銀行柜員考試：國際匯款考試題（題庫版）

1、問答題本人原存款銀行外幣現鈔提取單據是指境內銀行還是境外銀行出具

的單據？

正確答案：原存款銀行是指境內銀行，本人原存款銀行外幣現鈔提取單據是指

境內銀行出具的現鈔提取單據。

2、問答題如何申領特殊機構代碼？

正確答案：⑴特殊機構應當向銀行出具包含其準確、完整、規范名稱的有效證

明或其主管部門的批文或證明，銀行應當審核該中領機構的名稱，確保該機構

名稱與開戶檔案資料中的名稱或預留印鑒一致，并留存該機構出具的有效證明

或批文的復印件兩年備查。銀行應于當日按照“特殊機構代碼申領表”格式將

需要申領特殊機構代碼的信息通知相應的外匯局分局或者已安裝賦碼系統的所

在地外匯局支局。

⑵外匯局分支局收到“特殊機構代碼申領表”后，于1個工作日內通過賦碼系

統向全國組織機構代碼管理中心申領特殊機構代碼并留存相應的申領表。

⑶全國組織機構代碼管理中心根據外匯局分支局提交的申領請求進行審核、查

重后，通過賦碼系統實時賦予特殊機構代碼并返回相應的外匯局分支局。

⑷外匯局分支局收到全國組織機構代碼管理中心賦予的特殊機構代碼后，于本

工作日內打印出“特殊機構代碼賦碼通知單”，并通知相應的銀行。

⑸銀行收到外匯局分支局的特殊機構代碼賦碼通知后，應留存“特殊機構代碼

賦碼通知單”。同時應在本工作日內通知申領機構前來領取“特殊機構代碼賦

碼通知單”。

3、問答題哪些情形下，國家外匯管理局及其分支局應當取消其結售匯業務經

營資格？

正確答案：⑴因法定事由被銀行業監督管理機構接管；

⑵被依法撤銷或者宣告破產。

4、問答題支付傭金需提供哪些資料?？

正確答案：需要提供書面申請、傭金協議（出口合同）和收賬通知（結匯水

單）；超比例超金額時，提供外匯局要求其他資料。

5、問答題銀行為境內機構辦理境外直接投資利潤入賬或結匯業務需要審核哪

些東西？

正確答案：銀行審核：

⑴境內機構境外直接投資外匯登記證；

⑵境外企業的相關財務報表、利潤處置斷定；

⑶上年度年檢報告書。審核后，可辦理境外直接投資利潤入賬或結匯業務。

6、單選西聯匯款現金收匯的交易代碼為（）0

A.720161

B.720131

C.720101

D.720121

正確答案：B

7、問答題國際收支間接申報主體為誰？

正確答案：國際收支間接申報主體為通過境內銀行辦理涉外收入或涉外付款的

非銀行機構和個人。

8、問答題外匯局或境內銀行發現申報信息有誤時如何處理？

正確答案：紙質申報的申報信息有誤時，境內銀行應及時通過國際收支網上申

報系統（銀行版）進行修改。對丁以錄入方式處理的中報信息，境內銀行應在

國際收支網上申報系統（銀行版）中憑申報主體修改后的申報信息直接進行修

改；對于以接口導入方式處理的申報信息，銀行應憑申報主體修改后的申報信

息在其自身計算機處理系統中修改后重新導入國際收支網上申報系統（銀行

版）。

網上申報的申報信息有誤時，申報主體應及時通過國際收支網上申報系統（企

業版）修改該申報信息。

9、問答題向境外支付代理費用包括哪些？

正確答案：清關、關稅預付、裝卸、倉儲，拼裝等海運運費相關費用。

10、單選國際收支申報號碼共有22位，1-12位為（），13-18位為交易日

期，19-22位為交易流水號，流水號不得重號。

A.金融機構標識碼

B.交易編碼

C.銀行業務編號

D.系統代碼

正確答案：A

11、單選銀行代客申報數據申報信息于（）報送，T為申報主體申報日。

A.A.T日

B.T+1日

c.r+2日

D.r+5日

正確答案：B

12、問答題服務貿易交易行為包括哪些？

正確答案：運輸、通訊、旅游、建筑安裝及勞務承包、保險、金融服務、計算

機和信息服務、專利使用費和特許費、體育文化和娛樂服務、其他商業服務、

別處未提及的政府等。

13、問答題境內居民私人以自有外匯資金采辦商業銀行代客境外理財富品

的，可使用的資金有哪些？

正確答案：存放在銀行的外幣現匯放款、存放在銀行的外幣現鈔放款。

14、問答題銀行資本金（或營運資金）本外幣轉換應經外匯局批準后辦理，

申請核準時應向外匯局提供哪些材料？

正確答案：⑴申請報告；

⑵人民幣和外幣資產負債表；

⑶本外幣轉換金額的測算依據；

⑷相關交易需經銀行業監督管理部門批準的，應提供相應批準文件的復印件；

⑸外匯局要求的其他材料。

15、問答題涉外收付款的申報時效是怎樣規定的？

正確答案：發生涉外收入的申報主體，應在解付銀行解付之日（t）或結匯中轉

行結匯之口（I）后五個工作口。+5）內辦理該款項的中報。

發生涉外付款的申報主體，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌

通知書》的同時辦理該款項的申報。

16、單選跨境的涉外收付款申報主體是（）o

A.銀行

B.外籍人士

C.境內居民

D.港澳臺人士

正確答案：C

17、單選國際收支申報號碼編碼規則由（）制定，外匯業務系統在交易時自

動生成每筆收付款交易的國際收支申報號碼。

A.銀監局

B.郵儲總行

C.中國銀行總行

D.國家外匯管理局

正確答案：D

18、問答題境內企業接受境外提供的優惠貸款、買方信貸等交易如何申報？

正確答案：對于境內企業接受境外提供的優惠貸款或者買方信貸，如果資金匯

入境內，則在境內企業收到款項時進行國際收支統計間接申報，交易性質為

“獲得買方信貸本金”，國際收支交易編碼為“802024”。

如果貸款未匯入境內企業在境內銀行的賬戶而是存放在境外，且境內企業從境

外進口貨物或服務，并由境內企業通過境內銀行對外發出指令，在境外提取貸

款支付給境外出口商，則境內企業通過境內銀行對外發出指令的同時進行國際

收支統計間接申報，具體應按照基礎交易性質申報在境內企業與境外出口商之

間的交易項下，交易附言除描述該項交易外，還應注明“接受境外優惠貸款/

買方信貸”字樣。

如果貸款未匯入境內企業在境內銀行的賬戶而是存放在境外，且境內企業向境

內供貨商購買貨物，并由境內企業通過境內銀行對外發出指令，在境外提取貸

款匯入境內供貨商在境內銀行的賬戶，則由境內供貨商在收到款項時進行國際

收支統計間接申報，交易性質為“獲得買方信貸本金”，國際收支交易編碼為

“802024”。

19、問答題網上申報主體應履行哪些職責？

