財務(wù)出差日常管理制度?總則1.目的為規(guī)范公司財務(wù)人員出差行為，加強(qiáng)出差費用管理，提高工作效率，確保出差任務(wù)順利完成，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體財務(wù)人員因工作需要出差的情況。3.基本原則確保出差任務(wù)與公司業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，嚴(yán)格控制不必要的出差。合理安排出差行程，提高工作效率，降低出差成本。遵循國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，規(guī)范費用報銷流程。出差申請與審批1.出差申請財務(wù)人員因工作需要出差，應(yīng)提前填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計出差時間、預(yù)計費用等信息。出差申請表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核同意后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.審批權(quán)限一般出差申請由部門負(fù)責(zé)人審批，涉及重要項目或較大金額費用的出差申請，需報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批人應(yīng)在收到出差申請表后的[x]個工作日內(nèi)完成審批，如遇特殊情況需及時與申請人溝通說明。出差行程安排1.交通安排根據(jù)出差的緊急程度、目的地及預(yù)算等因素，合理選擇交通方式。優(yōu)先選擇公共交通工具，如飛機(jī)、火車、長途客車等，如因工作需要乘坐飛機(jī)，應(yīng)提前預(yù)訂機(jī)票，并盡量選擇經(jīng)濟(jì)艙。如需乘坐出租車或網(wǎng)約車，應(yīng)選擇正規(guī)運(yùn)營車輛，并索取發(fā)票。2.住宿安排根據(jù)出差目的地的實際情況，選擇合適的住宿地點。住宿標(biāo)準(zhǔn)按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，一般情況下，一線城市每人每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[x]元，二線城市每人每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[x]元，三線及以下城市每人每天住宿費標(biāo)準(zhǔn)為[x]元。如需住單人房間，應(yīng)提前向領(lǐng)導(dǎo)說明原因并經(jīng)批準(zhǔn)，超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分需由個人承擔(dān)。3.行程規(guī)劃出差人員應(yīng)提前制定詳細(xì)的行程計劃，合理安排工作時間和休息時間，確保出差任務(wù)按時完成。在行程中如有需要調(diào)整的情況，應(yīng)及時向部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，并做好記錄。出差費用標(biāo)準(zhǔn)1.交通費用乘坐飛機(jī)的，可報銷經(jīng)濟(jì)艙機(jī)票款及燃油附加費、機(jī)場建設(shè)費，如因特殊情況需乘坐頭等艙或商務(wù)艙，需提前經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。乘坐火車的，可報銷硬座、硬臥或動車二等座車票款，如因工作需要乘坐軟臥、動車一等座或高鐵商務(wù)座，需提前經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。乘坐長途客車的，按照實際票價報銷。乘坐出租車或網(wǎng)約車的，按照實際發(fā)生費用報銷，但需在發(fā)票上注明起止地點、事由等信息。市內(nèi)交通費用可根據(jù)實際情況，按照每人每天[x]元的標(biāo)準(zhǔn)報銷。2.住宿費用按照住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷住宿費，如實際住宿費用低于標(biāo)準(zhǔn)，按照實際發(fā)生額報銷；如實際住宿費用高于標(biāo)準(zhǔn)，超出部分需由個人承擔(dān)。住宿費發(fā)票需注明住宿日期、住宿人數(shù)、單價、總價等信息，并加蓋酒店發(fā)票專用章。3.餐飲費用出差期間的餐飲費用按照每人每天[x]元的標(biāo)準(zhǔn)報銷，如因業(yè)務(wù)需要宴請客戶，需提前經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按照公司相關(guān)規(guī)定填寫《業(yè)務(wù)招待費申請表》。