公司耐耗品管理制度?一、總則（一）目的為加強公司耐耗品的管理，規范耐耗品的采購、使用、保管、報廢等流程，提高耐耗品的使用效率，降低公司運營成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有耐耗品的管理，包括但不限于辦公設備、辦公家具、工具、儀器儀表等。（三）定義1.耐耗品：指使用期限較長，價值較高，反復使用且基本保持原有實物形態的物品。2.歸口管理部門：負責耐耗品管理的具體工作，如采購、發放、調配、報廢等，并對耐耗品的使用情況進行監督和檢查。二、管理職責（一）采購部門職責1.根據各部門需求和庫存情況，編制耐耗品采購計劃，經審批后組織采購。2.選擇合格的供應商，簽訂采購合同，確保采購的耐耗品符合質量要求。3.負責采購耐耗品的到貨驗收、入庫手續辦理等工作。（二）使用部門職責1.提出耐耗品的需求申請，明確規格、型號、數量等要求。2.負責本部門耐耗品的領用、使用和日常保管，確保耐耗品的正常使用和安全。3.定期對本部門耐耗品的使用情況進行盤點，發現問題及時報告。（三）倉庫管理部門職責1.負責耐耗品的入庫、存儲、保管和發放工作，建立庫存臺賬，定期盤點庫存。2.按照規定的存儲條件保管耐耗品，確保耐耗品的質量不受損。3.根據審批后的發放單發放耐耗品，做好發放記錄。（四）財務部門職責1.負責耐耗品采購資金的審核和支付。2.對耐耗品的采購成本、折舊等進行核算和管理。3.參與耐耗品報廢的審核工作。（五）資產管理部門職責1.制定耐耗品管理制度和相關流程，并監督執行。2.定期對公司耐耗品的管理情況進行檢查和評估，提出改進意見。3.協調各部門之間的耐耗品管理工作，處理耐耗品管理中的重大問題。三、耐耗品采購管理（一）采購計劃編制1.各部門應于每年[具體時間]前，根據本部門下一年度的業務發展需求和耐耗品的使用狀況，填寫《耐耗品需求申請表》，詳細列出所需耐耗品的名稱、規格、型號、數量、預計使用時間等信息，提交至歸口管理部門。2.歸口管理部門匯總各部門的需求申請后，結合庫存情況進行分析，編制年度耐耗品采購計劃。采購計劃應明確采購物品的名稱、規格、型號、數量、采購時間、預算金額等內容。3.采購計劃經部門負責人審核、分管領導審批后，報資產管理部門備案。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，選擇具有良好信譽、產品質量可靠、價格合理、售后服務完善的供應商作為耐耗品的采購對象。2.對于新的供應商，采購部門應進行實地考察和資質審核，收集其營業執照、稅務登記證、產品質量認證、生產許可證等相關資料，評估其供應能力和信譽狀況。只有通過審核的供應商才能進入合格供應商名錄。3.采購部門應定期對供應商進行評估，根據供應商的交貨質量、交貨期、售后服務等方面的表現，對供應商進行打分評級。對于表現不佳的供應商，采購部門應及時與其溝通，要求其限期整改；如整改后仍不符合要求，應將其從合格供應商名錄中剔除。（三）采購合同簽訂1.采購部門根據審批后的采購計劃，與選定的供應商簽訂采購合同。采購合同應明確采購物品的名稱、規格、型號、數量、價格、交貨期、質量標準、售后服務等條款。2.采購合同簽訂前，應提交法律合規部門進行審核，確保合同條款符合法律法規和公司利益。審核通過后的合同方可加蓋公司公章或合同專用章，并由授權代表簽字確認。3.采購部門應將采購合同副本及時分發給倉庫管理部門、財務部門等相關部門，以便各部門做好相應的準備工作。（四）采購驗收1.耐耗品到貨后，采購部門應及時通知倉庫管理部門進行驗收。倉庫管理部門應按照采購合同和相關標準，對到貨的耐耗品進行數量、規格、型號、外觀等方面的檢查。2.對于需要進行質量檢驗的耐耗品，采購部門應通知質量管理部門或相關專業人員進行檢驗。檢驗合格的耐耗品方可辦理入庫手續；檢驗不合格的耐耗品，采購部門應及時與供應商聯系，要求其退換貨或采取其他補救措施。3.驗收人員應填寫《耐耗品驗收單》，詳細記錄驗收情況，包括驗收時間、驗收人員、耐耗品名稱、規格、型號、數量、質量狀況等信息。驗收單經驗收人員、倉庫管理人員簽字確認后，作為入庫的依據。四、耐耗品庫存管理（一）入庫管理1.倉庫管理部門根據驗收合格的《耐耗品驗收單》，辦理耐耗品的入庫手續。入庫時，應按照耐耗品的類別、規格、型號等進行分類存放，并建立庫存臺賬，記錄耐耗品的入庫時間、名稱、規格、型號、數量、供應商等信息。2.庫存臺賬應定期與財務部門的賬目進行核對，確保賬賬相符。同時，倉庫管理人員應定期對庫存耐耗品進行實地盤點，確保賬實相符。