公司對輔材管理制度?一、總則1.目的為加強公司輔材管理，規范輔材采購、驗收、存儲、使用、盤點等流程，確保輔材的質量、供應及時性及成本控制，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司內所有涉及輔材管理的部門及人員，包括但不限于采購部門、倉庫管理部門、生產部門、研發部門等。3.定義本制度所稱輔材，是指在公司生產、研發、運營等過程中起輔助作用的各類材料，如包裝材料、工具耗材、辦公用品等，但不包括構成產品實體的主要原材料。二、職責分工1.采購部門根據各部門需求計劃，負責輔材的采購工作，選擇合格供應商，簽訂采購合同。跟蹤采購訂單執行情況，確保按時、按質、按量到貨。收集市場信息，對輔材供應商進行評估和管理。2.倉庫管理部門負責輔材的驗收入庫、存儲保管、發放領用等工作。建立健全輔材庫存賬目，定期進行盤點，確保賬實相符。做好倉庫的安全管理工作，保障輔材存儲安全。3.生產部門根據生產計劃，合理提出輔材需求計劃，并及時反饋使用過程中的問題。負責本部門輔材的領用、使用及現場管理，提高輔材使用效率。4.研發部門提出新產品研發過程中所需輔材的規格、型號等技術要求。配合采購部門評估新輔材供應商及產品質量。5.財務部門負責審核輔材采購合同及相關費用報銷。對輔材成本進行核算和分析，提供財務數據支持。三、采購管理1.需求計劃各部門應根據生產、研發、運營等實際需求，提前制定輔材需求計劃。需求計劃應明確輔材的名稱、規格、型號、數量、預計使用時間等詳細信息。需求計劃應經部門負責人審核后提交給采購部門。如因特殊情況需要臨時追加需求，應及時通知采購部門。2.供應商選擇采購部門應建立合格供應商名錄，通過招標、詢價、比價等方式選擇供應商。選擇供應商時，應綜合考慮其產品質量、價格、交貨期、售后服務等因素。對新供應商，采購部門應進行實地考察或要求其提供樣品進行測試，確保其具備供應能力和質量保證。定期對供應商進行評估，對于不符合要求的供應商，應及時淘汰并更新合格供應商名錄。3.采購合同簽訂采購部門與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務。采購合同應包括輔材的名稱、規格、型號、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。采購合同簽訂后，應及時將副本分發給倉庫管理部門、財務部門等相關部門，以便各部門做好相應準備工作。4.采購訂單跟蹤采購部門應及時跟蹤采購訂單執行情況，與供應商保持溝通，確保按時、按質、按量到貨。如遇供應商交貨延遲或產品質量問題，應及時采取措施解決。定期向各部門反饋采購訂單執行進度，如出現異常情況應及時說明原因并提出解決方案。四、驗收管理1.驗收標準倉庫管理部門應依據采購合同及相關質量標準對輔材進行驗收。驗收內容包括輔材的數量、規格、型號、外觀質量等。對于有質量要求的輔材，應按照相應的質量檢驗標準進行檢驗，合格后方可入庫。2.驗收流程輔材到貨后，倉庫管理部門應及時通知采購部門及相關使用部門。采購部門負責提供采購合同及相關質量證明文件。倉庫管理人員會同使用部門人員對輔材進行數量清點和外觀檢查。如發現數量不符或外觀有問題，應及時記錄并與供應商聯系處理。對于需要進行質量檢驗的輔材，倉庫管理部門應按照規定的檢驗流程進行送檢或自行檢驗。檢驗合格后，填寫驗收單，驗收單應包括輔材名稱、規格、型號、數量、供應商、驗收情況等信息。驗收合格的輔材辦理入庫手續，驗收不合格的輔材應及時與供應商協商退貨、換貨或補貨等事宜。五、存儲管理1.倉庫規劃根據輔材的類別、特性、用途等進行合理的倉庫規劃，劃分不同的存儲區域，如合格品區、不合格品區、待檢區、易燃易爆品區等。