項目收款日常管理制度?總則1.目的本制度旨在規范公司項目收款日常管理工作，確保公司資金及時、足額回收，降低財務風險，保障公司正常運營和持續發展。2.適用范圍本制度適用于公司所有項目收款相關工作，包括但不限于項目款項的收取、跟蹤、催款、對賬等環節。3.基本原則依法合規原則：嚴格遵守國家法律法規和公司財務制度，確保收款工作合法合規。及時準確原則：及時跟進項目收款進度，準確記錄收款信息，確保款項及時到賬、數據準確無誤。責任明確原則：明確各部門和人員在項目收款中的職責，確保收款工作責任落實到人。風險防控原則：加強對項目收款風險的識別、評估和防控，采取有效措施降低風險。收款流程1.合同簽訂階段合同評審：業務部門負責對項目合同進行評審，確保合同條款明確、合理，收款條款清晰、可操作。財務部門參與合同評審，重點審核收款方式、付款期限、逾期付款責任等條款，提出財務意見。合同交底：合同簽訂后，業務部門應及時將合同副本及相關收款信息傳遞給財務部門，確保財務部門了解項目收款情況。2.收款通知首次通知：在合同約定的付款期限前[X]天，財務部門應向客戶發送收款通知，提醒客戶按時付款。收款通知應明確付款金額、付款方式、付款期限等信息。逾期通知：如客戶逾期未付款，財務部門應在逾期后[X]天內再次向客戶發送逾期收款通知，明確逾期金額、逾期天數、逾期利息等信息，并告知客戶如仍未付款將采取進一步措施。3.收款跟蹤日常跟蹤：財務部門應定期跟蹤項目收款情況，及時了解客戶付款進度。對于逾期未付款的項目，應加強跟蹤頻率，每周至少與客戶溝通一次，了解客戶未付款原因及預計付款時間。異常情況處理：如發現客戶存在付款困難或其他異常情況，財務部門應及時與業務部門溝通，共同分析原因，制定解決方案。對于可能影響收款的重大風險事件，應及時向公司管理層報告。4.催款措施電話催款：對于逾期未付款的客戶，首先由財務部門通過電話方式進行催款。催款人員應保持禮貌、專業，明確告知客戶逾期付款的后果及公司的催款要求。函件催款：如電話催款無效，財務部門應在逾期后[X]天內發送催款函件。催款函件應加蓋公司公章，明確逾期金額、逾期天數、逾期利息等信息，并要求客戶在規定時間內付款。上門催款：對于重要客戶或逾期金額較大的項目，經公司管理層批準后，可由業務部門和財務部門共同上門催款。上門催款人員應提前與客戶預約，準備好相關資料，如合同、發票、催款函等，向客戶當面說明逾期付款情況及公司的催款要求。法律手段：如采取上述催款措施后仍無法收回款項，公司可考慮通過法律手段維護自身權益。法律事務部門應及時介入，收集相關證據，制定訴訟策略，按照法律程序進行起訴。5.收款確認款項到賬確認：財務部門在收到客戶款項后，應及時與銀行核對到賬信息，確認款項金額、到賬時間等是否與收款通知一致。如發現差異，應及時與客戶溝通，查明原因并進行處理。收款憑證開具：財務部門在確認款項到賬后，應及時為客戶開具收款憑證，如發票等。收款憑證應按照國家稅收法律法規和公司財務制度的要求開具，確保憑證真實、合法、有效。賬務處理：財務部門應根據收款憑證及時進行賬務處理，準確記錄收款日期、收款金額、客戶名稱等信息，確保財務數據的準確性和完整性。職責分工1.業務部門負責項目合同的簽訂、執行和管理，確保合同條款符合公司利益和收款要求。協助財務部門進行收款跟蹤和催款工作，及時向財務部門反饋客戶付款情況及相關信息。對客戶付款困難或其他異常情況進行分析，提出解決方案，并配合財務部門采取相應的催款措施。2.財務部門負責制定項目收款計劃，跟蹤收款進度，及時向業務部門反饋收款信息。向客戶發送收款通知和逾期催款通知，負責電話催款、函件催款等日常催款工作。對收款款項進行確認、開具收款憑證和賬務處理，確保財務數據準確無誤。參與合同評審，審核收款條款，提出財務意見。定期對項目收款情況進行分析，向公司管理層匯報收款風險和存在的問題，提出改進建議。3.法務部門參與合同評審，審核合同條款的合法性和合規性，提供法律意見。在收款過程中，如需要采取法律手段維護公司權益，負責制定訴訟策略，收集相關證據，按照法律程序進行起訴。對公司涉及的法律問題提供專業咨詢和支持，確保收款工作依法合規進行。考核與獎懲1.考核指標收款及時率：考核項目實際收款時間與合同約定付款期限的符合程度，計算公式為：收款及時率=按時收款項目數量/應收款項目數量×100%。逾期賬款回收率：考核逾期賬款的回收情況，計算公式為：逾期賬款回收率=已收回逾期賬款金額/逾期賬款總金額×100%。壞賬率：考核因客戶原因導致無法收回的款項占總收款金額的比例，計算公式為：壞賬率=壞賬金額/總收款金額×100%。