風險管理制度建設薄弱?一、總則（一）目的為加強公司風險管理，建立健全風險管理制度體系，有效識別、評估、應對各類風險，保障公司穩健運營，實現可持續發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各崗位及全體員工，涵蓋公司運營管理的各個環節，包括但不限于戰略規劃、市場拓展、財務管理、人力資源管理、業務流程執行等。（三）風險管理原則1.全面性原則風險管理應貫穿公司經營管理的全過程，涵蓋所有業務領域、部門和崗位，確保不留死角。2.重要性原則根據風險對公司目標的影響程度，識別和評估重要風險，優先采取措施進行管理。3.制衡性原則構建相互監督、相互制約的風險管理機制，明確各部門和崗位在風險管理中的職責和權限，避免權力過度集中。4.適應性原則風險管理應與公司內外部環境變化相適應，根據公司發展戰略、業務特點和風險狀況，及時調整風險管理策略和方法。5.成本效益原則在風險管理過程中，權衡風險管理成本與收益，以合理的成本實現風險的有效控制，確保風險管理措施具有經濟性和可行性。二、風險識別與評估（一）風險識別方法1.問卷調查法設計涵蓋公司主要業務流程和管理環節的風險調查問卷，向各部門員工發放，收集風險信息。2.流程圖法繪制公司各類業務流程圖，分析流程中的關鍵環節和風險點，識別潛在風險。3.頭腦風暴法組織跨部門會議，邀請各部門負責人和業務骨干參加，通過集體討論的方式，激發思維，識別可能面臨的風險。4.案例分析法收集同行業及其他相關行業的風險案例，分析其發生原因、表現形式和影響后果，結合公司實際情況，識別類似風險。（二）風險分類1.戰略風險公司戰略目標與內外部環境不匹配，戰略規劃不合理或執行不力導致的風險。如市場趨勢判斷失誤、競爭對手策略調整、公司戰略轉型困難等。2.市場風險由于市場供求關系、價格波動、競爭態勢等因素變化，導致公司產品或服務銷售不暢、市場份額下降、盈利能力降低的風險。如市場需求萎縮、產品價格下跌、競爭對手推出更具競爭力的產品或服務等。3.財務風險公司在籌資、投資、資金運營等財務管理活動中，因資金鏈斷裂、償債能力不足、財務成本過高、資金使用效率低下等原因導致的風險。如債務違約、資金周轉困難、投資損失等。4.運營風險公司在日常運營過程中，因業務流程不完善、內部控制失效、信息系統故障、人員操作失誤、供應商違約等原因導致的風險。如生產中斷、質量事故、客戶投訴、供應鏈中斷等。5.法律風險公司經營活動違反法律法規，面臨法律訴訟、行政處罰、法律糾紛等風險。如合同糾紛、知識產權侵權、勞動糾紛、環保違規等。6.合規風險公司經營活動不符合監管要求、行業規范或內部規章制度，導致受到監管處罰、聲譽受損等風險。如違反稅收法規、金融監管規定、行業自律準則等。（三）風險評估標準1.可能性評估根據風險發生的頻率，將可能性分為高、中、低三個等級。高：風險發生的可能性很大，預計在一年內可能發生。中：風險發生的可能性中等，預計在一至三年內可能發生。低：風險發生的可能性較小，預計在三年以上可能發生。2.影響程度評估根據風險對公司目標的影響程度，將影響程度分為重大、較大、一般、較小四個等級。重大：風險一旦發生，將導致公司經營癱瘓、重大經濟損失、聲譽嚴重受損，甚至危及公司生存。較大：風險一旦發生，將對公司經營業績、財務狀況、市場形象等造成較大負面影響，可能導致公司部分業務停滯或重大損失。一般：風險一旦發生，將對公司局部業務或某個部門產生一定影響，造成一定經濟損失或工作延誤。較小：風險一旦發生，對公司影響較小，僅造成輕微經濟損失或局部工作受阻。（四）風險評估流程1.