資金網絡結算管理制度?總則目的為加強公司資金網絡結算管理，規范結算流程，確保資金安全、準確、高效流轉，提高資金使用效益，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司總部及各分公司、子公司涉及資金網絡結算的相關業務活動。基本原則1.合法性原則：資金網絡結算活動必須遵守國家法律法規及相關金融監管規定。2.安全性原則：保障資金信息安全，防范各類資金風險，確保資金結算準確無誤。3.準確性原則：各項結算數據必須真實、準確、完整，嚴格按照規定的流程和標準進行操作。4.及時性原則：及時處理資金結算業務，縮短資金在途時間，提高資金周轉效率。5.授權審批原則：所有資金網絡結算業務均需經過授權審批，明確各級人員職責權限。資金網絡結算賬戶管理賬戶開設1.根據公司業務需要，由財務部門提出開設資金網絡結算賬戶的申請，經公司管理層審批后，按照銀行相關規定辦理開戶手續。2.開戶時需提供真實、準確、完整的開戶資料，包括公司營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、法定代表人身份證明等，并預留印鑒。賬戶變更1.如因公司名稱、法定代表人、經營范圍等信息變更需要變更資金網絡結算賬戶信息的，由財務部門及時向銀行提交變更申請，并辦理相關手續。2.賬戶變更涉及印鑒變更的，需重新預留印鑒，并按照規定進行印鑒啟用和管理。賬戶撤銷1.資金網絡結算賬戶不再使用時，由財務部門提出撤銷申請，經公司管理層審批后，到銀行辦理銷戶手續。2.銷戶前需確保賬戶內資金已清理完畢，相關票據、憑證已妥善處理。賬戶管理職責1.財務部門負責資金網絡結算賬戶的日常管理，包括賬戶信息維護、資金收支核對、賬戶余額監控等。2.公司管理層負責審批資金網絡結算賬戶的開設、變更和撤銷申請。3.銀行賬戶操作人員必須嚴格遵守銀行賬戶管理規定，妥善保管賬戶密碼、密鑰等重要信息，確保賬戶安全。資金網絡結算流程收款流程1.銷售業務收款銷售部門與客戶簽訂銷售合同，明確收款方式、金額、期限等條款。銷售訂單生成后，系統自動將相關信息傳遞至財務部門。客戶按照合同約定支付款項，銀行收到款項后，資金網絡結算系統自動記錄收款信息，并發送收款通知至財務部門。財務部門收到收款通知后，與銷售訂單進行核對，確認無誤后進行賬務處理。2.其他業務收款對于除銷售業務以外的其他收款業務，如租金收入、利息收入等，相關業務部門按照規定開具收款憑證，并將收款信息傳遞至財務部門。財務部門審核收款憑證及相關資料后，辦理收款手續，并進行賬務處理。付款流程1.采購業務付款采購部門根據采購合同，在系統中發起付款申請，填寫付款金額、供應商信息、付款用途等內容，并上傳相關合同、發票等附件。付款申請提交后，按照公司授權審批制度進行審批，審批通過后生成付款指令。財務部門根據付款指令，通過資金網絡結算系統向銀行發送付款信息，銀行按照指令進行款項支付。付款完成后，財務部門及時與供應商核對付款信息，并進行賬務處理。2.費用報銷付款員工按照公司費用報銷制度填寫費用報銷單，附上相關發票、審批單等資料，提交至所在部門負責人審批。部門負責人審批通過后，提交至財務部門審核。財務部門審核無誤后，進行費用報銷付款操作，通過資金網絡結算系統向員工支付報銷款項。3.其他業務付款對于其他業務付款，如對外投資、借款還款等，相關業務部門按照規定辦理付款審批手續，并提交至財務部門。財務部門審核通過后，按照付款流程進行款項支付，并進行賬務處理。資金劃轉1.公司內部各部門之間的資金劃轉，由資金需求部門提出申請，經財務部門審核后，通過資金網絡結算系統進行劃轉操作，并進行相應的賬務處理。2.涉及總分公司、母子公司之間的資金劃轉，按照公司內部資金管理規定，由相關部門提交申請，經審批后進行劃轉。資金網絡結算安全管理網絡安全1.公司建立完善的資金網絡結算信息系統安全防護體系，采用防火墻、入侵檢測、加密技術等手段，防止網絡攻擊和數據泄露。2.定期對資金網絡結算信息系統進行安全評估和漏洞掃描，及時發現并修復安全隱患。3.加強對網絡設備、服務器等硬件設施的管理和維護，確保設備正常運行。數據安全1.對資金網絡結算數據進行嚴格的權限管理，只有經過授權的人員才能訪問和操作相關數據。2.定期備份資金網絡結算數據，備份數據存儲在安全的介質上，并異地存放，以防止數據丟失。3.對涉及資金結算的重要數據進行加密處理，確保數據在傳輸和存儲過程中的安全性。人員安全1.加強對資金網絡結算操作人員的安全意識培訓，提高其風險防范意識和操作技能。2.要求操作人員嚴格遵守操作規程，設置強密碼，并定期更換密碼。3.對涉及資金網絡結算的人員進行背景審查和定期輪崗，防止內部人員違規操作。應急管理1.制定資金網絡結算應急預案，明確應急處置流程和責任分工。2.定期對應急預案進行演練，確保在發生突發情況時能夠迅速、有效地進行應對。3.建立應急資金保障機制，確保在緊急情況下公司資金結算業務能夠正常開展。資金網絡結算監督與考核監督機制1.財務部門定期對資金網絡結算業務進行自查，檢查結算流程的合規性、數據的準確性和資金的安全性。2.內部審計部門不定期對資金網絡結算管理情況進行審計，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.公司管理層對資金網絡結算管理工作進行監督檢查，確保各項管理制度得到有效執行。考核指標1.資金結算準確率：考核資金結算業務處理的準確性，計算公式為：資金結算準確率=（正確結算筆數÷結算總筆數）×100%。2.資金到賬及時率：考核收款資金到賬的及時性，計算公式為：資金到賬及時率=（按時到賬筆數÷應到賬筆數）×100%。3.資金支付合規率：考核付款業務的合規性，計算公式為：資金支付合規率=（合規支付筆數÷支付總筆數）×100%。4.資金網絡結算差錯率：考核資金網絡結算業務中出現差錯的情況，計算公式為：資金網絡結算差錯率=（差錯筆數÷結算總筆數）×100%。考核與獎懲1.根據考核指標完成情況，對資金網絡結算管理工作表現優秀的部門和個人進行表彰和獎勵。2.對未達到考核指標要求的部門和個人，進行通報批評，并責令限期整改。如因工作失誤給公司造成損失的，按照公司