融資管理制度暫行辦法?總則目的本辦法旨在規范公司融資行為，加強融資管理，降低融資成本，防范融資風險，確保公司資金需求得到合理滿足，促進公司穩健發展。適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司的融資活動。基本原則1.合法性原則：融資活動必須遵守國家法律法規和相關政策規定。2.合理性原則：根據公司經營發展需要，合理確定融資規模、融資結構和融資時機。3.風險可控原則：充分評估融資風險，采取有效措施進行風險防范和控制，確保融資安全。4.成本效益原則：在控制融資風險的前提下，降低融資成本，提高資金使用效益。融資決策與審批融資決策機構公司設立融資決策委員會，負責審議和決策重大融資事項。融資決策委員會由公司高管、財務負責人等組成。融資決策程序1.提出融資需求：各部門、子公司根據業務發展需要，提出融資需求，經本部門或子公司負責人審核后報公司財務部。2.財務部初審：財務部對融資需求進行初步審核，分析融資必要性、可行性及融資成本等，并提出初審意見。3.提交融資方案：根據財務部初審意見，相關部門或子公司編制融資方案，包括融資方式、融資規模、融資期限、融資成本、還款計劃、風險評估等內容，報融資決策委員會審議。4.融資決策委員會審議：融資決策委員會對融資方案進行審議，充分討論并發表意見，根據多數成員意見形成決策決議。5.審批與實施：融資方案經融資決策委員會審議通過后，報公司董事會或總經理審批。經審批同意后，由相關部門或子公司負責組織實施。重大融資事項特別規定對于涉及金額較大、融資期限較長、對公司經營發展有重大影響的融資事項，除按上述決策程序外，還應進行詳細的可行性研究和風險評估，并報公司股東大會審議通過。融資方式銀行貸款1.申請流程由相關部門或子公司向合作銀行提出貸款申請，提交貸款所需資料，包括營業執照、財務報表、貸款申請書、項目可行性報告等。銀行對申請資料進行審核，如認為需要，會進行實地考察、盡職調查等。公司與銀行就貸款金額、期限、利率、還款方式等條款進行協商，達成一致后簽訂貸款合同。2.貸后管理按照貸款合同約定使用貸款資金，確保專款專用。定期向銀行提供財務報表等資料，及時報告公司經營情況和重大事項。按時足額償還貸款本息，如遇特殊情況需調整還款計劃，應提前與銀行溝通協商。發行債券1.發行條件與程序符合國家有關法律法規和監管要求規定的債券發行條件。由公司財務部牽頭，會同相關部門編制債券發行方案，包括發行規模、期限、利率、募集資金用途、償債計劃等。聘請中介機構（如證券公司、會計師事務所、律師事務所等）進行盡職調查、審計、評估等工作。將債券發行方案及相關資料報公司董事會、股東大會審議通過，并報相關監管部門核準。獲得核準后，組織債券發行工作，確定承銷商，簽訂承銷協議，進行債券銷售。2.債券存續期管理按照債券募集說明書約定使用募集資金，定期披露債券存續期報告。建立償債保障機制，提前落實償債資金來源，確保按時足額兌付債券本息。股權融資1.引入投資者根據公司發展戰略和融資需求，確定股權融資方式，如增資擴股、股權轉讓等。通過多種渠道尋找潛在投資者，如投資機構、戰略合作伙伴等。與投資者進行溝通洽談，介紹公司基本情況、經營狀況、發展前景等，協商確定股權比例、估值、投資金額、投資條款等。聘請中介機構對公司進行盡職調查、審計、評估等，為股權融資提供專業支持。簽訂投資協議，辦理股權變更登記等相關手續。2.股權結構與治理合理確定股權結構，確保公司控制權穩定，同時充分發揮投資者的資源優勢，促進公司發展。按照公司章程和相關法律法規規定，完善公司治理結構，保障投資者合法權益。其他融資方式1.融資租賃根據公司生產經營需要，確定融資租賃設備清單和融資需求。選擇合適的融資租賃公司，協商確定租賃方式、租金計算方式、租賃期限等條款。簽訂融資租賃合同，辦理設備交付、驗收等手續。按照合同約定支付租金，租賃期滿后根據公司需求決定是否續租或留購設備。2.商業信用融資合理利用供應商提供的商業信用，如應付賬款、應付票據等，延長付款期限，緩解資金壓力。建立良好的供應商合作關系，確保按時履行付款義務，維護公司商業信譽。融資風險管理風險識別與評估1.風險識別：全面分析公司融資活動可能面臨的風險，包括信用風險、市場風險、流動性風險、利率風險、匯率風險等。2.風險評估：采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險發生的可能性和影響程度。風險應對措施1.信用風險管理對融資對象進行嚴格的信用評級和盡職調查，選擇信用良好、實力較強的合作銀行、債券投資者、融資租賃公司等。要求融資對象提供足額擔保或采取其他風險緩釋措施，降低信用風險。建立健全應收賬款管理制度，加強應收賬款催收，確保資金及時回籠。2.市場風險管理密切關注市場動態，及時分析市場利率、匯率等變化趨勢，合理安排融資時機和融資結構。通過利率互換、外匯套期保值等金融工具，對沖市場風險。3.流動性風險管理合理安排融資期限和還款計劃，確保公司資金流動性充足。建立流動性預警機制，當公司資金流動性出現緊張跡象時，及時采取措施調整融資策略或籌集資金。4.利率風險管理根據市場利率走勢，選擇合適的融資方式和利率類型，如固定利率或浮動利率。通過利率衍生品交易等方式，管理利率風險。5.匯率風險管理對于涉及外匯收支的融資活動，關注匯率波動情況，采取適當的匯率風險管理措施，如外匯遠期合約、外匯期權等。風險監控與預警1.建立風險監控指標體系：設定一系列風險監控指標，如資產負債率、流動比率、利息保障倍數、信用評級等，定期對公司融資風險狀況進行監測和分析。2.風險預警：當風險監控指標出現異常變化或達到預警閾值時，及時發出風險預警信號，提示相關部門和管理層關注風險情況，并采取相應措施進行風險處置。融資成本管理成本核算與分析1.融資成本核算：對每筆融資業務的成本進行詳細核算，包括利息支出、手續費、擔保費、評估費等直接成本，以及因融資而產生的間接成本。2.成本分析：定期對融資成本進行分析，比較不同融資方式、不同融資期限、不同融資規模下的成本差異，找出成本變動原因，為優化融資決策提供依據。成本控制措施1.優化融資結構：根據公司經營發展需要和市場情況，合理確定融資結構，選擇成本較低的融資方式，降低綜合融資成本。2.談判爭取有利條款：在融資談判過程中，充分與融資對象溝通協商，爭取有利的利率、費用等條款，降低融資成本。3.加強資金管理：提高資金使用效率，減少資金閑置和浪費，降低資金占用成本。融資檔案管理檔案內容融資活動過程中形成的各類文件資料，包括融資申請報告、融資方案、貸款合同、債券發行文件、股權融資協議、擔保合同、評估報告、審計報告、還款記錄等，均應作為融資檔案進行管理。檔案整理與歸檔1.各部門或子公司負責收集、整理本部門融資活動相關文件資料，并及時移交公司財務部。2.財務部指定專人負責融資檔案的整理、歸檔工作，按照檔案管理要求進行分類、編號、裝訂，確保檔案資料完整、規范。檔案保管與查閱1.融資檔案應妥善保管，存放于安全、保密的場所，確保檔案資料不丟失、不損壞。2.