5天，每天8小時工作制，特定部門、人員施行輪休制；公司和子公司嚴(yán)肅考勤記錄與核準(zhǔn)；公司和子公司人員必須按照相關(guān)規(guī)定履行請假手續(xù)；公司和子公司人員依據(jù)國家法律、法規(guī)規(guī)定，享有法定假日、帶薪年假、工傷假、婚假、喪假、產(chǎn)假和計劃生育假等假期。第六條業(yè)務(wù)控制指上市公司各職能部門根據(jù)自身專業(yè)系統(tǒng)的特點和業(yè)務(wù)需要，制定各項業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊，以及針對各個風(fēng)險點制定必要的控制程序等。本制度所規(guī)定的業(yè)務(wù)控制包括：產(chǎn)品管理