2025年征信考試題庫（企業征信專題）——企業信用風險管理試題集考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、企業信用風險識別要求：根據所給的企業信息，識別出可能存在的信用風險。1.甲公司是一家生產電子產品的企業，其財務報表顯示，最近一年營業收入增長迅速，但凈利潤卻有所下降。以下哪些因素可能導致甲公司存在信用風險？（1）市場競爭加劇（2）原材料成本上升（3）產品研發投入增加（4）銷售渠道不穩定（5）企業內部管理問題2.乙公司是一家從事房地產開發的民營企業，其資產負債表顯示，負債總額較高，且負債結構較為單一。以下哪些因素可能導致乙公司存在信用風險？（1）房地產市場需求下降（2）政策調控導致土地成本上升（3）企業內部管理不善（4）融資渠道單一（5）合作伙伴信用風險3.丙公司是一家從事國際貿易的企業，其現金流量表顯示，經營活動產生的現金流量凈額持續為負。以下哪些因素可能導致丙公司存在信用風險？（1）國際貿易環境不穩定（2）匯率波動風險（3）貿易伙伴信用風險（4）運輸成本上升（5）企業內部管理問題二、企業信用風險評估要求：根據所給的企業信息，運用適當的方法對企業信用風險進行評估。4.丁公司是一家從事制造業的企業，以下哪些指標可以用于評估丁公司的信用風險？（1）資產負債率（2）流動比率（3）速動比率（4）利息保障倍數（5）現金流量比率5.戊公司是一家從事服務業的企業，以下哪些指標可以用于評估戊公司的信用風險？（1）毛利率（2）凈利率（3）資產負債率（4）應收賬款周轉率（5）存貨周轉率6.己公司是一家從事農業的企業，以下哪些指標可以用于評估己公司的信用風險？（1）凈利潤增長率（2）資產負債率（3）應收賬款周轉率（4）存貨周轉率（5）總資產周轉率三、企業信用風險預警要求：根據所給的企業信息，判斷企業是否存在信用風險預警信號。7.庚公司是一家從事互聯網行業的初創企業，以下哪些因素可能成為庚公司信用風險預警信號？（1）融資困難（2）產品市場競爭力下降（3）研發投入減少（4）核心團隊成員流失（5）企業內部管理問題8.辛公司是一家從事傳統制造業的企業，以下哪些因素可能成為辛公司信用風險預警信號？（1）訂單減少（2）原材料成本上升（3）產品滯銷（4）融資渠道受限（5）企業內部管理問題9.壬公司是一家從事外貿的企業，以下哪些因素可能成為壬公司信用風險預警信號？（1）匯率波動風險（2）貿易伙伴信用風險（3）運輸成本上升（4）國際貿易環境不穩定（5）企業內部管理問題10.癸公司是一家從事房地產開發的民營企業，以下哪些因素可能成為癸公司信用風險預警信號？（1）房地產市場需求下降（2）政策調控導致土地成本上升（3）融資渠道受限（4）合作伙伴信用風險（5）企業內部管理問題四、企業信用風險控制策略要求：針對不同類型的企業，提出相應的信用風險控制策略。11.對于資產負債率較高、負債結構單一的企業，應采取哪些信用風險控制策略？（1）優化負債結構（2）降低負債比例（3）加強現金流管理（4）提高盈利能力（5）拓展融資渠道12.對于訂單減少、產品滯銷的企業，應采取哪些信用風險控制策略？（1）調整產品結構（2）開拓新市場（3）加強銷售渠道建設（4）降低生產成本（5）優化供應鏈管理13.對于融資渠道受限、合作伙伴信用風險的企業，應采取哪些信用風險控制策略？（1）拓展融資渠道（2）選擇信譽良好的合作伙伴（3）加強內部控制（4）提高企業信用評級（5）建立風險預警機制五、企業信用風險管理案例要求：分析以下企業信用風險管理的案例，總結其成功經驗和教訓。14.某知名手機生產企業由于市場競爭加劇，產品滯銷，導致銷售收入和利潤大幅下滑。企業采取了以下措施進行信用風險管理：（1）調整產品結構，推出新品（2）加強市場推廣，提高品牌知名度（3）降低生產成本，提高產品性價比（4）拓展銷售渠道，擴大市場份額（5）優化供應鏈管理，降低庫存風險請分析該案例的成功經驗和教訓。15.某房地產企業在房地產市場調控政策下，負債比例較高，融資渠道受限。企業采取了以下措施進行信用風險管理：（1）優化負債結構，降低負債比例（2）拓展融資渠道，降低融資成本（3）加強現金流管理，確保資金鏈安全（4）提高盈利能力，增強企業抗風險能力（5）加強內部控制，防范合作伙伴信用風險請分析該案例的成功經驗和教訓。16.某國際貿易企業由于匯率波動風險，導致經營成本上升，利潤下降。企業采取了以下措施進行信用風險管理：（1）運用金融衍生品對沖匯率風險（2）優化供應鏈管理，降低運輸成本（3）加強客戶信用管理，降低貿易伙伴信用風險（4）提高企業內部管理效率，降低運營成本（5）加強國際合作，拓展國際市場請分析該案例的成功經驗和教訓。六、企業信用風險管理體系構建要求：結合實際，闡述如何構建企業信用風險管理體系。17.構建企業信用風險管理體系應包括哪些方面？