各部門按照風險識別方法，對本部門業務范圍內的風險進行識別，填寫《風險識別清單》，詳細描述風險事項、風險類別、可能的影響因素等。2.風險管理部門對各部門提交的《風險識別清單》進行匯總整理，結合公司整體情況，運用風險評估標準，對風險進行評估，確定風險等級，填寫《風險評估矩陣表》。3.組織召開風險評估會議，由風險管理部門匯報風險評估結果，各部門負責人對本部門風險情況進行說明和討論，對風險評估結果進行審核和確認。4.根據風險評估結果，編制《風險評估報告》，明確公司面臨的主要風險及其風險等級、風險分布情況等，為風險應對提供依據。三、風險應對策略（一）風險規避對于發生可能性高且影響程度重大的風險，如某些高風險投資項目、嚴重違法違規行為等，采取風險規避策略，即主動放棄或終止相關業務活動，避免風險的發生。（二）風險降低1.對于發生可能性較高但影響程度較大的風險，通過優化業務流程、加強內部控制、提高人員素質等措施，降低風險發生的可能性或減輕風險發生后的影響程度。如加強市場調研，優化產品研發和營銷策略，降低市場風險；完善財務管理制度，加強資金監控，降低財務風險。2.對于發生可能性中等但影響程度一般的風險，采取適當的風險控制措施，如建立風險預警機制、制定應急預案等，及時發現和處理風險，減少損失。如建立供應商評價體系，加強對供應商的管理和監督，降低因供應商違約導致的運營風險。（三）風險轉移對于一些無法通過自身力量有效控制的風險，如某些自然災害風險、部分市場風險等，可以通過購買保險、簽訂遠期合同、進行套期保值等方式，將風險轉移給其他方。（四）風險承受對于發生可能性較低且影響程度較小的風險，公司可以選擇風險承受策略，即不采取特別的應對措施，在風險發生時承擔相應的損失。如一些日常經營中的小額損失風險，公司可以自行承擔。四、風險管理組織架構與職責（一）風險管理委員會1.成立風險管理委員會，作為公司風險管理的最高決策機構，由公司高層管理人員組成，董事長擔任主任。2.主要職責：審議公司風險管理戰略、政策和制度，確保風險管理與公司戰略目標相一致。審定公司年度風險評估報告，決策重大風險應對方案。監督風險管理工作的執行情況，協調解決風險管理中的重大問題。定期評估公司風險管理體系的有效性，根據公司內外部環境變化，適時調整風險管理策略和方法。（二）風險管理部門1.設立獨立的風險管理部門，負責公司風險管理的日常工作。2.主要職責：制定和完善公司風險管理制度和流程，指導各部門開展風險管理工作。組織開展風險識別、評估和監測工作，定期編制風險評估報告，為風險管理決策提供依據。協助各部門制定風險應對措施，并監督措施的執行情況。建立風險預警機制，及時發現和報告潛在風險，提出風險處置建議。開展風險管理培訓和宣傳工作，提高員工的風險意識和風險管理能力。（三）各部門1.各部門是本部門風險管理的責任主體，負責本部門業務范圍內的風險識別、評估和應對工作。2.主要職責：按照公司風險管理要求，開展本部門風險識別工作，及時向風險管理部門報送《風險識別清單》。配合風險管理部門進行風險評估，提供相關業務信息和數據支持。根據風險應對策略，制定和實施本部門具體的風險應對措施，確保風險得到有效控制。定期向風險管理部門報告本部門風險狀況和風險管理工作進展情況。五、風險監控與預警（一）風險監控1.建立風險監控機制，對公司面臨的各類風險進行實時監控，及時掌握風險變化情況。2.風險管理部門定期收集各部門風險信息，對風險評估結果進行跟蹤分析，評估風險應對措施的執行效果。3.各部門負責對本部門風險應對措施的執行情況進行日常監控，發現問題及時報告風險管理部門，并采取措施進行調整和改進。（二）風險預警1.