2.考核周期以自然年度為考核周期，每年1月對各部門上一年度的項目收款工作進行考核。3.獎懲措施獎勵：對于在項目收款工作中表現優秀的部門和個人，公司將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等。具體獎勵標準如下：收款及時率達到[X]%以上，且逾期賬款回收率達到[X]%以上，壞賬率控制在[X]%以內的部門，給予部門負責人[X]元獎金，并在公司內部進行通報表揚。個人在項目收款工作中做出突出貢獻，成功追回大額逾期賬款或避免重大收款風險的，給予[X]元獎金，并視情況給予晉升或其他獎勵。懲罰：對于在項目收款工作中未達到考核指標要求的部門和個人，公司將視情節輕重給予相應的懲罰。懲罰方式包括但不限于扣減績效獎金、警告、降職、辭退等。具體懲罰標準如下：收款及時率低于[X]%，或逾期賬款回收率低于[X]%，或壞賬率超過[X]%的部門，扣減部門負責人當月績效獎金的[X]%，并責令部門制定整改措施，限期提高收款業績。因個人原因導致項目收款出現重大失誤或造成公司經濟損失的，給予警告處分，扣減當月績效獎金的[X]%，并要求個人承擔相應的經濟賠償責任。如情節嚴重，將給予降職或辭退處理。風險防控1.風險識別客戶信用風險：對客戶的信用狀況進行評估，包括客戶的財務狀況、經營狀況、信用記錄等，識別客戶信用風險。合同風險：審核合同條款，確保合同條款明確、合理，收款條款清晰、可操作，識別合同風險。市場風險：關注市場動態和行業變化，分析市場風險對項目收款的影響。內部管理風險：加強內部管理，規范收款流程，明確各部門和人員職責，識別內部管理風險。2.風險評估定期對識別出的風險進行評估，分析風險發生的可能性和影響程度。根據風險評估結果，確定風險等級，采取相應的風險應對措施。風險評估可采用定性評估和定量評估相結合的方法，如風險矩陣、風險評分等。3.風險應對風險規避：對于高風險客戶或項目，如無法有效控制風險，可考慮放棄合作，規避風險。風險降低：通過加強客戶信用管理、優化合同條款、完善內部管理等措施，降低風險發生的可能性和影響程度。風險轉移：對于部分風險，可通過購買保險、進行擔保等方式將風險轉移給第三方。風險接受：對于一些風險發生可能性較小、影響程度較低的風險，可選擇接受風險，但需密切關注風險變化情況，及時采取應對措施。監督與檢查1.內部審計公司內部審計部門定期對項目收款工作進行審計，檢查收款流程是否合規、收款記錄是否準確、催款措施是否有效等。對于審計中發現的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。2.財務檢查財務部門定期對項目收款情況進行自查，核對收款數據的準確性，檢查收款憑證的開具和保管情況，確保財務工作規范。同時，配合內部審計部門和其他相關部門的檢查工作，提供所需的財務資料和信息。3.業務監督業務部門負責對項目執行過程中的收款情況進行實時監督，及時發現并解決收款過程中出現的問題。對于業務部門在收款工作中發現的異常情況或風險隱患，應及時向財務部門和公司管理層報告。信息溝通與共享1.建立溝通機制公司建立項目收款信息溝通平臺，業務部門、財務部門、法務部門等相關人員可通過該平臺及時溝通項目收款情況、反饋問題、共享信息。定期召開項目收款工作會議，由財務部門主持，業務部門、法務部門等相關人員參加，匯報項目收款進度、分析存在的問題、制定下一步工作計劃。2.信息共享內容客戶信息：業務部門應及時向財務部門和法務部門提供客戶的基本信息、信用狀況、業務往來情況等，以便各部門進行風險評估和決策。合同信息：業務部門應將項目合同副本及相關收款信息傳遞給財務部門，包括合同金額、付款方式、付款期限、逾期付款責任等條款。財務部門應及時將收款情況反饋給業務部門，確保雙方信息一致。收款信息：財務部門應定期向業務部門和公司管理層匯報項目收款進度、逾期賬款情況、收款風險等信息，為公司決策提供依據。催款信息：財務部門在進行催款工作時，應及時將催款情況反饋給業務部門，以便業務部門了解客戶動態，共同做好收款工作。培訓與提升1.收款業務培訓定期組織項目收款業務培訓，提高相關人員的業務水平和專業技能。培訓內容包括收款流程、催款技巧、客戶信用管理、合同法律知識等。邀請外部專家或專業機構進行培訓，分享行業經驗和最新收款管理理念，拓寬員工視野。2.溝通技巧培訓加強溝通技巧培訓，提高員工與客戶溝通的能力。培訓內容包括電話溝通技巧、函件撰寫技巧、上門溝通技巧等，確保員工在收款過程中能夠與客戶進行有效溝通，維護良好的客戶關系。3.團隊協作培訓通