（二）存儲管理1.倉庫管理部門應根據耐耗品的特性和要求，設置合適的存儲環境，確保耐耗品的質量不受影響。例如，對于電子設備應存放在干燥、通風的環境中，避免受潮、受熱；對于易燃易爆物品應單獨存放，并采取相應的防火、防爆措施。2.耐耗品應按照規定的存儲方式進行擺放，做到整齊有序、便于查找。同時，應設置明顯的標識牌，標明耐耗品的名稱、規格、型號、數量等信息。3.倉庫管理部門應定期對庫存耐耗品進行檢查，查看是否有損壞、變質等情況。如發現問題，應及時采取措施進行處理，并記錄相關情況。（三）發放管理1.使用部門因工作需要領用耐耗品時，應填寫《耐耗品領用申請表》，注明領用耐耗品的名稱、規格、型號、數量、用途等信息，經部門負責人審批后，提交至倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據審批后的《耐耗品領用申請表》，核實庫存情況后發放耐耗品。發放時，應按照先進先出的原則進行，確保耐耗品的合理使用。3.倉庫管理人員應在《耐耗品領用申請表》上簽字確認，并更新庫存臺賬。同時，應將發放的耐耗品信息錄入公司的資產管理系統，以便進行跟蹤和管理。（四）盤點管理1.倉庫管理部門應定期對庫存耐耗品進行盤點，盤點周期為[具體時間]。盤點時，應制定詳細的盤點計劃，明確盤點人員、盤點范圍、盤點方法等。2.盤點人員應認真核對庫存耐耗品的數量、規格、型號等信息，確保賬實相符。如發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并填寫《耐耗品盤點差異表》，注明差異的耐耗品名稱、規格、型號、數量、差異原因等信息。3.倉庫管理部門應根據盤點結果編制《耐耗品盤點報告》，詳細說明盤點情況、差異原因及處理建議。盤點報告經倉庫管理人員、財務人員簽字確認后，提交至資產管理部門。資產管理部門應根據盤點報告，及時調整庫存臺賬和財務賬目，并對差異原因進行深入分析，采取相應的改進措施，防止類似問題再次發生。五、耐耗品使用管理（一）領用登記1.使用部門在領用耐耗品時，應指定專人負責辦理領用手續，并在《耐耗品領用登記表》上簽字確認。領用登記表應記錄耐耗品的名稱、規格、型號、數量、領用時間、領用人等信息。2.領用人應對領用的耐耗品負責，妥善保管和使用，不得擅自轉借、挪用或丟失。如因工作需要轉借他人，應經部門負責人批準，并辦理相關轉借手續。（二）使用培訓1.對于一些操作復雜或專業性較強的耐耗品，采購部門或歸口管理部門應在耐耗品發放前，組織使用部門的相關人員進行使用培訓，確保使用人員熟悉耐耗品的性能、操作方法、注意事項等。2.使用培訓應形成培訓記錄，記錄培訓時間、培訓地點、培訓內容、培訓人員等信息。培訓記錄應作為使用人員掌握耐耗品使用技能的證明材料。（三）日常維護1.使用部門應定期對耐耗品進行日常維護，確保其正常運行和使用壽命。日常維護的內容包括清潔、保養、潤滑、調試等。2.使用人員在使用耐耗品過程中，如發現異常情況應及時停止使用，并報告部門負責人。部門負責人應及時安排專業人員進行維修或檢查，確保耐耗品的安全使用。（四）報廢管理1.耐耗品出現下列情況之一的，可申請報廢：已超過規定使用年限，且無法正常使用的；因技術進步或其他原因，已被淘汰或不再適用的；損壞嚴重，無法修復或修復成本過高的；丟失或被盜，且無法找回的。2.使用部門填寫《耐耗品報廢申請表》，詳細說明耐耗品的名稱、規格、型號、購置時間、報廢原因等信息，經部門負責人審核、分管領導審批后，提交至資產管理部門。3.資產管理部門組織相關專業人員對申請報廢的耐耗品進行鑒定，確認是否符合報廢條件。對于符合報廢條件的耐耗品，資產管理部門應出具《耐耗品報廢鑒定報告》。4.財務部門根據《耐耗品報廢鑒定報告》和相關規定，對報廢耐耗品進行賬務處理，核銷其賬面價值。5.已報廢的耐耗品應集中存放，并定期進行清理。對于有回收價值的報廢耐耗品，可由資產管理部門統一進行處理，回收款項上繳公司財務。六、監督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門應定期對耐耗品的管理情況進行審計，檢查采購、庫存、使用、報廢等環節是否符合本制度的規定，是否存在違規操作、浪費等問題。對于審計中發現的問題，內部審計部門應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）定期檢查資產管理部門應定期對各部門的耐耗品管理情況進行檢查，檢查內容包括耐耗品的采購計劃執行情況、庫存管理情況、使用情況、報廢情