設定風險預警指標和閾值，當風險指標超過預警閾值時，發出風險預警信號。2.風險預警指標包括但不限于財務指標（如資產負債率、流動比率、凈利潤率等）、市場指標（如市場份額、銷售額增長率、客戶投訴率等）、運營指標（如生產效率、產品合格率、庫存周轉率等）。3.風險管理部門根據風險預警信號，及時組織相關部門進行風險排查和分析，確定風險狀況，提出風險處置建議，并向風險管理委員會報告。4.風險管理委員會根據風險預警情況，做出相應決策，啟動風險應急處置預案，采取措施降低風險影響。六、風險管理信息系統建設（一）建設目標建立一套集風險識別、評估、應對、監控等功能于一體的風險管理信息系統，實現風險管理的信息化、自動化和規范化，提高風險管理工作效率和效果。（二）系統功能模塊1.風險信息采集模塊通過接口、數據導入等方式，收集公司內外部各類風險信息，包括市場數據、財務數據、業務運營數據、法律法規信息等。2.風險識別與評估模塊運用風險識別方法和評估標準，對采集到的風險信息進行分析和評估，生成風險清單和風險評估報告，確定風險等級。3.風險應對模塊根據風險評估結果，提供風險應對策略建議，跟蹤風險應對措施的執行情況，記錄風險處置過程和結果。4.風險監控與預警模塊實時監控風險指標變化情況，當指標超過預警閾值時，自動發出預警信號，并提供風險分析和處置建議。5.風險管理報告模塊生成各類風險管理報告，如風險評估報告、風險監控報告、風險應對效果評估報告等，為公司管理層和相關部門提供決策支持。（三）系統運行與維護1.明確系統管理部門和操作人員的職責，確保系統正常運行。2.定期對系統數據進行備份，防止數據丟失。3.及時對系統進行升級和優化，以適應公司業務發展和風險管理要求的變化。4.加強系統安全管理，設置用戶權限，防止數據泄露和非法訪問。七、風險管理培訓與教育（一）培訓目標提高全體員工的風險意識和風險管理能力，使員工熟悉公司風險管理制度和流程，掌握風險識別、評估和應對的方法和技巧，自覺參與風險管理工作。（二）培訓內容1.風險管理基礎知識包括風險的概念、分類、特點，風險管理的基本原則和方法等。2.公司風險管理制度和流程詳細介紹公司風險管理制度的各項規定和風險管理工作流程，使員工明確自身在風險管理中的職責和義務。3.風險識別與評估方法培訓風險識別的各種方法和風險評估的標準及流程，讓員工能夠準確識別和評估工作中面臨的風險。4.風險應對策略講解不同風險應對策略的適用情況和實施要點，幫助員工掌握有效的風險應對措施。5.風險案例分析通過實際案例分析，加深員工對風險管理的理解，提高員工運用風險管理知識解決實際問題的能力。（三）培訓方式1.集中培訓定期組織全體員工參加風險管理集中培訓，邀請專家進行授課，系統講解風險管理知識和技能。2.部門內部培訓各部門根據自身業務特點，組織內部培訓，對本部門員工進行有針對性的風險培訓，強化員工對本部門風險的認識和管理能力。3.在線學習搭建風險管理在線學習平臺，提供豐富的風險管理學習資料，員工可以自主學習，方便快捷地獲取風險管理知識。4.專題講座不定期舉辦風險管理專題講座，邀請行業專家或公司內部資深管理人員分享風險管理經驗和最新動態。八、風險管理文化建設（一）文化理念培育積極的風險管理文化，倡導全體員工樹立"風險可控、穩健經營"的理念，將風險管理意識貫穿于公司經營管理的全過程。（二）文化建設措施1.宣傳推廣通過公司內部刊物、宣傳欄、網站、微信公眾號等渠道，宣傳風險管理文化，普及風險管理知識，提高員工對風險管理的重視程度。2.活動開展組織開展風險管理主題活動，如風險知識競賽、風險管理案例演講比賽等，激發員工參與風險管理的積極性