鐵路材料機具管理制度?一、總則（一）目的為加強鐵路材料機具管理，規范材料機具采購、驗收、儲存、發放、使用、核算及廢舊物資回收等環節的工作流程，確保材料機具供應及時、質量合格、成本可控，滿足鐵路運輸生產需要，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于鐵路企業內部涉及材料機具管理的各部門、單位及相關人員。（三）基本原則1.保障運輸原則：以滿足鐵路運輸安全生產為首要目標，確保材料機具的及時供應和合理使用。2.成本控制原則：加強成本核算與管理，優化采購、庫存等環節，降低材料機具采購成本和使用成本。3.質量第一原則：嚴格把控材料機具質量，確保所采購、使用的材料機具符合相關標準和要求。4.規范管理原則：建立健全各項管理制度和流程，實現材料機具管理的規范化、標準化、信息化。二、管理職責（一）物資管理部門1.負責制定和完善鐵路材料機具管理制度、流程及標準。2.編制年度材料機具采購計劃，組織實施采購工作，選擇合格供應商，簽訂采購合同。3.負責材料機具的驗收、入庫、儲存、發放等管理工作，建立物資臺賬和庫存信息系統。4.定期對庫存材料機具進行盤點清查，確保賬實相符，處理積壓、廢舊物資。5.監督檢查各部門、單位材料機具的使用、管理情況，提供業務指導和培訓。（二）使用部門1.根據生產需要，提出材料機具需求計劃，明確規格、型號、數量等要求。2.負責本部門、單位材料機具的領用、保管和使用，建立使用臺賬，做好使用記錄。3.合理使用材料機具，提高利用率，降低消耗，及時反饋使用過程中出現的問題。4.配合物資管理部門做好材料機具的盤點清查工作。（三）財務部門1.負責材料機具采購資金的預算安排和審核支付。2.參與材料機具采購合同的審核，監督合同執行情況。3.負責材料機具成本核算，定期提供成本分析報告，參與成本控制決策。（四）技術部門1.參與制定材料機具技術標準和質量驗收規范。2.為材料機具的選型、采購、使用等提供技術支持和指導，解決技術難題。3.協助物資管理部門做好新材料、新技術、新機具的引進和推廣應用。三、采購管理（一）采購計劃編制1.使用部門應于每年[具體時間]前，根據下一年度鐵路運輸生產任務、設備更新改造計劃等，結合現有庫存情況，編制本部門、單位的年度材料機具需求計劃，報物資管理部門。2.物資管理部門匯總各使用部門需求計劃后，結合庫存動態、市場供應情況、采購周期等因素，進行綜合平衡，編制年度材料機具采購計劃，經相關部門審核、領導批準后實施。（二）供應商選擇與管理1.物資管理部門應建立供應商評價與選擇機制，制定供應商評價標準，包括企業資質、產品質量、價格水平、售后服務、信譽等方面。2.通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價等方式選擇合格供應商，并與其簽訂采購合同。采購合同應明確雙方的權利義務、產品規格型號、數量、價格、交貨時間、質量標準、驗收方式、付款方式等條款。3.定期對供應商進行評估和考核，對于不合格供應商，及時采取整改、暫停合作、取消資格等措施。（三）采購實施1.物資管理部門根據批準的采購計劃，按照采購方式和流程組織實施采購工作。在采購過程中，應嚴格遵守國家法律法規和企業相關規定，確保采購活動的合法性、合規性。2.對于重要材料機具的采購，應實行集體決策或招標采購，確保采購過程公開、公平、公正。3.采購人員應與供應商保持密切溝通，及時掌握采購進度，協調解決采購過程中出現的問題，確保按時、按質、按量完成采購任務。四、驗收管理（一）驗收準備1.物資管理部門在材料機具到貨前，應通知使用部門、質量檢驗部門等相關人員做好驗收準備工作，明確驗收標準、方法和人員分工。2.質量檢驗部門應根據相關標準和規范，準備好檢驗檢測工具和設備。（二）驗收程序1.材料機具到貨后，采購人員應及時通知物資管理部門組織驗收。驗收人員應按照采購合同和相關標準要求，對材料機具的數量、規格型號、外觀質量等進行核對和檢查。2.質量檢驗部門對材料機具的質量進行檢驗檢測，出具檢驗報告。對于需要進行性能測試的材料機具，應按照規定進行測試。3.驗收合格的材料機具，由物資管理部門辦理入庫手續；驗收不合格的材料機具，應及時與供應商聯系，協商處理辦法，如退貨、換貨、補貨等，并做好記錄。（三）驗收記錄物資管理部門應建立驗收記錄檔案，詳細記錄材料機具的名稱、規格型號、數量、供應商、到貨時間、驗收情況等信息，以備查詢和追溯。五、儲存管理（一）倉庫規劃與布局1.物資管理部門應根據材料機具的類別、性質、用途等，合理規劃倉庫布局，設置不同的存儲區域，如合格品區、不合格品區、待檢區、易燃易爆品區等。2.倉庫應具備良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，配備必要的倉儲設備，如貨架、貨柜、搬運工具等，確保材料機具存儲安全。（二）庫存管理1.物資管理部門應建立庫存管理制度，對材料機具進行分類、分區存放，標識清晰，便于查找和管理。