正確答案：⑴網上申報主體應明確網上申報系統（企業版）的使用部門和崗位

人員，并提供運行網上申報系統的軟硬件環境；

⑵按照相關申報業務管理辦法辦理各類申報業務，規范使用網上申報系統；

⑶接受經辦業務銀行的培訓、指導、審核，接受外匯局的培訓和監督檢查；

⑷采取必要的安全管理措施，保證網上申報業務正常開展。

20、問答題關于對《單位基本情況表》規范填寫的要求有哪些？

正確答案：⑴機構名稱不能為簡稱；

⑵機構名稱首字符前不能有空格，中文名字當中不應當包含空格；

⑶中文名稱中的括號應在中文全角狀態下輸入；

⑷名稱中不能含？、！等特殊字符以及*、%,#等亂碼。

21、問答題金融機構在境外發行外幣債券，須經哪里批準？

正確答案：須經國務院外匯管理部門批準。

22、填空題外匯局對同一合同項下轉口貿易收入超過相應支出金額（）（不

含）的業務實行事前逐筆登記管理。

正確答案：20%

23、問9題金融機構錯誤將服務貿易項下收匯錄入經常項目外匯待核查賬戶

怎么處理？

正確答案：金融機構可根據企業說明及相關合同、發票等有關單證，直接為其

辦理從待核查賬戶結匯或劃出手續。

24、問答題進口項下對外支付運費，需要提供稅務憑證嗎？

正確答案：進口項下對外支付運費時，不需要提供稅務憑證。

25、問答題境內個人外匯匯出境外提供哪些資料？

正確答案：單筆或當日等值5萬美元（含）一下的只需提供有效身份證件。

26、問答題機構主體為異地企業但在本地銀行開戶，其《單位基本情況表》

中的關鍵要素發生變更如何處理？

正確答案：異地注冊的企業《單位基本情況表》關鍵要素不一致的或發生變更

的，經辦銀行應將該申報主體的機構聯系人、聯系電話、傳真號碼補充錄入/導

入國際收支網上申報系統，同時將《單位基本情況表》、《組織機構代碼證》

或《特殊機構代碼賦碼通知》、《營業執照》、《外商投資企業批準證書》等

證明文件傳真或報送至銀行所在地外匯局，由銀行所在地外匯局轉至申報主體

住所/營業場所所在地外匯局對關鍵要素進行修改。

27、問答題《單位基本情況表》中的關鍵要素包括哪幾項？（8項）

正確答案：《單位基本情況表》關鍵要素包括組織機構代碼、組織機構名稱、

經濟類型、行業屬性、國別、是否為特殊經濟區企、業、外方投資者國別、住所

/營業場所。

28、問答題外匯局依法作出罰（沒）款的行政處罰決定的，當事人應當于什

么時間繳納罰（沒）款？

正確答案：自收到行政處罰決定書之日起十五日內，到指定的銀行繳納罰

（沒）款。

29、問答題國際收支統計申報中對錯匯款和退款如何處理？

正確答案：對于已經申報的無實際交易背景的涉外收入或付款的錯匯款，經辦

銀行應當刪除該筆錯匯款項的申報數據，并在系統中說明刪除原因。

對于因交易被撤銷等支出或收到的原涉外收付款的退款，申報主體應在《涉外

收入申報單》或《境外匯款申請書》中勾選“退款”，退款的交易性質應當與

原涉外收付款的交易性質相對應，如無相對應的交易編碼，則填寫所屬大類項

目的其他項。

30、問答題銀行結售匯統計報表分為哪幾種？

正確答案：銀行結售匯統計報表分為即期報表、遠期報表和掉期報表。

31、單選客戶的涉外收入若為現金收款，則申報主體應該在（）時申報。

A.柜面收款

B.境外匯款時

C.結匯

D.5個工作日內

正確答案：A

32、問答題境內機構計劃新建一座大廈，需邀請一家境外設計公司做設計，

需要到商務部門辦理技術進口登記或許可手續嗎？

正確答案：無論單方設計，還是合伙設計，都需辦理技術進口登記或許可手

續。

33、問答題對外擔保形成的潛在對外償還義務叫做什么？

正確答案：對外擔保形成的潛在對外償還義務為或有內債。

34、問答題個人外匯資金在境內是否可以實現跨行劃轉？

正確答案：個人外匯儲蓄賬戶資金可以實現境內跨行劃轉，但根據《個人外匯

管理辦法》規定，個人外匯儲蓄賬戶資金劃轉只限于本人及其直系親屬之間。

35、問答題金融機構受理外匯局《登記表》業務應如何處理？

正確答案：金融機構對《登記表》進行審核并在系統簽收。

36、問答題什么是代客境外理財業務？

正確答案：指按照《商業銀行創辦代客境外理財業務管理暫行辦法》請求懇

求，取得代客境外理財業務資格的商業銀行，受境內機構和居民私人（境內非

居民除外）托付，以投資者的資金在境外舉行規定的金融產品投資的經營活

動。

37、問答題銀行接口程序的數據范圍應包括哪些？

正確答案：銀行接口程序的數據范圍應包括黃金進出口、人民幣跨境交易、記

賬交易、境外直接支付、離岸業務、西聯匯款、速匯金、通濟隆等業務數據。

38、問答題簡述關于出口貿易境外融資業務的國際收支統計中報。

正確答案：對于境內出口商由境內銀行提供擔保，從境外銀行獲得貸款性質的

境外融資業務，境內出口商應在以下環節進行國際收支統計間接申報：境外銀

行向境內出口商提供融資時，境內出口商應將該筆款項申報在“獲得外國貸款-

獲得國外銀行及其他金融機構貸款本金”項下，國際收支交易編碼為

“802023”；境內出口商從境外進口商收回貨款時，應按照該筆交易的實際性

質申報在相應貿易項下；境內出口商向境外融資銀行償還款項時，應將該筆款

項申報在“償還外國貸款-償還國外銀行及其他金融機構貸款本金”項下，國際

收支交易編碼為“802023”。

39、問答題銀行申請經營結售匯業務應向外匯同提交哪些文件和資料？

正確答案：⑴《銀行經營即期結售匯業務備案表》

⑵《金融許可證》復印件。

⑶經營結售匯業務的內部管理規章制度，應至少包括以下內容：

①結售匯業務操作規程；

②結售匯業務單證管理制度；

③結售匯業務統計報告制度；

④結售匯頭寸管理制度；

⑤結售匯業務會計科目和核算辦法；

⑥結售匯業務內部審計制度和從業人員崗位責任制度；

⑦結售匯業務授權管理制度。

⑷國家外匯管理局要求的其他文件和資料。

農村合作金融機構申請經營結售匯業務，還應提交銀行業監督管理部門批準經

營外匯業務的許可文件。

40、問答題簡述關于不結匯中轉行劃轉涉外收入款項的國際收支統計申報。

正確答案：根據22號文規定，通過不結匯中轉行劃轉的涉外收入款項，應由解

付銀行/結匯中轉行在收到該筆款項后辦理涉外收入申報。不結匯中轉行在以

原幣方式向解付銀行/結匯中轉行劃轉涉外收入款項時.，必須注明原始收款

行，以便解付銀行/結匯中轉行辦理涉外收入年報。

41、問答題簡述銀行結售匯統計報表統計范圍。

