公司財務章管理制度?一、總則1.目的為加強公司財務章的管理，規范財務章的使用流程，保障公司資金安全，維護公司正常的財務秩序，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構。3.定義本制度所指財務章是指公司用于辦理財務結算、會計核算、稅務申報等財務相關事務的印章，包括但不限于財務專用章、發票專用章等。二、財務章的刻制與啟用1.刻制申請財務章的刻制由公司財務部根據實際工作需要提出申請，填寫《財務章刻制申請表》，詳細說明刻制財務章的名稱、用途、規格等信息，并經財務部負責人審核簽字后，報公司總經理審批。2.刻制流程經總經理審批同意后，由公司行政部門負責聯系具有資質的印章刻制單位進行刻制。刻制單位需提供刻制印章的樣本，經財務部和相關部門確認無誤后，方可進行刻制。3.啟用備案財務章刻制完成后，由行政部門將印章移交財務部。財務部負責對新啟用的財務章進行備案登記，記錄印章啟用日期、保管人等信息，并在公司內部進行公示。同時，財務部需將財務章的印模留存一份，作為財務檔案進行保管。三、財務章的保管1.保管原則財務章應實行專人保管制度，確保印章安全。保管人應具備良好的職業道德和責任心，嚴格遵守公司的財務制度和印章管理制度。2.保管職責財務專用章由財務部負責人指定專人保管，保管人應妥善保管印章，不得隨意放置或轉借他人。發票專用章由負責發票開具和管理的人員保管，保管人應嚴格按照發票管理規定使用印章。其他財務章根據具體使用情況，由財務部負責人指定專人保管，并明確保管職責。3.保管場所財務章應存放在安全可靠的保險柜或專用印章保管箱內，保險柜或保管箱的鑰匙和密碼應由保管人妥善保管，不得泄露給他人。同時，保管場所應具備防火、防盜、防潮等安全設施。4.印章交接財務章保管人因工作調動、離職等原因需要交接印章時，應填寫《財務章交接清單》，詳細記錄印章名稱、數量、交接日期等信息，并由交接雙方和監交人簽字確認。交接完成后，原保管人應將印章及相關資料移交給新保管人，并協助新保管人熟悉印章的使用流程和注意事項。四、財務章的使用1.使用范圍財務專用章主要用于公司財務結算、會計核算、稅務申報、銀行賬戶管理等財務相關事務。具體包括但不限于開具支票、匯票、本票等支付憑證，簽署財務報表、稅務申報表、銀行對賬單等財務文件。發票專用章用于公司開具增值稅專用發票、普通發票等各類發票。其他財務章根據具體用途，在公司財務制度規定的范圍內使用。2.使用審批財務章的使用應嚴格按照公司規定的審批流程進行。使用人需填寫《財務章使用申請表》，詳細說明使用財務章的事項、金額、用途等信息，并經相關部門負責人和財務部負責人審核簽字后，報公司總經理審批。對于金額較大、涉及重要財務事項的財務章使用，還需經公司董事長審批。3.使用登記財務章保管人應建立《財務章使用登記簿》，對每次財務章的使用情況進行詳細登記，記錄使用日期、使用人、使用事項、金額、審批人等信息。登記簿應妥善保管，以備查閱。4.使用要求財務章的使用必須在規定的范圍內進行，嚴禁超范圍使用。使用財務章時，應確保印章清晰、端正，不得模糊、歪斜或加蓋在空白處。財務章使用完畢后，保管人應及時將印章收回，并妥善保管。五、財務章的停用與銷毀1.停用情形因公司名稱變更、財務制度調整等原因，原財務章不再使用的，應及時辦理停用手續。財務章損壞、遺失或被盜的，應立即停止使用，并采取相應的措施進行處理。2.停用申請財務章保管人發現財務章需要停用時，應填寫《財務章停用申請表》，詳細說明停用原因、停用日期等信息，并經財務部負責人審核簽字后，報公司總經理審批。3.停用處理經總經理審批同意后，財務部負責人應及時通知相關部門和人員，停止使用該財務章。同時，財務部應將停用的財務章進行封存，并在公司內部進行公示。4.銷毀程序對于停用的財務章，公司應按照相關規定進行銷毀。銷毀前，財務部應填寫《財務章銷毀申請表》，詳細說明銷毀財務章的名稱、數量、銷毀原因等信息，并經財務部負責人審核簽字后，報公司總經理審批。經總經理審批同意后，由財務部會同行政部門共同組織銷毀工作，并指定專人負責監銷。銷毀過程應進行記錄，記錄內容包括銷毀日期、銷毀方式、銷毀人員等信息。銷毀記錄應作為財務檔案進行保管。六、監督與檢查1.內部審計公司內部審計部門應定期對財務章的管理和使用情況進行審計檢查，重點檢查財務章的保管是否安全、使用是否合規、審批流程是否執行到位等。對于審計檢查中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.財務檢查財務部應定期對財務章的使用情況進行自查，確保財務章的使用符合公司財務制度和印章管理制度的規定。同時，財務部應配合公司內部審計部門和其他相關部門的檢查工作，提供必要的資料和信息。3.違規處理對于違反本制度規定使用財務章的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰。對于因違規使用財務章給公司造成損失的，公司將依法追究相關責任人的法律責任。七、附則1.制度解釋本制度由公司財務部負責解釋。2.制度修訂本制度根據國家法律法規和公司實際情況的變化適時