高管簽單管理制度規定?一、總則（一）目的為規范公司高管簽單行為，加強公司財務管理，防范經營風險，確保公司利益最大化，特制定本管理制度規定。（二）適用范圍本規定適用于公司所有高管人員，包括但不限于總經理、副總經理、財務總監等。（三）基本原則1.合規性原則：高管簽單行為必須符合國家法律法規、公司章程以及相關財務制度的規定。2.真實性原則：簽單所涉及的業務必須真實發生，不得虛構交易。3.審批流程原則：嚴格按照規定的審批流程進行簽單，確保簽單行為經過必要的審核和授權。4.責任追究原則：對違規簽單行為，將追究相關高管人員的責任。二、簽單范圍及標準（一）業務招待簽單1.適用范圍用于公司業務洽談、商務會議、客戶接待等活動中的餐飲、住宿、娛樂等費用支出。2.簽單標準（1）單次業務招待費用原則上不得超過[X]元，特殊情況需提前向總經理報備并說明原因。（2）業務招待應嚴格控制陪同人員數量，不得超標準接待。（3）禁止在高檔私人會所進行業務招待簽單。（二）辦公用品及設備采購簽單1.適用范圍公司日常辦公所需的文具、紙張、電腦設備、辦公家具等采購支出。2.簽單標準（1）辦公用品采購應根據實際需求進行，避免浪費。（2）采購金額在[X]元以下的，由部門負責人審批后簽單；超過[X]元的，需經分管高管審核后報總經理審批。（3）對于大額辦公用品及設備采購，應通過招標、詢價等方式選擇供應商，確保采購價格合理。（三）差旅費簽單1.適用范圍高管因公務出差產生的交通、住宿、餐飲等費用支出。2.簽單標準（1）差旅費標準按照公司相關規定執行，不得超標報銷。（2）乘坐交通工具、住宿標準等應符合公司規定的級別要求。（3）出差期間的業務招待費用應單獨核算，不得與差旅費混淆簽單。三、簽單審批流程（一）簽單申請1.高管在發生簽單業務前，應填寫《簽單申請表》，詳細說明簽單事由、金額、預計付款時間等信息。2.《簽單申請表》需經部門負責人審核，確認業務的真實性和必要性。（二）審批環節1.金額在[X]元以下的簽單，由分管高管審批。2.金額超過[X]元的簽單，經分管高管審核后，報總經理審批。3.涉及重大資金支出或特殊業務的簽單，需經公司董事會審議通過。（三）簽單執行1.經審批通過的《簽單申請表》交財務部門備案，作為簽單及后續付款的依據。2.高管在授權范圍內進行簽單，簽單時應注明審批單號。（四）付款審批1.財務部門根據簽單記錄及相關發票等憑證進行審核，確保費用支出符合規定。2.審核通過后，按照公司資金支付流程進行付款審批。3.付款金額超過[X]元的，需經總經理再次審批。四、簽單記錄與存檔（一）簽單記錄1.財務部門應建立完善的簽單臺賬，詳細記錄每筆簽單的日期、事由、金額、審批情況、付款情況等信息。2.簽單臺賬應定期與業務部門核對，確保記錄準確無誤。（二）存檔管理1.與簽單相關的《簽單申請表》、發票、合同等資料應按照檔案管理規定進行整理歸檔。2.簽單檔案保存期限按照公司財務檔案管理規定執行，以便日后查閱和審計。五、監督與檢查（一）內部審計監督1.公司內部審計部門定期對高管簽單情況進行審計檢查，重點審查簽單的合規性、真實性、審批流程執行情況等。2.對于審計中發現的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）財務監督1.財務部門在日常工作中加強對簽單業務的審核監督，對不符合規定的簽單有權拒絕付款。2.定期對簽單情況進行統計分析，向公司管理層匯報簽單費用的支出情況及存在的問題。（三）舉報機制1.建立舉報渠道，鼓勵公司員工對高管違規簽單行為進行舉報。2.對舉報信息進行認真調查核實，對于經查實的違規行為，依法依規嚴肅處理，并對舉報人給予適當獎勵。六、違規處理（一）違規行為界定1.未經審批擅自簽單。2.簽單內容與實際業務不符，虛構交易。3.超標準簽單，未按規定控制費用支出。4.未按審批流程簽單，越權簽單。5.其他違反本管理制度規定的簽單行為。（二）處理措施1.對于首次違規且情節較輕的高管人員，給予警告處分，并責令其限期整改。2.對于多次違規或情節嚴重的高管人員，視情節輕重給予降職、撤職、扣減績效獎金等處罰。3.因高管違規簽單給公司造成經濟損失的，應承擔相應的賠償責任。4.對于涉嫌違法犯罪的簽單行為，依法移交司法機關處理。