（1）信用風險管理組織架構（2）信用風險管理制度（3）信用風險信息收集與處理（4）信用風險監測與評估（5）信用風險應對措施18.如何提高企業信用風險管理體系的執行力度？（1）加強企業內部培訓，提高員工信用風險管理意識（2）建立信用風險管理績效考核機制（3）完善信用風險管理制度，確保制度落實（4）加強企業內部控制，防范風險隱患（5）建立風險預警機制，及時應對風險挑戰19.如何確保企業信用風險管理體系的持續改進？（1）定期評估信用風險管理體系的運行效果（2）根據市場環境變化和企業發展需求，及時調整信用風險管理體系（3）借鑒國內外先進經驗，不斷優化信用風險管理體系（4）加強與其他部門的溝通協作，形成合力（5）建立健全企業信用風險信息共享機制本次試卷答案如下：一、企業信用風險識別1.答案：（1）（2）（4）（5）解析思路：甲公司營業收入增長迅速，但凈利潤下降，可能存在市場競爭加劇、原材料成本上升、銷售渠道不穩定和企業內部管理問題，這些因素都可能導致信用風險。2.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：乙公司負債總額較高且負債結構單一，可能存在房地產市場需求下降、土地成本上升、企業內部管理不善和融資渠道單一，這些因素都可能導致信用風險。3.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：丙公司經營活動產生的現金流量凈額持續為負，可能存在國際貿易環境不穩定、匯率波動風險、貿易伙伴信用風險和運輸成本上升，這些因素都可能導致信用風險。二、企業信用風險評估4.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：丁公司作為制造業企業，資產負債率、流動比率、速動比率和利息保障倍數都是評估其信用風險的常用指標。5.答案：（1）（2）（4）（5）解析思路：戊公司作為服務業企業，毛利率、凈利率、應收賬款周轉率和存貨周轉率是評估其信用風險的常用指標。6.答案：（1）（2）（3）（5）解析思路：己公司作為農業企業，凈利潤增長率、資產負債率、應收賬款周轉率和存貨周轉率是評估其信用風險的常用指標。三、企業信用風險預警7.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：庚公司作為初創企業，融資困難、產品市場競爭力下降、研發投入減少、核心團隊成員流失和企業內部管理問題都可能成為信用風險預警信號。8.答案：（1）（2）（3）（5）解析思路：辛公司作為傳統制造業企業，訂單減少、原材料成本上升、產品滯銷、融資渠道受限和企業內部管理問題都可能成為信用風險預警信號。9.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：壬公司作為外貿企業，匯率波動風險、貿易伙伴信用風險、運輸成本上升、國際貿易環境不穩定和企業內部管理問題都可能成為信用風險預警信號。10.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：癸公司作為房地產企業，房地產市場需求下降、土地成本上升、融資渠道受限、合作伙伴信用風險和企業內部管理問題都可能成為信用風險預警信號。四、企業信用風險控制策略11.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：對于資產負債率較高、負債結構單一的企業，應通過優化負債結構、降低負債比例、加強現金流管理、提高盈利能力和拓展融資渠道來控制信用風險。12.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：對于訂單減少、產品滯銷的企業，應通過調整產品結構、開拓新市場、加強銷售渠道建設、降低生產成本和優化供應鏈管理來控制信用風險。13.答案：（1）（2）（3）（4）解析思路：對于融資渠道受限、合作伙伴信用風險的企業，應通過拓展融資渠道、選擇信譽良好的合作伙伴、加強內部控制、提高企業信用評級和建立風險預警機制來控制信用風險。五、企業信用風險管理案例14.答案：成功經驗包括調整產品結構、加強市場推廣、降低生產成本、拓展銷售渠道和優化供應鏈管理。教訓包括對市場變化的預判不足、內部管理問題未得到有效解決等。15.答案：成功經驗包括優化負債結構、拓展融資渠道、加強現金流管理、提高盈利能力和加強內部控制。教訓包括對政策調控反應不及時、合作伙伴信用風險控制不足等。16.答案：成功經驗包括運用金融衍生品對沖匯率風險、優化供應鏈管理、加強客戶信用管理、提高企業內部管理效率和拓展國際市場。教訓包括對匯率波動風險預判不足、合作伙伴信用風險控制不足等。六、企業信用風險管理體系構建17.答案：包括信用風險管理組織架構、信用風險管理制度、信用風險信息收集與