對不同存儲區域設置明顯的標識牌，便于區分和管理。2.存儲條件根據輔材的存儲要求，提供相應的存儲條件，如溫度、濕度、通風等。對于有特殊存儲要求的輔材，應嚴格按照要求進行存儲。定期檢查倉庫的存儲條件，確保符合要求。3.庫存管理倉庫管理部門應建立健全輔材庫存賬目，詳細記錄輔材的出入庫情況，包括日期、憑證號、摘要、數量、單價、金額等信息。定期對庫存輔材進行盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據實際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點。對于盤盈、盤虧的輔材，應及時查明原因，按照規定進行處理。4.庫存安全做好倉庫的安全管理工作，配備必要的消防器材和安全設施，確保倉庫安全。對易燃易爆、有毒有害等危險輔材，應按照相關規定進行單獨存儲和管理，嚴格執行出入庫登記制度。六、使用管理1.領用制度各部門根據生產、研發、運營等實際需求，填寫輔材領用申請表，經部門負責人審核后提交給倉庫管理部門。倉庫管理部門根據領用申請表進行發放，發放時應核對輔材的名稱、規格、型號、數量等信息，確保無誤后辦理出庫手續。領用申請表應作為倉庫管理部門登記入賬的依據，同時應定期將領用情況反饋給財務部門。2.使用規范生產部門及其他使用部門應按照規定的操作流程使用輔材，確保輔材的合理使用和質量安全。對貴重或稀缺的輔材，應實行限額領用制度，嚴格控制使用數量。使用過程中如發現輔材質量問題或其他異常情況，應及時停止使用，并通知采購部門和倉庫管理部門進行處理。3.現場管理各部門應做好輔材使用現場的管理工作，保持現場整潔、有序。對剩余的輔材應及時辦理退庫手續，嚴禁隨意丟棄或浪費。七、盤點管理1.盤點計劃倉庫管理部門應制定年度盤點計劃，明確盤點時間、范圍、人員分工等。盤點計劃應報財務部門審核備案。根據實際情況，可定期或不定期進行臨時盤點。2.盤點實施盤點人員應按照規定的盤點方法和流程進行盤點，確保盤點數據的準確性和完整性。盤點過程中應詳細記錄盤點結果，包括實盤數量、賬存數量、差異數量等信息。3.盤點報告盤點結束后，倉庫管理部門應編制盤點報告，分析盤點差異原因，提出處理建議。盤點報告應經倉庫管理部門負責人審核后提交給財務部門。財務部門根據盤點報告進行賬務調整。4.差異處理對于盤點差異，應及時查明原因。屬于人為因素造成的，應追究相關人員責任；屬于系統錯誤或其他原因造成的，應及時進行調整。對盤盈的輔材，應按照規定辦理入庫手續；對盤虧的輔材，應按照規定進行審批后進行賬務處理。八、成本控制1.預算管理財務部門應根據公司年度生產、研發、運營計劃，結合歷史數據，編制輔材采購預算。各部門應嚴格按照預算控制輔材的采購和使用，如因特殊情況需要超預算采購，應按照規定的審批流程進行申請。2.成本分析財務部門定期對輔材成本進行分析，對比預算執行情況，分析成本變動原因。采購部門應根據成本分析結果，與供應商進行談判，爭取更有利的采購價格。3.節約措施鼓勵各部門采取節約措施，降低輔材消耗。如優化生產工藝、提高輔材利用率、加強設備維護等。對在輔材節約方面表現突出的部門和個人，給予相應的獎勵。九、監督與考核1.監督機制公司設立內部監督小組，定期對輔材管理工作進行檢查和監督。監督小組由采購部門、倉庫管理部門、財務部門等相關人員組成。監督小組應重點檢查輔材采購流程的合規性、驗收標準的執行情況、庫存管理的準確性、使用情況的合理性等。對檢查中發現的問題，應及時下達整改通知，要求相關部門限期整改。2.考核制度建立輔材管理考核制度，對各部門及相關人員的輔材管理工作進行考核評價。考