正確答案：銀行結售匯的統計范圍為銀行自身及代客結售匯數據，不包括銀行

間市場本外幣交易數據和外幣間的兌換業務而產生的套匯數。

42、問答題當事人逾期不繳納罰（沒）款的，作出行政處罰決定的外匯局可

以采取哪些措施？

正確答案：⑴申請人民法院強制執行；

⑵每日按罰（沒）款數額的百分之三加處罰款，法律另有規定的除外。

43、問答題資本金賬戶的最高限額為多少？

正確答案：企業注冊資本的現匯投入金額。

44、問答題個人年度總額為多少美元以內任憑身份證到銀行辦理？有什么具

體規定？

正確答案：個人年度總額為每人每年等值5萬美元，年度總額不得跨公歷年度

使用。

45、問答題金融機構錯誤將出口貿易融資款錄入經常項目外匯待核查賬戶怎

么處理？

正確答案：金融機構可直接為企業辦理從待核查賬戶結匯或劃出手續。

46、問答題外商投資企業向銀行申請資本金結匯，事先應該辦理什么手續？

正確答案：事先應當經會計師事務所辦理資本金驗資。

47、問答題外匯局進行現場核查時對核查人員有什么要求？

正確答案：外匯同以“現場查閱、復制被核查金融機構相關資料”方式進行現

場核查的，現場核查人員不得少于2人，并需出示介紹信或現場核查證等有效

證件。現場核查人員少于2人活著未出示證件的，被核查金融機構有權拒絕。

48、單選客戶在網點辦理金額為4000美元的西聯匯款收匯，應于()時辦理

涉外收入申報。

A.柜面辦理業務時

B.收匯后第二天

C.收匯前一天

D.收匯后五個工作日內

正確答案：A

49、問答題什么是數據接口規范？

正確答案：數據接口規范，是指由國家外匯管理局統一制定，供銀行開發接口

程序時使用的一種數據標準。

50、問答題銀行結售匯統計制度對未發生和錯、漏報送有何報送要求？

正確答案：銀行結售匯如果當期沒有交易發生，應報送空表，實行零報送制

度.

銀行結售匯統計報表當期若發生錯報，應在下期以同金額負值計入同項目；若

發生漏報，應在下期以同金額補報計入同項目。

51、問答題境內銀行發現所報送的基礎信息有誤時如何處理？

正確答案：境內銀行發現所報送的基礎信息有誤時，應在銀行自身計算機處理

系統中修改后重新導入國際收支網上申報系統(關鍵點)。

境內銀行對基礎信息的修改如涉及收付款人的組織機構代碼、個人身份證件號

碼或者對公/對私屬性的改變，境內銀行應刪除原錯誤基礎信息，并在系統中

說明刪除原因后，重新生成新的申報號碼報送基礎信息。

境內銀行對基礎信息中的修改如涉及收付款幣種或收付款金額時，應通知中報

主體按原申報號碼重新申報，或者刪除原錯誤基礎信息，并在系統中說明刪除

原因后，重新生成新的申報號碼報送基礎信息。

52、問答題金融機構短期外債指標在什么時候核定？

正確答案：每年4月份之前。

53、問答題什么是服務貿易？

正確答案：從一成員國境內向任何成員國境內提供服務。

54、問答題《國際收支崗上申報系統操作規程》第六條規定境內銀行（總

行）應履行哪些職責？

正確答案：境內銀行（總行）應建立業務部門和技術部門分工負責、相互協作

的工作機制，履行如下職責：

⑴按照相關申報業務管理辦法辦理各類申報業務，規范使用網上申報系統，接

受外匯局的指導和監督檢查；

⑵指導、培訓下級支機構及網上申報主體，答復下級分支機構和網上申報主體

咨詢；

⑶負責銀行接口程序開發、完善和運行維護；

⑷負責建立并維護與國家外匯管理局的網絡連接；

⑸負責消息傳輸系統運行維護，按要求及時向外匯局上報數據，并對外匯局反

饋的數據及時進行處理；

⑹負責本行應急處理工作；

⑺其他相關職責。

55、問答題外匯指定銀行根據什么確定對客戶的外匯買賣價格，辦理結匯和

售匯業務？

正確答案：中國人民銀行每日公布的人民幣匯率中間價和規定的買賣差價幅

度。

56、問答題個人如何取得《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報

單》？

正確答案：根據國家外匯管理局、海關總署發徐的《攜帶外幣現鈔出入境管理

暫行辦法》，個人攜帶等值5000美元以上外幣現鈔須向海關書面申報，填寫中

華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》。

57、問答題境外個人旅游購物貿易方式項下結匯需要提供哪些資料？

正確答案：本人有效身份證件。

58、單選國際收支申報中銀行的職責是負責督促和指導客戶申報，并負責審

核申報信息并及時向（）報送。

A.總行

B.銀監局

C.外管局

D.中轉清算行

正確答案：C

59、問答題銀行自身計算機處理系統包括哪些系統？

正確答案：銀行自身計算機處理系統包括與國際收支統計間接申報信息有關的

銀行的各種'業務處理系統、會計核算系統、賬務處理系統及人民幣系統等。

60、問答題國際收支統計間接申報范圍包括哪些？

正確答案：從發生收付款主體看包括：

⑴境內居民通過境內銀行與境外非居民發生的涉外收付款項；

⑵境內居民通過境內銀行與境內非居民發生的所有外匯及人民幣收付款，其

中，境內居民個人通過境內銀行與境內非居民個人之間發生的人民幣收付款暫

不申報。

⑶境內非居民通過境內銀行與境外（包括居民與非居民）發生的收付款，收境

內銀行申報，境內非居民無需申報；

⑷境內居民與境外居民之間發生的跨境收付款；

從結算方式看，具體內容包括：

⑴以信用證、托收、保函、匯款（電匯、信匯、票匯）等結算方式辦理的涉外

收付款，包括銀行卡項下的涉外收付款。

⑵通過境內銀行對境外發出支付指令的涉外收付款，及從境外向境內銀行發出

支出指令的涉外收付款。

⑶通過記賬方式辦理對外援助的涉外收付款。

⑷與非貨幣黃金進出口相關的涉外收付款。

由于匯路原因引起的跨境收支、銀行自身及銀行之間發生的跨境收支以及非銀

行機構和個人的外幣現鈔（包括出國取現）存取除外。

61、問答題中國國際收支平衡表包括哪幾項內容？

正確答案：⑴經常項目；

⑵資本和金融項目；

⑶儲備資產；

⑷凈誤差與遺漏。

62、單選境內個人即居民等值3000美元以上（不含）的涉外收入款項，應按

照（）性質進行申報。

A.國際匯款

B.資金來源

C.項目名稱

D.資金用途

正確答案：B

63、問答題外匯指定銀行如何辦理企業境外放款外匯資金的匯出境外業務？

正確答案：⑴開立境外放款專用賬戶（境外放款核準文件、外匯局核定額

度）.

