貿易客戶信用管理制度?一、總則（一）目的為加強公司貿易客戶信用管理，規范信用評估與授信流程，有效控制信用風險，保障公司貿易業務的穩健發展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司與各類貿易客戶之間的信用管理活動，包括但不限于信用信息收集、信用評估、信用額度設定、信用期限確定、應收賬款管理等。（三）基本原則1.風險可控原則：在拓展業務與給予信用時，充分評估風險，確保信用風險處于可控范圍。2.動態管理原則：根據客戶經營狀況、市場環境等因素的變化，對客戶信用進行動態調整。3.公平公正原則：對所有貿易客戶一視同仁，按照統一標準和流程進行信用管理。4.效益優先原則：在有效控制信用風險的前提下，促進貿易業務發展，實現公司效益最大化。二、信用管理職責分工（一）銷售部門1.負責客戶開發與維護，及時收集客戶信用信息并反饋給信用管理部門。2.協助信用管理部門進行客戶信用評估，提供客戶業務往來相關資料。3.在信用額度和信用期限內開展銷售業務，跟蹤應收賬款回收情況，及時反饋逾期賬款信息。（二）信用管理部門1.制定和完善公司信用管理制度與流程。2.收集、整理、分析客戶信用信息，建立客戶信用檔案。3.組織開展客戶信用評估，確定信用額度和信用期限，并報上級審批。4.監控客戶信用狀況，對異常情況及時預警并提出處理建議。5.負責應收賬款的風險分類與管理，協調相關部門進行賬款催收。（三）財務部門1.負責審核客戶信用額度申請，提供財務數據支持信用評估。2.負責應收賬款的核算與監控，定期向信用管理部門提供賬齡分析等數據。3.協助信用管理部門制定賬款催收策略，參與重大逾期賬款的處理。（四）法務部門1.為信用管理提供法律支持，審核信用管理相關合同、協議等法律文件。2.協助處理涉及信用風險的法律糾紛，維護公司合法權益。三、信用信息收集與管理（一）信息收集內容1.基本信息：包括客戶注冊登記信息、法定代表人信息、注冊資本、經營范圍等。2.經營狀況信息：如年度財務報表、資產負債情況、經營業績、市場份額、行業排名等。3.信用記錄信息：客戶在金融機構的貸款還款記錄、在其他供應商處的信用履約情況等。4.行業信息：客戶所處行業發展趨勢、市場競爭狀況、行業政策等。5.其他信息：客戶經營團隊穩定性、客戶口碑、媒體報道等。（二）信息收集渠道1.公開渠道：通過政府部門網站、企業信用信息公示系統、行業協會網站、新聞媒體等獲取客戶公開信息。2.金融機構：與合作銀行、金融機構溝通，獲取客戶金融信用信息。3.第三方信用評級機構：參考第三方機構對客戶的信用評級報告。4.客戶自身提供：要求客戶提供營業執照、財務報表、信用承諾書等資料。5.實地考察：對重要客戶或信用狀況存疑的客戶進行實地考察，了解其實際經營情況。6.業務往來積累：在與客戶的日常貿易往來中，收集客戶訂單執行情況、付款及時性等信息。（三）信息整理與更新1.信用管理部門對收集到的客戶信用信息進行分類整理，建立客戶信用檔案，確保信息的完整性和準確性。2.定期對客戶信用信息進行更新，至少每半年對客戶基本信息、經營狀況信息等進行一次全面核實與更新。對于重大事項變動，如客戶股權變更、重大訴訟等，應及時更新信息。四、信用評估（一）評估指標體系1.財務狀況指標：包括資產負債率、流動比率、速動比率、凈資產收益率、營業收入增長率、凈利潤增長率等。2.經營能力指標：如市場份額、銷售增長率、客戶投訴率、新產品開發能力等。3.信用記錄指標：考察客戶在金融機構及其他供應商處的逾期還款次數、逾期天數、是否存在違約行為等。4.行業地位指標：根據客戶在行業內的排名、品牌影響力等進行評估。5.管理團隊指標：評估管理團隊的穩定性、專業能力、經營理念等。（二）評估方法1.定量分析：運用上述財務和經營能力等可量化指標，通過計算分析得出客戶的量化得分。2.定性分析：對客戶信用記錄、行業地位、管理團隊等難以量化的因素進行定性評價，分為優秀、良好、一般、較差等不同等級。3.綜合評估：將定量分析得分與定性評價等級相結合，得出客戶的綜合信用評估結果，分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等不同信用等級。（三）評估流程1.信用管理部門定期（每季度或每半年）向銷售部門、財務部門等收集客戶相關信息。