公務信用卡管理制度?一、總則（一）目的為加強公司財務管理，規范公務信用卡使用行為，提高財務管理效率，控制財務風險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司本部及所屬各部門、分支機構使用公務信用卡進行公務支出的管理。（三）定義1.公務信用卡：指公司為員工配備的，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。2.公務支出：指公司員工因公務活動所發生的差旅費、會議費、招待費等各類支出。（四）基本原則1.嚴格審批原則：公務信用卡的申請、使用必須經過嚴格的審批流程，確保符合公司規定和財務制度。2.規范使用原則：員工應按照本制度規定，規范使用公務信用卡，不得用于個人消費等非公務支出。3.及時報銷原則：員工應在規定時間內辦理公務信用卡消費的報銷手續，避免逾期產生不良記錄。4.責任明確原則：明確公務信用卡使用過程中各相關人員的責任，確保財務管理規范、有序。二、公務信用卡的申請與審批（一）申請條件1.公司正式員工，因工作需要經常發生公務支出。2.具有良好的信用記錄，無不良信用行為。（二）申請流程1.員工填寫《公務信用卡申請表》，詳細注明個人信息、工作部門、申請信用卡的銀行及卡種等內容。2.將申請表提交所在部門負責人審核，部門負責人應根據工作實際情況，對申請的必要性和合理性進行審查，并簽署意見。3.申請表經部門負責人審核通過后，報公司財務部門復核。財務部門重點審核申請額度是否合理，是否符合公司財務預算等情況，復核通過后提交公司分管領導審批。4.公司分管領導審批同意后，由財務部門統一辦理公務信用卡的申請手續。（三）信用額度設定1.財務部門根據員工的工作職責、業務范圍和實際公務支出需求，合理設定公務信用卡的信用額度。2.信用額度一般不超過員工年度公務支出預算的一定比例，具體比例根據公司實際情況確定。3.對于信用記錄良好、公務支出頻繁且金額較大的員工，可適當提高信用額度；對于信用記錄不佳或公務支出較少的員工，可相應降低信用額度。三、公務信用卡的使用與管理（一）使用范圍1.差旅費：包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等。2.會議費：用于參加公司組織或經批準參加的各類會議所發生的費用，如會議注冊費、資料費、住宿費等。3.招待費：因公務活動需要招待客戶所發生的餐飲、住宿、娛樂等費用。4.其他公務支出：經公司批準的其他與公務活動相關的支出，如辦公用品采購、設備維修保養費等。（二）使用規范1.員工應妥善保管公務信用卡及密碼，不得隨意轉借他人使用。2.在進行公務消費時，應主動向商家出示公務信用卡，并按規定使用密碼進行支付。3.消費后，應要求商家開具真實、合法、有效的發票或財政票據，并在發票上注明公務卡卡號、消費日期、消費金額等信息。發票內容應與實際消費內容相符，不得虛假開具發票。4.對于同一筆公務支出，原則上應使用一張公務信用卡進行支付，確因特殊原因需要分卡支付的，應在報銷時提供詳細說明。（三）還款管理1.公務信用卡的還款責任由持卡人承擔。持卡人應在信用卡賬單規定的還款日前，足額償還欠款，避免逾期產生利息和滯納金。2.如因出差等特殊原因無法按時還款，持卡人應提前向所在部門負責人和財務部門說明情況，并申請辦理延期還款手續。經批準后，由財務部門協助持卡人進行還款操作。3.公司財務部門應建立公務信用卡還款臺賬，定期核對還款情況，確保還款及時、準確。（四）掛失與補辦1.如公務信用卡遺失或被盜，持卡人應立即撥打銀行客服電話進行掛失，并向所在部門負責人和財務部門報告。2.財務部門應及時與銀行聯系，協助持卡人辦理補辦手續。補辦新卡所產生的費用由持卡人承擔。3.在掛失至補辦新卡期間，持卡人應暫停使用原公務信用卡，如因特殊情況需要使用公務卡進行公務支出的，可向財務部門申請臨時借用其他公務信用卡。四、公務信用卡消費的報銷（一）報銷憑證要求1.員工使用公務信用卡消費后，應在規定時間內（一般為消費后[x]個工作日內），持發票、財政票據、消費清單等相關憑證到財務部門辦理報銷手續。2.報銷憑證應真實、合法、有效，發票上應加蓋商家發票專用章，財政票據應符合財政部門規定的格式和要求。3.消費清單應詳細注明消費日期、消費金額、消費內容、商家名稱等信息，并與發票內容一致。（二）報銷流程1.持卡人填寫《公務信用卡報銷申請表》，在申請表上注明信用卡卡號、消費日期、消費金額、消費內容、發票號碼等信息，并將報銷憑證粘貼在申請表后。2.將申請表提交所在部門負責人審核，部門負責人應核實消費的真實性、合理性和必要性，簽署審核意見。3.申請表經部門負責人審核通過后，報財務部門復核。財務部門重點審核報銷憑證的真實性、合法性、完整性，以及消費是否符合公務支出范圍和公司財務制度規定，復核通過后提交公司分管領導審批。4.公司分管領導審批同意后，財務部門按照規定進行報銷處理。報銷款項原則上直接支付到公務信用卡賬戶，用于償還持卡人的欠款。（三）特殊情況處理1.如因商家原因無法提供發票或財政票據的，持卡人應提供其他有效證明材料，如消費小票、商家出具的收款證明等，并經所在部門負責人和財務部門審核同意后，方可辦理報銷手續。2.對于超預算、超范圍的公務信用卡消費，持卡人應在報銷前向所在部門負責人和財務部門說明情況，并經公司分管領導審批同意后方可報銷。未經批準的超支部分，由持卡人自行承擔。3.如發現公務信用卡消費存在虛假報銷等違規行為，公司將追回違規報銷款項，并按照公司相關規定對責任人進行嚴肅處理；情節嚴重的，將依法追究法律責任。五、監督與檢查（一）財務部門監督1.財務部門應定期對公務信用卡的使用和報銷情況進行檢查，核對消費記錄、報銷憑證、還款情況等是否相符。2.加強對公務信用卡額度使用情況的監控，對于額度使用異常的情況及時進行調查和處理。3.對發現的問題及時與持卡人及相關部門溝通，督促整改落實，并將檢查結果向公司領導報告。（二）審計部門審計1.審計部門定期對公務信用卡的使用和管理情況進行審計，審查公務信用卡制度的執行情況、財務收支的合規性等。2.對審計中發現的違規問題，提出審計意見和建議，督促相關部門進行整改，并跟蹤整改情況。3.將審計結果納入公司內部審計報告，向公司領導和相關部門通報。（三）持卡人自律1.持卡人應自覺遵守本制度規定，如實提供公務信用卡消費信息，積極配合財務部門和審計部門的監督檢查。2.對發現的其他員工公務信用卡