⑵企一的自有外匯資金或人民幣購匯資金，經外匯局核準后，由外匯指定銀行

境內劃轉至境外放款專用賬戶；

⑶資本項目外匯業務核準文件（書面申請、境外放款核準文件、境外放款專用

賬戶對賬單），憑外匯局出具的該核準文件，由外匯指定銀行將境外放款專用

賬戶內資金匯出。

64、問答題境內居民個人外匯賬戶管理的原則是什么？

正確答案：境內居民個人由境外匯入的外匯或攜入的外匯票據，均可以開立現

匯賬戶存儲；境內居民個人從境外攜入或者持有的可自由兌換的外幣現鈔，均

可以開立現鈔賬戶存儲?。

65、問答題外匯管理局檢查處理違反外匯管理行為的原則是什么？

正確答案：應當遵循公正、公開、及時的原則，以事實為依據，以法律為準

繩，堅持懲罰與教育相結合的原則。

66、問答題哪些情形下，國家外匯管理局及其分支局將暫停或者取消其結售

匯業務經營資格？

正確答案：⑴未經國家外匯管理局及其分支局核準或者備案擅自經營結售匯業

務；

⑵在結售匯業務市場準入核準或者備案中向國家外匯管理局及其分支局提供虛

假信息；

⑶違規授權下轄機構開辦結售匯業務；

⑷未及時向國家外匯管理局及其分支局履行機構信息變更備案。

對銀行經營結售匯業務期間發生的違規行為，國家外匯管理局及其分支局將根

據《中華人民共和國外匯管理條例》等有關規定進行處罰。

67、問答題支付國際空運和陸運項下運費需提供哪些資料？

正確答案：需要提供書面申請、空運或陸運單清單（傳真件）和合同（協議）

或發票（支付通知）。

68、問答題簡述外國銀行在境內籌建分支機構或子行。

正確答案：可憑主管部門批準籌備的文件經所在地外匯局批準后在境內商業銀

行開立外匯賬戶，用于籌備期間的費用開支，籌建期間匯入賬戶資金累計不得

超過擬設立機構注冊資本金（或營運資金）的5%；賬戶結匯可直接向開戶行提

供有關真實性單證，由開戶行審核后辦理；籌備結束，賬戶剩余資金應原路退

回或抵作資木金（或營運資金），并相應注銷賬戶。上述賬戶不作為境外機構

境內外匯賬戶（nra賬戶）管理，資金余額不占用開戶行短期外債指標。

69、問答題銀行代債務人申請購匯時應具備的條件？

正確答案：⑴銀行對債務人存在外匯債權；

⑵申請購匯的人民幣資金來源于依據法院判決或仲裁機構的裁決取得的人民幣

資金、抵押或質押資產變現取得的人民幣資金、扣收的人民幣保證金或其他合

法途徑獲得的人民幣資金；

⑶外匯債權應當是銀行因經營貸款、同業拆借、貿易融資、票據承兌和貼現、

透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等外匯業務形成的外匯債權；屬于

同業拆借業務的，交易對手應已倒閉或停業整頓；

⑷若上述交易按照外匯管理法規要求登記、備案的，應有相關登記、備案手

續。

70、單選國際收支申報中的基礎信息申報是指相關涉外收、付款信息，包括

匯款幣種、金額、（）和收款銀行信息等。

A.交易編碼

B.交易附言

C.國際收支號碼

D.收付款人信息

正確答案：D

71、問9題境內銀行對境外提供優惠貸款、買方信貸等交易如何申報？

正確答案：境內銀行對境外提供優惠貸款、買方信貸等，應進行金融機構對境

外資產負債及損益申報，填報《金融機構對境外貸款業務申報表》，并根據貸

款期限和借款人分類（外國政府/境外金融機構/境外其他部門）歸屬在相應

項目下。

如果境外借款人使用該筆優惠貸款或買方信貸從境內企業購買貨物或服務，資

金由境內銀行直接向境內企業支付，則境內解付行/結匯行應通知境內企業進

行國際收支統計間接申報，具體應按照基礎交易性質申報在境內企業與境外借

款人之間的交易項下，交易附言除描述該項交易外，還應注明“使用境內銀行

對外提供的優惠貸款/買方信貸”字樣。

72、問答題哪些違反外匯管理行為的，應當依法從輕或者減輕行政處罰？

正確答案：⑴主動消除或者減輕違反外匯管理行為危害后果的；

⑵受他人脅迫從事違反外匯管理行為的；

⑶配合外匯局檢查處理違反外匯管理行為有立功表現的；

⑷初次實施違反外匯管理行為且違反外匯管理行為情節輕微危害后果微小的；

⑸其他依法應當從輕或者減輕行政處罰的。

違反外匯管理行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的，不予行政處罰。

73、問答題銀行代債務人申請購匯時，應提供哪些材料？

正確答案：⑴購匯申請報告；

⑵證明銀行與債務人債權關系的書面合同或憑證；

⑶證明購匯人民幣資金來源的書面材料；

⑷外匯管理法規要求登記備案的，應提供相應登記備案憑證；

⑸針對前述材料應當提供的補充說明材料

74、問答題出口收入待核查賬戶開立與管理？

正確答案：金融機構為企業開立出口收入待核查賬戶時，應通過外匯賬戶信息

交互平臺，查詢該企業是否已在開戶地外匯局進行基本信息登記；對于基本信

息已登記的企業，金融機構可直接為其開立待核查賬戶。開戶后，應于次日按

照外匯賬戶管埋信息系統報送數據的要求將相關數據及時報送外匯局。

75、問答題簡述金融機構標識碼申領流程。

正確答案：⑴金融機構在辦理外匯業務前需要庠領金融機構標識碼。國家外匯

管理局各分支局負責受理金融機構標識碼的申領工作，并進行初始賦碼工作，

各分局標準主管部門負責轄內金融機構標識碼的審查工作。

⑵金融機構在申領金融機構標識碼時，應向所在地外匯局提交《金融機構標識

碼申領表》，以及《組織機構代碼證》、《營業執照》正本或副本、有關行業

主管部門批準其成立的批復文件或證書等材料的復印件。

⑶所在地外匯局應于第二個工作日結束前完成對申領材料的審核工作，審核通

過后，進行初始賦碼，并于當日在代碼系統中錄入金融機構標識碼及其相關信

息，將《金融機構標識碼申領表》傳真到分局標準主管部門，并妥善留存相關

材料。

⑷各分局標準主管部門根據收到的《金融機構標識碼申領表》，于第二個工作

日結束前在代碼系統中對金融機構標識碼進行審查發布。

⑸所在地外匯局應根據代碼系統中金融機構標識碼的審查結果，向申領金融機

構標識碼的機構發出《金融機構標識碼中領結果通知》。

76、問答題關于QFII業務的國際收支統計申報如何規定的？

正確答案：對于合格的境外機構投資者（QFTI）在境內進行證券投資所發生的

跨境收付款，由境內托管人代其辦理國際收支統計間接申報，申報主體仍為合

格的境外機構投資者。境內托管人應嚴格按照國際收支統計申報的有關規定如

實申報。

QFH項下的資金自境外匯入時，應申報在“貨幣和存款-境外存入款項”項下，