餐飲發(fā)票需注明日期、地點、用餐人數(shù)、金額等信息，并加蓋餐飲企業(yè)發(fā)票專用章。4.其他費用因出差發(fā)生的訂票費、保險費、行李托運(yùn)費等其他費用，按照實際發(fā)生額報銷，但需提供相應(yīng)的發(fā)票或票據(jù)。出差期間如發(fā)生通訊費用，可按照公司相關(guān)規(guī)定憑發(fā)票報銷。費用報銷流程1.報銷準(zhǔn)備出差結(jié)束后，出差人員應(yīng)及時整理出差期間的所有費用發(fā)票及相關(guān)票據(jù)，確保發(fā)票真實、合法、有效。將發(fā)票按照費用類別進(jìn)行分類粘貼，并填寫《差旅費報銷單》，詳細(xì)注明出差日期、目的地、出差事由、各項費用金額等信息。2.部門初審出差人員將填寫完整的《差旅費報銷單》及相關(guān)票據(jù)提交至所在部門，部門負(fù)責(zé)人對報銷內(nèi)容的真實性、合理性進(jìn)行初審，并簽字確認(rèn)。3.財務(wù)審核財務(wù)人員對報銷單據(jù)進(jìn)行審核，重點審核發(fā)票的真實性、合法性、完整性，費用標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況，報銷金額的準(zhǔn)確性等。如發(fā)現(xiàn)報銷單據(jù)存在問題，財務(wù)人員應(yīng)及時與出差人員溝通，要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)信息。4.領(lǐng)導(dǎo)審批審核通過的報銷單據(jù)報分管領(lǐng)導(dǎo)審批，分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司財務(wù)制度和實際情況進(jìn)行審批。5.報銷支付經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意的報銷單據(jù)，財務(wù)人員按照公司財務(wù)流程進(jìn)行報銷支付，將報銷款項支付到出差人員指定的銀行賬戶。出差借款管理1.借款申請出差人員如需借款，應(yīng)提前填寫《借款申請表》，注明借款金額、借款事由、預(yù)計還款日期等信息。借款申請表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核同意后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.借款額度借款額度根據(jù)出差任務(wù)的實際需要和預(yù)計費用確定，一般情況下，借款金額不得超過預(yù)計出差費用的[x]%。如因特殊情況需要提高借款額度，需提前向領(lǐng)導(dǎo)說明原因并經(jīng)批準(zhǔn)。3.借款歸還出差人員應(yīng)在出差結(jié)束后及時辦理借款歸還手續(xù)，將借款本金及利息（如有）一并歸還至公司財務(wù)部門。如未能按時歸還借款，財務(wù)部門將從出差人員的工資中扣除相應(yīng)款項。出差考勤管理1.考勤記錄出差人員應(yīng)按照公司正常考勤制度進(jìn)行考勤記錄，如因出差無法按時打卡，應(yīng)提前向所在部門說明情況，并填寫《考勤異常申請表》。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)及時審核考勤異常申請表，并報人力資源部門備案。2.加班管理出差期間如因工作需要加班，應(yīng)按照公司加班管理制度執(zhí)行，填寫《加班申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后報人力資源部門備案。加班費用按照公司相關(guān)規(guī)定支付。出差報告與總結(jié)1.出差報告出差人員在出差結(jié)束后[x]個工作日內(nèi)，應(yīng)提交《出差報告》，詳細(xì)匯報出差任務(wù)的完成情況、工作成果、遇到的問題及解決方案等。出差報告需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報分管領(lǐng)導(dǎo)審閱。2.出差總結(jié)財務(wù)部門定期對出差情況進(jìn)行總結(jié)分析，評估出差任務(wù)的完成效果、費用控制情況等，為公司后續(xù)出差管理提供參考依據(jù)。根據(jù)出差總結(jié)情況，對出差管理制度進(jìn)行適時修訂和完善。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對財務(wù)人員出差費用報銷情況進(jìn)行審計檢查，重點檢查費用報銷的真實性、合法性、合理性，是否符合公司相關(guān)制度規(guī)定。如發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)報銷行為，將按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.員工