2.依據收集到的信息，信用管理部門運用評估指標體系和評估方法對客戶進行信用評估。3.信用管理部門撰寫客戶信用評估報告，詳細闡述評估過程、評估結果及相關依據，并提出信用額度和信用期限建議。4.將信用評估報告提交給信用管理負責人審核，審核通過后報公司管理層審批。五、信用額度與信用期限設定（一）信用額度設定原則1.根據客戶信用評估結果確定信用額度，信用等級越高，信用額度相對越高。2.綜合考慮客戶的經營規模、采購需求、市場潛力等因素，確保信用額度與客戶業務規模相匹配。3.參考客戶以往的付款記錄和信用表現，對付款及時、信用良好的客戶給予適當寬松的信用額度。（二）信用期限設定原則1.結合行業慣例和市場競爭情況，確定合理的信用期限。2.考慮客戶信用等級，信用等級高的客戶可適當延長信用期限。3.根據產品特性和銷售模式，對于周轉快、不易積壓的產品，信用期限可相對較短；對于價值高、周轉慢的產品，信用期限應謹慎確定。（三）設定流程1.信用管理部門根據客戶信用評估報告，提出初步的信用額度和信用期限建議。2.將建議提交給銷售部門征求意見，銷售部門結合業務拓展需求和客戶實際情況反饋意見。3.信用管理部門綜合各方意見后，對建議進行調整，形成正式的信用額度和信用期限方案。4.將方案提交公司管理層審批，經批準后生效。（四）調整與變更1.當客戶經營狀況、財務狀況、信用記錄等發生重大變化時，信用管理部門應及時重新評估客戶信用，提出信用額度和信用期限調整建議。2.調整建議經審批后執行，同時及時通知銷售部門和相關業務人員。3.對于臨時性的信用額度調整或信用期限變更，由銷售部門提出申請，說明原因和期限，經信用管理部門審核、管理層批準后實施。六、應收賬款管理（一）賬款跟蹤與監控1.銷售部門負責在合同約定的信用期限內對應收賬款進行跟蹤，及時掌握客戶付款動態。2.信用管理部門定期（至少每周）與銷售部門核對客戶應收賬款情況，對應收賬款進行賬齡分析和風險分類。3.對于逾期賬款，信用管理部門及時發出催款通知，明確告知客戶逾期金額、逾期期限及可能產生的后果。（二）催款措施1.電話催款：對逾期初期的客戶，通過電話提醒其付款義務，了解逾期原因。2.信函催款：發送催款函，正式通知客戶逾期賬款情況及公司要求付款的期限。3.上門催款：對于重要客戶或逾期金額較大的客戶，必要時安排專人上門催款，與客戶當面溝通協調。4.法律手段：對于逾期時間較長、催款無效的客戶，在履行相關法律程序后，采取法律訴訟等手段追討賬款。（三）壞賬處理1.對于確實無法收回的應收賬款，由銷售部門提出壞賬核銷申請，并提供相關證明材料。2.信用管理部門對壞賬申請進行審核，審核通過后提交財務部門進行賬務處理。3.財務部門按照公司財務制度規定，將壞賬損失計入當期損益，并對壞賬情況進行專項管理和分析。（四）責任追究1.對因工作失誤或違規操作導致應收賬款逾期或形成壞賬的相關責任人，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、辭退等。2.對于積極采取措施催收賬款并取得顯著成效的部門和個人，公司給予一定的獎勵，以激勵員工加強應收賬款管理。七、內部溝通與協作（一）定期溝通機制1.建立信用管理部門與銷售部門、財務部門、法務部門等定期溝通會議制度，至少每月召開一次會議。2.在會議上，各部門匯報客戶信用管理工作進展、存在的問題及解決方案，共同商討重大客戶信用管理事項。（二）信息共享平臺1.搭建公司內部信用管理信息共享平臺，各部門可在平臺上實時查詢客戶信用檔案、應收賬款情況、信用評估報告等信息。2.通過信息共享平臺，實現信用管理相關信息的及時傳遞和協同工作，提高工作效率和管理效果。（三）協同工作流程1.明確各部門在客戶信用管理各個環節的協同工作流程和職責分工，確保各項工作有序銜接。2.例如，銷售部門在簽訂合同前需確認客戶信用額度和信用期限是否符合規定，信用管理部門負責提供相關信息支持；財務部門在開具發票時核對客戶信用狀況，對超信用額度或逾期客戶及時通知相關部門等。八、培訓與宣傳（一）信用管理培訓1.定期組織公司員工參加信用管理培訓，提高員工對信用風險的認識和管理能力。2.培訓內容包括信用管理制度、信用評估方法、應收賬款管理技巧、相關法律法規等。（二）宣傳教育1.通過內部刊物、宣傳欄、公司內部網絡等