國際收支交易編碼為“802031”，并在交易附言中注明“QFH項下資金匯

入”。資金匯出境外時，應區分以下情況進行申報：本金匯出境外時申報在

“貨幣和存款-境外存入款項調出“項下,國際攻支交易編碼為“802031”，并

在交易附言中注明“QFII項下本金匯出"；利息匯出境外時，若能夠區分，則

將投資股票所得收益申報在“證券投資收益-股票投資收益支出”項下，國際收

支交易編碼為“302021”,并在交易附言中注明“QFH項下股息等匯出”；投

資債券等其他證券所得收益申報在“證券投資收益-債券投資收益支出”，國際

收支交易編碼為“302022”,并在交易附言中注明“qfii項下債券等利息匯

出”。

77、問答題外商投資企業向銀行請求資本金結匯，需提供哪些材料？

正確答案：⑴外商投資企業外匯登記IC卡；

⑵資本金結匯所得人民幣資金的支付命令函；

⑶資本金結匯后的人民幣資金用途證明文件：

商業合同或收款人出具的支付通知（含商業合同主要條款內容、金額、收款人

稱號、銀行賬號、資金用途等）。

若用于償還人民幣貸款，需提交該貸款資金已按合同商定在批準的經營界限內

使用的說明。

⑷最近一期驗資報告（須附外方出資情況詢證函的回函）；

⑸前一筆資本金結匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的相關憑證及其

使用情況明細清單：

⑹等值5萬美元的備用金結匯，無需提供（3）（5）材料。

⑺資本金賬戶利息可憑銀行利息清單直接治理結匯。

78、問答題境內銀行應履行國際收支間接申報的哪些職能？

正確答案：⑴對《單位基本情況表》進行審核、信息錄入/導入、非關鍵要素信

息修改、關鍵要素信息修改傳遞等；

⑵為申請辦理涉外收入網上申報的機構申報主體開通網上申報業務；

⑶為特殊機構向外匯局申請賦碼；

⑷向外匯局和機構申報主體及時、準確和完整地報送或傳遞基礎信息；

⑸督促和指導申報主體辦理申報；

⑹審核和發送國際收支統計相關信息；

⑺永久妥善保管《單位基本情況表》和保管各類紙質申報單24個月備查；

⑻對中報主體進行國際收支統計中報政策宣傳和培訓等。

79、問答題資本項目是指的什么，包括哪些內容？

正確答案：資本項目是指國際收支中引起對外資產和負債水平產生變化的交易

項目，包括資本轉移、直接投資、證券投資、衍生產品及貸款等。

80、問答題銀行辦理資本金結匯時需企業提供的材料？

正確答案：外商投資企業辦理資本金結匯，須持以下材料到外匯指定銀行辦

理：

⑴加蓋申請單位公章的業務申請表（說明企業賬戶開立、資本金到位、結匯用

途、金額等）；

⑵外匯登記證原件（驗后返還）；

⑶視情況要求補充的其它材料。

81、問答題個人年度總額內結匯辦理人有什么要求？

正確答案：只能由本人或直系親屬代為辦理。

82、填空題銀行經營業務中獲得的外匯收入，扣除支付外匯開支和結匯支付

境內外匯業務日常經營所需人民幣開支，應統一納入外匯利潤管理，不得

（）。

正確答家?單種結匯

83、單言.對于《出境外的匯款，居民實行（）。

A.限額申報

B.逐筆申報

C.免申報

D.隨機申報

正確答案：B

84、問答題對于境內個人超過年度總額結匯外匯指定銀行審核的原貝］是什

么？

正確答案：外匯指定銀行應審核境內個人外匯來源的真實性，確認其合法、真

實交易背景后予以辦理。

85、問答題金融機構錯誤將資本項目項下收匯錄入經常項目外匯待核查賬戶

怎么處理？

正確答案：金融機構憑外匯局出具的《貨物貿易外匯業務登記表》為企'也辦理

從待核查賬戶劃出手續。

86、問答題國際收支間接申報對限額申報有何規定？

正確答案：對等值金額在3000美元以下(含)的對私涉外收入款項實行限額申

報，即收款人可免填《涉外收入申報單》，但涉及貿易出口收匯、非居民項下

的對私涉外收入款項不實行限額申報。

87、問答題外籍人員工資、獎金、津貼等人民幣收入的兌付需提供哪些資

料？

正確答案：需要提供書面申請、本人有護照或身份證明和雇傭證明、人民幣收

入清單和稅務憑證。

88、問答題金融機構錯誤將貿易項下收匯錄入經常項目外匯待核查賬戶怎么

處理？

正確答案：金融機構可根據企業說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手

續。

89、問答題國務院外匯管理部門依法持有、管理、經營國家外匯儲備，遵循

怎樣的原則？

正確答案：應遵循安全、流動、增值的原則。

90、單選銀郵匯款入綠卡通卡后，網點應在當天通知客戶于5個工作日內前

來進行國際收支中報，申報時應填寫()O

A.境外匯款申請書

B.涉外收入申報單

C.西聯匯款申請書

D.外幣通用憑證

正確答案：B

91、問答題簡述金融機構代碼申領流程。

正確答案：⑴境內銀行總行、非銀行金融機構總公司及境外金融機構在境內設

立的第一家分支機構在申領金融機構代碼時，應向所在地外匯局提交《金融機

構代碼申領表》，以及《組織機構代碼證》、《營業執照》正本或副本、有關

行業主管部門批準其成立的批復文件和證件等材料的復印件。

⑵外匯分支局應于二個工作日內將審核無誤的《金融機構代碼申領表》及上述

材料，傳真至總局標準主管部門，并妥善留存上述材料。

⑶總局標準主管部門收到《金融機構代碼申領表》后，應在二個工作日內進行

材料審核。審核通過后當日對其進行賦碼，在代碼系統中錄入金融機構代碼及

其相關信息，并審查發布。

⑷所在地外匯局根據代碼系統中的信息向相應的金融機構出具《金融機構代碼

申領結果通知》。

92、問答題出口貿易融資'業務項下資金，在金融機構放款及企業實際收回出

口貨款時是否進入待核查賬戶？

正確答案：均不進入企業待核查賬戶，直接劃入企業經常項目賬戶。

93、問答題現場核查結果的處理？

正確答案：現場檢查中發現經辦金融機構存在涉嫌違規業務業務的，可移交外

匯檢查部門。

94、問答題境內企業接受或向境外非營利性機構捐贈，應持哪些單證在銀行

辦理？

正確答案：⑴申請書；

⑵企業營業執照復印件；

⑶經公證并列明資金用途的捐贈協議；

⑷境外非營利性機構在境外依法登記成立的證明文件（附中文譯本）；

⑸在上述材料無法充分證明交易真實性時，要求提供的其他材料。

95、問答題外匯局對銀行考核評結果的運用有哪幾種方式？

正確答案：⑴根據考評結果將銀行分為A、B、C三類，實行差別監管；

⑵將考核結果和評定等級采取適當方式通知被考核銀行上級行，并視情況予以

