制度名稱XX公司擔保評估審批管理制度制度編號受控狀態(tài)執(zhí)行部門監(jiān)督部門生效日期第1章總則第1條目的1防范擔保業(yè)務風險，確保擔保業(yè)務符合國家法律法規(guī)和本公司的擔保政策。2規(guī)范公司擔保風險評估工作，合理、客觀地評估擔保業(yè)務風險，確保風險評估為擔保決策提供科學依據(jù)。3完善公司擔保風險評估審批管理體系，防止越權審核審批行為的發(fā)生。第2條責任部門財務部組織成立擔保風險評估小組，其成員包括財會人員、審計人員和法律顧問等相關人員。評估小組負責擔保業(yè)務風險進行評估。第2章?lián)ｏL險評估程序第3條收集擔保風險評估資料風險評估小組應認真收集或要求申請擔保人提供包括但不限于以下資料。1申請擔保人的營業(yè)執(zhí)照、公司章程復印件、法定代表人身份證明、反映與本公司有關聯(lián)關系的資料等基礎性資料。2擔保申請書、擔保業(yè)務的資金使用計劃或項目資料。3近年經(jīng)審計的財務報告等財務資料。4申請擔保人的資信等級評估報告及還款能力分析報告等資料。5申請擔保人與債權人簽訂的主合同復印件。6申請擔保人提供反擔保的條件和相關資料。第4條擔保風險評估公司對擔保業(yè)務進行風險評估至少應當采取下列措施以防止出現(xiàn)違反相關規(guī)定的行為發(fā)生。1審查擔保業(yè)務是否符合國家有關法律法規(guī)以及公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需要。2審查擔保項目的合法性、可行性。3評估申請擔保人的資信狀況，評估內(nèi)容一般包括：申請人基本情況、資產(chǎn)質量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況，用于擔保和第三方擔保的資產(chǎn)及其權利歸屬等。4綜合考慮擔保業(yè)務的可接受風險水平，并設定擔保風險限額。5評估與反擔保有關的資產(chǎn)狀況。第5條撰寫評估報告1擔保評估結束后，擔保風險評估小組應向公司財務總監(jiān)提交擔保風險評估報告，評估報告應包括但不限于以下內(nèi)容。（1）申請擔保人提出擔保申請的經(jīng)濟背景。（2）接受擔保業(yè)務的利弊分析。（3）拒絕擔保業(yè)務的利弊分析。（4）擔保業(yè)務的評估結論及建議。2擔保風險評估報告須按照規(guī)定經(jīng)財務總監(jiān)、總經(jīng)理審批，為公司高層作出擔保決策提供依據(jù)。第3章?lián)I(yè)務審批第6條公司各項擔保業(yè)務必須經(jīng)董事會或股東大會批準，或由總經(jīng)理在董事會授權范圍內(nèi)批準，公司其他任何部門或個人均無權代表公司提供擔保業(yè)務。第7條總經(jīng)理的審批權限單筆擔保金額在萬元以下（含萬元）、年度累計金額萬元以下（含萬元）的擔保項目由董事會授權總經(jīng)理審批。第8條董事會的審批權限1審批超出總經(jīng)理審批權限的擔保項目。2公司董事會的審批權限不應超出公司擔保政策中的有關規(guī)定。第9條股東大會的審批權限。1審批超出董事會審批權限的擔保項目。2審批單筆擔保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保項目。3審批擔?？傤~超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%的擔保項目。4審批申請擔保人資產(chǎn)負債率超過70%的擔保項目。5審批對公司股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保項目。第10條擔保經(jīng)辦人員應在職責范圍內(nèi)按照審批人的批準意見辦理擔保業(yè)務。對于審批人超越權限審批的擔保業(yè)務，擔保經(jīng)辦人員應拒絕辦理。第3章附則第11條本制度自公司董事會審議通過后實施，修訂亦同。第