2.定期對庫存材料機具進行盤點清查，每月至少進行一次小盤點，每季度進行一次大盤點。盤點結果應形成報告，如發現賬實不符，應及時查明原因，進行調整。3.按照先進先出、推陳儲新的原則發放材料機具，避免長期積壓導致物資損壞或貶值。4.加強庫存物資的日常巡查，及時發現和處理物資損壞、變質、過期等問題。（三）庫存控制1.物資管理部門應根據歷史消耗數據、生產任務變化等因素，合理確定庫存定額，實行庫存限額管理。2.對于積壓物資，應及時分析原因，采取降價促銷、調劑使用、報廢處理等措施，減少庫存占用資金。六、發放管理（一）發放原則1.按需發放原則：根據使用部門的生產需要，按照規定的審批程序發放材料機具。2.定額發放原則：對于有消耗定額的材料機具，按照定額標準發放；對于沒有消耗定額的材料機具，根據實際需要合理發放。（二）發放程序1.使用部門填寫材料機具領用申請表，注明領用物資的名稱、規格型號、數量、用途等，經部門負責人簽字審批后，交物資管理部門。2.物資管理部門審核領用申請表，確認庫存有貨且符合發放原則后，辦理發放手續，開具物資出庫單。3.倉庫管理人員根據物資出庫單發放材料機具，并在庫存臺賬上進行記錄。（三）發放記錄物資管理部門應建立發放記錄臺賬，詳細記錄材料機具的領用日期、領用部門、領用人員、物資名稱、規格型號、數量、用途等信息，以便查詢和統計分析。七、使用管理（一）使用培訓1.物資管理部門和技術部門應根據材料機具的性能特點、操作規程等，對使用人員進行培訓，使其熟悉物資的使用方法、注意事項和維護保養要求。2.使用人員應經過培訓合格后方可上崗操作，嚴禁未經培訓或培訓不合格人員使用材料機具。（二）使用規范1.使用人員應嚴格按照操作規程使用材料機具，確保操作安全和產品質量。在使用過程中，如發現異常情況，應立即停止使用，并及時報告相關部門。2.材料機具使用完畢后，使用人員應及時清理、保養，將其存放于指定位置，并做好使用記錄。（三）監督檢查物資管理部門應定期對各部門、單位材料機具的使用情況進行監督檢查，重點檢查使用是否規范、維護保養是否到位、有無浪費現象等。對于發現的問題，及時督促整改。八、核算管理（一）成本核算1.財務部門負責鐵路材料機具的成本核算工作，按照規定的成本核算方法和會計科目，準確歸集和分配材料機具采購成本、儲存成本、使用成本等。2.定期編制材料機具成本報表，分析成本構成和變動情況，為成本控制和管理決策提供依據。（二）價格管理1.物資管理部門應建立材料機具價格信息庫，及時收集、整理市場價格動態，為采購決策和成本核算提供參考。2.對于價格波動較大的重要物資，應建立價格預警機制，適時調整采購策略，降低采購成本。（三）費用報銷1.使用部門應按照企業財務制度規定，及時辦理材料機具費用報銷手續。報銷憑證應真實、合法、有效，包括發票、入庫單、領用單、驗收報告等。2.財務部門應嚴格審核費用報銷憑證，對不符合規定的報銷申請予以拒絕。九、廢舊物資回收管理（一）回收范圍1.鐵路運輸生產過程中產生的廢舊材料、機具、設備等。2.已報廢的固定資產及不再使用的低值易耗品等。（二）回收程序1.使用部門或單位對廢舊物資進行清理、分類，填寫廢舊物資回收申請表，注明物資名稱、規格型號、數量、來源等，經部門負責人簽字后，交物資管理部門。2.物資管理部門對廢舊物資回收申請表進行審核，組織相關人員對廢舊物資進行鑒定和評估，確定回收價值。3.對于有利用價值的廢舊物資，物資管理部門應進行修復、翻新或調劑使用；對于無利用價值的廢舊物資，按照規定進行報廢處理。（三）回收處理1.物資管理部門應建立廢舊物資回收處理臺賬，詳細記錄廢舊物資的回收時間、來源、名稱、規格型號、數量、處理方式、處理時間、處理去向等信息。2.廢舊物資的回收處理應遵循環保、經濟、安全的原則，妥善處理廢舊物資，防止對環境造成污染。十、信息化管理（一）信息系統建設1.鐵路企業應建立完善的材料機具管理信息系統，實現采購、驗收、儲存、發放、使用、核算、廢舊物資回收等環節的信息化管理。2.信息系統應具備物資信息錄入、查詢、統計、分析、預警等功能，提高管理效率和決策科學性。（二）數據維護與更新1.物資管理部門應指定專人負責材料機具管理信息系統的數據維護與更新工作，確保數據的準確性、完整性和及時性。2.定期對信息系統中的數據進行備份，防止數據丟失或損壞。（三）信息共享與應用1.材料機具管理信息系統應與企業內部其他相關系統實現信息共享，如財務系統、生產管理系統等，為企業管理提供全面、準確的數據支持。2.充分利用信息系統的數據分析功能，為采購決策、庫存控制、成本管理等提供科學依據，提高管理水平。十一、監督與考核（一）監督檢查1.企業應建立材料機具管理監督檢查機制，定期對物資管理部門、使用部門及相關人員的材料機具管理工作進行監督檢查。2.監督檢查內容包括采購計劃執行情況、供應商管理、驗收管理、庫存管理、發放管理、使用管理、核算管理、廢舊物資回收管理等方面。（二）考核評價1.根據監督檢查結果，對各部門、單位及相關人