公布。

96、問答題待核查賬戶內資金是否可以相互劃轉？

正確答案：待核查賬戶內資金不可以相互劃轉。

97、問答題建立《單位基本情況表》的業務流程是怎樣的？

正確答案：凡在境內銀行任何一家網點首次辦理涉外收付款'業務的機構申報主

體，應填寫《單位基本情況表》，同時提供《組織機構代碼證》或《特殊機構

代碼賦碼通知》、《營業執照》等行業主管部門頒發的證明文件。申報主體為

外商投資企業的，還應當提供《外商投資企業批準證書》。

境內銀行應對機構申報主體填寫的《單位基本情況表》信息與該機構提供有關

證明文件進行核對，核對有誤的退回申報主體修改；核對無誤的于本工作日內

登錄國際收支網上申報系統（銀行版）或通過銀行接口程序進行處理：

⑴對于該申報主體的《單位基本情況表》信息在網上申報系統中已經存在，并

顯示為已經過外匯局核查，且與該申報主體填寫的《單位基本情況表》關鍵要

素一致的，經辦銀行應將該申報主體的機構聯系人、聯系電話、傳真號碼補充

錄入/導入網上申報系統；關鍵要素不一致的，經辦銀行應將該申報主體的機構

聯系人、聯系電話、傳真號碼補充錄入/導入網上申報系統，同時將《單位基本

情況表》及證明文件傳真或報送至銀行所在地外匯局，由銀行所在地外匯局轉

至申報主體住所/營業場所所在地外匯局對關鍵要素進行修改。

⑵對于該《單位基本情況表》信息在申報系統中存在，但顯示為尚未經過外匯

局核查，且與該申報主體填寫的《單位基本情況表》關鍵要素一致的，經辦銀

行應將該申報主體的機構聯系人、聯系電話、傳真號碼補充錄入/導入申報系

統；關鍵要素不一致的，經辦銀行應在核實后將該申報主體的《單位基本情況

表》修改信息錄入/導入申報系統。

⑶對于該申報主體的《單位基本情況表》信息在申報系統中不存在的，經辦銀

行應于本工作日內將該申報主體填寫的《單位基本情況表》信息錄入/導入申報

系統。

98、問答題一筆外匯貸款可以開立幾個國內外匯貸款公用賬戶？

正確答案：一筆外匯貸款只能開立一個國內外匯貸款公用賬戶。

99、問答題涉外收付款申報單金額平衡關系是怎樣的？

正確答案：⑴涉外收入金額平衡關系：

收入款金額》結匯金額+現匯金額+其他金額。

⑵涉外付款金額平衡關系：

付款金額=現匯金額+購匯金額+其他金額。

100、單選在國際收支申報中，境內的涉外外幣收付款中報主體是()o

A.境內非居民

B.銀行

C.境內居民

D.所有人士

正確答案：C

10k單選收匯結匯轉存賬戶系統提示交易未成功的處理處理方式為()O

A.查詢人民幣賬戶余額，確認是否轉存成功。

B.查詢該筆匯票是否兌付。

C.進入收匯結匯交易，再次兌付該筆匯票。

D.查詢外幣賬戶余額，確認是否轉存成功。

正確答案：A

102、問答題銀行經營業務過程中收回資金(含利息)與原始發放資金本外幣

不匹配，需要代債務人結售匯，應滿足哪些條件？

正確答案：⑴債務人因破產、倒閉、停業整頓、經營不善或與銀行法律糾紛等

而不能自行辦理結售匯交易；

⑵銀行獲得的債務人或其擔保人等資金來源合法，包括但不限于：法院判決、

仲裁機構裁決；抵押或質押非貨幣資產變現；扣收保證金等。

103、問答題機構申報主體未在五個工作日內按規定辦理涉外收入申報情節嚴

重的，外匯局將對其實行怎樣的特殊處理措施？

正確答案：由經辦銀行所在地外匯局以書面形式對該機構申報主體實行“不申

報、不解付”的特殊處理措施。

104、單選對于客戶在柜面辦理的收付款業務，銀行代客基礎信息申報應于

()中午12點前報送，其中T為款項匯出日或款項解付日。

A.T日

B.T+1日

c.r+2日

D.T+5日

正確答案：B

105、單選客戶擬在辦理西聯匯款收匯業務，收匯幣種可為()。

A.港幣

B.歐元

C.日元

D.英鎊

正確答案：B

106、問答題個人外匯儲蓄賬戶有哪些？

正確答案：個人外匯儲蓄賬戶按主體類別分別為境內個人外匯賬戶和境外個人

外匯賬戶。

107、問答題銀行結售匯業務單據保存年限？

正確答案：最少5年。

108、問答題簡述銀行結售匯統計基本原則。

正確答案：居民個人和居民機構辦理結匯按外匯資金來源；辦理售匯按外匯資

金用途，并根據指標解釋確定統計項目的具體歸屬。

非居民個人和非居民機構辦理結匯按人民幣資金用途；辦理售匯按人民幣資金

來源，并根據指標解釋確定統計項目的具體歸屬。

109、問答題企業結匯5萬元以上用作備用金，需要提供什么？

正確答案：相關合同和支付憑證。

110、問答題匯發(2011)34號文關于國際收支申報交易對方國別是如何規定

的？

正確答案：⑴對于涉外收付款中對方收款人或付款人的國別，應申報為該筆涉

外收入或支出的對方付款人或收款人常駐的國家或地區。

⑵對于境內居民與境外居民之問發生的跨境收付款，國別項暫申報境外居民境

外賬戶開戶銀行所在國家或地區。

⑶對于境內非居民通過境內銀行與境外發生的收付款，國別項應申報為境內非

居民的常駐國家或地區。

111、問答題境外個人手持外幣現鈔直接匯出境外有什么要求？

正確答案：單筆或單日累計等值1萬元以上的，除提供本人身份證件外，還須

提供經海關簽章的本人《中華人民共和國海關進出境旅客行李物品申報單》或

本人原存款銀行外幣現鈔提取單據。

112、問答題在什么時候銀行需要企業提供支付命令和結匯用途明細清單？

正確答案：對于一次結匯金額20萬美元以上的，申請結匯的企業應提供有關結

匯資金用途的書面支付命令，直接向其指定的收款人進行支付。對于企業支付

工資，留存備用金或結匯資金在20萬美元以下(含20萬美元)的小額支付，

申請企業可以將外匯資金結匯進入人民幣賬戶，不需要提供書面支付命令，但

必須在辦理下一筆結匯時，提供上一筆結匯資金用途的明細清單。

113、問答題金融機構如何辦理C類企業的貿易外匯收支？

正確答案：金融機構應當根據企業提交的《登記表》，在監測系統銀行端查詢

并核對相應《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內，按照《登記表》注

明的業務類別、結算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內為企業辦

理相關業務，并通過監測系統銀行端簽注《登記表》使用情況。

對于業務類別為“付匯”的《登記表》，結算方式為“信用證”的，在開證時

簽注付款金額，在信用證實際付款時補簽注申報單號；結算方式非“信用證”

的，在付款時同步完成申報單號和金額的簽注。

對于業務類別為“收匯”的《登記表》，屬于貿易融資業務的，在金融機構放

款時按對應的境外回款總額簽注收款金額，待企業從境外實際收回貨款時補簽

注申報單號；對于貿易融資以外的其他貿易收款，在資金從待核查賬戶結匯或

劃出時同步完成中報單號和金額的簽注。

114、單選國際收支申報按照資金流向分為涉外收入申報和涉外（）申報。

A.投資

B.付款

C.結匯

D.國際匯款

正確答案：B

115、問答題由于企業錯誤說明或金融機構工作失誤導致資金錯誤入待核查賬

戶的，應如何處理？

正確答案：應區分以下情況進行處理：

（1）貿易項下收匯誤入經常項目外匯賬戶的，金融機構可根據企業說明，為其

辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續；

（2）服務貿易項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構可根據企業說明及相關合

同、發票等有關單證，直接為其辦理從待核查賬戶結匯或劃出手續；

（3）出口貿易融資款誤入待核查賬戶的，金融機構可直接為企業辦理從待核查

賬戶結匯或劃出手續；

（4）資本項目項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構憑外匯局出具的《貨物貿

易外匯業務登記表》（以下簡稱《登記表》）為企業辦理從待核查賬戶劃出手

續。

116、問答題持中華人民共和國護照但已取得境外永久居住權的中國自然人應

如何辦理？

正確答案：對于持中華人民共和國護照及境外永久居住證的個人按境外個人進

行管理，其身份證件包括護照和永久居住證。

117、單選持以卜.哪種證件的客戶被認定為居民？（）

A.中國護照

B.軍人身份證件

C.港澳居民來往內地通行證

D.臺灣居民來往大陸通行證的港澳臺同胞

正確答案：B

118、問答題外匯局以“現場查閱、復制被核查金融機構相關資料”方式對金

融機構進行現場核查時有何紀律規定？

正確答案：現場核查人員不得少于2人，并需出示介紹信或現場核查證等有效

證件。現場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查金融機構有權拒絕。

119、問答題請求人向銀行支付保函、備用信用證項下保證金，應該如何支

付？

正確答案：應從其人民幣賬戶或外匯賬戶中支付，不得購匯支付。

120、單選客戶若使用綠卡通卡自動接收境外銀行匯款，則應該在入賬后（）

個工作日內辦理申報。

A.1

B.3

C.5

D.7

正確答案：C

121、問答題如果需要密碼重置，各用戶應如果辦理？

正確答案：如需要密碼重置，外匯局業務管理員用戶密碼由上級外匯局業務管

理員用戶重置，業務操作員由本機構業務管理員用戶重置；

銀行業務管理員用戶密碼由所屬外匯管理局業務管理員重置，銀行業務操作員

由本機構業務管理員重置；

網上申報主體業務管理員用戶密碼由業務辦理銀行的具有網上申報管理權限的

業務操作員重置，網上申報主體業務操作員由本機構業務管理員重置。

122、問答題什么是特殊機構和特殊機構代碼？

正確答案：特殊機構是指按照有關規定，目前不屬于全國組織機構代碼管理中

心賦予正式組織機構代碼范圍的、確因辦理收支業務需要統一標謖的申報機

構，包括部分境內機構（軍隊、武警等），以及在境內銀行有收支業務的境外

機構、駐華使領館和國際組織駐華機構等。

特殊機構代碼是指全國組織機構代碼管理中心向特殊機構統一賦予的、僅供該

機構在辦理國際收支申報時使用的專用代碼。該代碼不作為認可特殊機構為有

效機構的證明。

123、問答題因公出國攜帶外幣現鈔出境，如何辦理外匯攜帶證？

正確答案：出境人員攜帶不超過等值5000美元（含）的外幣現鈔出境的，無海

關予以放行；出境人員攜帶外幣現鈔在等值5000美元以上至1萬美元（含）

的，應向外匯指定銀行申請《外匯攜帶證》；海關憑加概外匯指定銀行印章的

《外匯攜帶證》驗放；出境人員攜帶外幣現鈔在等值1萬美元以上的，應當向

存款或購匯銀行所在地外匯管理局各分支局申領《外匯攜帶證》，海關憑加蓋

外匯局印章的《外匯攜帶證》驗放。

124、問答題除企業主動申請注銷名錄外，外匯局可通過哪些方式確定并注銷

企業名錄？

正確答案：（1）定期通過工商、商務管理部門網站或運用其他方式獲取被工商

管理部門注銷或吊銷營業執照的企業以及被商務主管部門取消對外貿易經營權

的企業信息，據此注銷相關企業名錄；

(2)為區內企業辦理保稅監管區域外匯登記注銷手續后，及時注銷相關企業名

錄；

(3)定期通過監測系統查詢連續兩年未發生貿易外匯收支業務的企業信息，據

此注銷相關企業名錄；

(4)現場核查時通過企業名錄登記信息所列聯系方式無法與其取得聯系的，及

時注銷相關企業名錄。

125、問答題貨物貿易項下人民幣收入是否進待核查賬戶？

正確答案：貨物貿易項下人民幣收入不進入待核查賬戶，直接劃入企業的人民

幣賬戶。

126、問答題國家外匯管理局信息系統代碼標準(“外匯代碼標準”)包括哪

些？

正確答案：外匯代碼標準包括“國家和地區代碼”、“行政區劃代碼”、“經

濟類型代碼”、“貨幣代碼”、“行業屬性代碼”、“涉外收支交易代碼”、

“金融機構類型代碼”、“結算方式代碼”、“外匯賬戶性質代碼”、“保稅

監管區域/場所類型代碼”和“折算率”等公共類代碼，以及“外匯局代

碼”、“金融機構代碼”、“金融機構標識碼”和“組織機構代碼”等檔案信

息類代碼。

127、問答題境內機構在辦理完購付匯業務后，需要留存提單正本或副本嗎？

正確答案：提單正本或副本留存3年備查。

128、問答題公告送達的時間是如何規定的？

正確答案：公告的范圍和方式應當便于當事人知曉，且自發出公告之日起，經

過六十日，即視為送達。

129、問答題外匯局處理違反外匯管理行為的證據種類主要有哪些？

正確答案：⑴書證；

⑵物證；

⑶視聽資料、電子數據；

⑷證人證言；

⑸當事人的陳述和申辯；

⑹勘驗記錄、鑒定結論等。

130、問答題銀行代債務人結匯提供哪些資料？

正確答案：銀行因經營貸款、同業拆借、貿易融資、票據承兌和貼現、透支、

保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等人民幣業務形成的人民幣債權，若銀行

以合法途徑獲得債務人外匯資金、需代債務人結匯以償還銀行自身人民幣債權

的，比照上述購匯業務的原則和程序辦理。

131、問答題公檢法等執法部門如何從待核查賬戶劃款？

正確答案：可以依法憑強制執行令等直接劃撥。

132、問答題簡述關于可轉讓信用證項下涉外收入的國際收支統計申報。

正確答案：對于可轉讓信用證，由轉讓人全額收取貨款后再向受讓人劃撥的，

應由轉讓人進行全額申報；由銀行直接將款項分別劃入轉讓人和受讓人賬戶

的，應由轉讓人和受讓人分別進行國際收支統計間接申報，具體應申報在貨物

貿易相應項下。

133、問答題《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條所述“數額較大”

如何解釋？

正確答案：“數額較大”是指私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯金

額為等值1000美元及其以上，或者非法介紹買賣外匯金額為等值5萬美元及其

以上。

134、問答題調整后的銀行結售匯業務市場準入管理方式為什么？

正確答案：⑴政策性銀行總行、全國性商業銀行總行經營結售匯業務，實行核

準制準入管理，由國家外匯管理局審核批準。

⑵城市商業銀行總行、農村商業銀行總行、外商獨資銀行總行、中外合資銀行

總行、外國銀行分行、農村合作金融機構總行經營結售匯業務實行核準制準入

管理，由所在地國家外匯管理局分局審核批準。以上銀行機構如處于市

（地）、縣，應經所在地國家外匯管理局中心支局或支局向上級分局提出申

請。

⑶上述以外的銀行分支機構經營結售匯業務實行備案制準入管理，由其向所在

地國家外匯管理局分支局備案。

135、問答題境內企業將出口收入存放境外應當具備哪些條件？

正確答案：⑴具有出口收入來源，且在境外有符合本辦法規定的支付需求；

⑵近兩年內無違反外匯管理規定行為；

⑶有完善的出口收入存放境外內控制度；

⑷國家外匯管理局及其分局、外匯管理部規定的其他條件。

136、問答題簡述關于福費廷、保理、押匯、海外代付等特殊貿易融資的國際

收支統計間接申報。

正確答案：應在上述業務所涉收付款發生實際跨境時，由申報主體（境內收款

人或付款人）通過原始經辦銀行按照實際交易性質進行國際收支統計間接申

報。

137、問答題我國現行的國際收支統計制度包括哪些內容？

正確答案：⑴國際收支統計間接申報制度；

⑵貿易信貸調查制度；

⑶金融機構直接投資統計制度；

⑷銀行非居民人民幣賬戶統計制度；

⑸中資金融機構外匯資產負債統計制度；

⑹金融機構對境外資產負債和損益申報制度；

⑺銀行結售匯統計制度；

⑻證券投資統計申報制度。

138、問答題境內企業存在哪些行為的，外匯局按《中華人民共和國外匯管理

條例》相關規定予以處罰？

正確答案：⑴未經外匯局登記，擅自在境外開戶存放資金的；

⑵提供虛假材料開立境外賬戶的；

⑶超出本辦法規定的賬戶收支范圍或違反本辦法其他規定使用境外賬戶的；

⑷未按規定報送境外賬戶相關情況和數據的；

⑸未按規定調回或關閉境外賬戶的；

⑹違反本辦法規定的其他行為。

139、單選目前可以向客戶提供的國際匯款業務種類不包括（）o

A.西聯匯款

B.銀郵匯款

C.郵政實物匯款

D.速匯金

正確答案：D

140、單選客戶采用西聯匯款方式發匯后，收匯方于（）可收到此筆匯款。

A.1天

B.2個工作日

C.西聯發匯后15-20分鐘

D.不確定，根據當地西聯收匯時間而定

正確答案：C

141、問答題簡述進出口貨物報關單錯誤數據類型。

正確答案：（1）企業代碼為空；（2）進口日期為空；（3）出口日期為空；

（4）貿易方式為空；（5）幣種為空；（6）成交總價為空或零；（7）超代碼

范圍。

142、問答題投資性外商投資企業辦理境內投資款劃撥需要銀行審核什么材

料？

正確答案：銀行需要審核外匯局將為企業出具境內投資款劃撥的資本項目業務

核準件。

143、問答題待核查賬戶內資金劃轉、使用有何規定？

正確答案：待核查賬戶內資金不得相互劃轉；

待核查賬戶中的外匯資金必須先劃入企業經常項目外匯賬戶后方可用于對外支

付貨款、還貸等支出；

待核查賬戶中的外匯不能用于質押人民幣貸款、外匯融資或理財業務。

144、問答題銀行為外商投資企業辦理資本金支付結匯業務，應通過外匯局的

什么系統辦理？

正確答案：直接投資外匯業務信息系統。

145、問答題外匯局對銀行執行外匯管理規定考核包括哪些內容？

正確答案：⑴合規性考核指標，具體包括業務合規、數據質量、內控制度及其

他；

⑵風險性考核指標（以法人為單位進行考核）；

⑶總行單獨考核指標；

⑷附加項目（不納入總成績）。

146、問答題外匯局對銀行考核評分方式是怎樣的？

正確答案：考核采取扣分方式。

⑴以日常監管中發現銀行存在的問題作為依據，并結合現場核查，進行各項目

分值扣減。對丁銀行主動發現并能夠及時糾正，且未造成不良后果的問題，不

予扣分；

⑵對于現場檢查發現的違規問題，經評定后，上年度及本年度的計入銀行當年

度的考核成績，其他年度不納入扣分，同一違規問題不重復扣分；

⑶對于銀行沒有開辦相應業務的考核指標不予考核，但該項得分按照同一地區

平均分予以調整。

147、問答題按照辦理登記的時間，外債登記可分為哪幾種？

正確答案：即時逐筆登記和定期集中登記。

148、填空題可修改的進出口貨物報關單要素包括：企業代碼、（）、貿易方

式、商品明細記錄的成交幣種和成交總價。

正確答案：進出口日期

149、問答題外匯局實行事前登記管理的《登記表》有效期為多長時間？

正確答案：原則上一個月。

150、問答題關于QDH業務的國際收支統計申報如何規定的？

正確答案：合格境內機構投資者（QDH,包括基金公司、證券公司和從事代客

境外理財業務的商業銀行等）通過境內托管賬戶對境外進行投資所發生的跨境

收付款，由境內托管人按照有關規定代其辦理國際收支統計間接申報，申報主

體（即申報單證中的境內收/付款人）為合格境內機構投資者。合格境內機構

投資者（除商業銀行外）通過其在境內銀行開立的非托管賬戶與境外發生的其

他跨境收付款，申報主體為合格境內機構投資者并由其辦理國際收支統計間接

申報。

QDH項下境內托管賬戶資金匯出境外時，應申報在“貨幣和存款-存放境外存

款”項下，國際收支交易編碼為“801031”，并在交易附言中注明“QDH項下

資金匯出”。境內托管賬戶收到境外匯入款項時，應區分以卜情況：境內托管

賬戶收到境外匯入的本金時，應申報在“貨幣和存款收回-收回或調回存放境外

存款本金”項下，國際收支交易編碼為“801031”，并在交易附言中注明

“QDH項下本金匯回”；收到利息收入時，投資股票所得收益應申報在“證券

投資收益-股票投資收益收入”項下，國際收支交易編碼為“302021”，并在交

易附言中注明。QDH項下股息等匯回；投資債券等其他證券所得收益應申報在

“證券投資收益-債券投資收益收入”項下，國際收支交易編碼為“302022”，

并在交易附言中注明“odii項下債券等利息匯回“。

151、問答題一份《外匯業務登記表》可以在幾家金融機構使用？

正確答案：一家。

152、問答題自費出境學習學費或生活費需要提供哪些資料？

正確答案：需要提供本人有效身份證件、本人因私護照及有效簽證（或簽注）

和境外學校錄取通知書（購買第二學年或學期以后的學費或生活費無需提供）D

境外學校相應年度或學期學費證明或生活費用證明。

153、問答題資本金賬戶可以取現多少？

正確答案：等值1萬美元以上要經外匯同核準。

154、問答題境內銀行各機構網上申報業務管理員用戶的初始密碼如何取得？

正確答案：境內銀行各機構業務管理員用戶的初始密碼由國家外匯管理局下發

至銀行總行，同一銀行總行及其分支機構的業務管理員用戶初始密碼相同。銀

行總行負責將國家外匯管理局下發的本行業務管理員用戶初始密碼通知分支機

構。銀行分支機構以業務管理員用戶登錄網上年報系統（銀行版），添加本網

點業務操作員用戶。

155、問答題外商投資企業領取法人營業執照后多少天內應當到注冊地外匯局

辦理什么業務？

正確答案：外商投資企業領取法人營業執照后30天內應當到注冊地外匯局進行